2019 年 04 月

第一节 重要提醒、目录和解释

公司股东大会、监事会、董事、监事、高级管理人员确保年度报告内容的实际、准确、详细，无虚假记录、欺诈解释或重大遗漏，并承担一些连带法律依据。

公司负责人林健、会计负责人秦庚、会计机构负责人（会计负责人）王晓阳表示：确保年度报告中财务报告的实际、准确、详细。

所有董事都出席了决议书报告的董事会会议。

公司要求投资者仔细阅读年度报告，并声明本年度报告涉及未来计划和发展战略，不构成公司对投资者的基本承诺。

公司已在报告中详细说明了公司可能存在的相关风险。请查看本报告的第四节 关于公司未来发展前景的重要潜在风险分析和对策措施，如业务讨论与分析。

因母公司 2018 年底可分配利润为负，公司计划不发现金红利，不发红股，不因公积金增加股本。

为尽快实现现金股息，给予投资者有效回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。公司在满足现金分红条件时，将积极推进股东利润分配和现金分红，努力提高股东回报水平。

目录

第一节 重要提醒、目录和解释...2

第二节 公司简介及主要财务指标...7

第三节 公司业务概述...11

第四节 讨论和分析业务状况...14

第五节 重要事宜...33

第六节 股份变动及股东情况...56

第七节 优先股相关情况...64

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工...65

第九节 公司整治...76

第十节 公司债卷相关情况...82

第十一节 财务汇报...83

第十二节 备查文档...237

释意

释义项 指 释意内容

公司、公司、中广核技术、大连国际 指 中广核技术发展有限公司，中国大连国际交流(集团)有限公司、大连国际交流(集团)有限公司

本报告 指 中广核技术发展有限公司 2018 年年度报告

大股东、中广核技术 指 中广核技术应用有限公司

中国广核集团控股股东 指 中国广核集团有限公司

中国 指 中国证券监管委员会

国合集团 指 中国大连国际经济技术合作集团有限公司

翰博投资 指 大连翰博投资有限公司

高新核材 指 中广核高新核材集团有限公司

深圳沃尔 指 深圳市中广核沃尔辐射科技有限公司

中科海维 指 中广核中科海维科技发展有限公司

山东海维 指 山东海维科技发展有限公司

中广核达胜 指 中广核大胜加速器技术有限公司

中广核俊尔 指 中广核俊尔新材料有限公司

苏州特威 指 中广核三角洲集团(苏州)特威塑料有限公司

湖北拓普 指 中广核拓普(湖北)新材料有限公司

四川拓普 指 中广核拓普(四川)新材料有限公司

东莞祈富 指 中广核高新核材料集团(东莞)祈福新材料有限公司

大新控投 指 新加坡大新控股有限公司

国合汇邦 指 大连合汇邦房地产投资管理有限公司

中大苏里南 指 中大国际工程(苏里南)公司

大连渔业 指 大连国际交流远洋渔业有限公司

中利渔业 指 利比里亚中利渔业有限公司

里加渔业 指 加蓬里加渔业有限公司

厦门瑞胜发 指 中广核瑞胜发(厦门)新材料有限公司，厦门瑞盛发新材料有限公司

江苏金沃、金沃电子 指 江苏中广核金沃电子科技有限公司，常州金沃电子科技有限公司

江阴爱科森 指 江阴爱科森博顿聚合体有限公司

河北中联 指 河北中联银杉新材料有限公司

复杂材料，苏州复杂材料， 指 中广核博新材料(苏州)有限公司，本名博复新材料(苏州)有限公司

丹东华日 指 丹东华日理学电气有限公司

深圳戈瑞 指 深圳市戈瑞辐照科技有限公司，中广核戈瑞(深圳)科技有限公司

扬州新奇特 指 中广核新奇特(扬州)电气有限公司 ，扬州新奇特电气有限公司

深圳隆徽 指 深圳隆徽新能源投资基金合伙企业(有限合伙)

发展基金 指 深圳市中广核一期核技术产业发展基金合伙企业(有限合伙)

中广核资本 指 中广核资本控投有限公司

天津君联 指 天津君联澄至企业管理咨询合伙企业(有限合伙)

国合长泽 指 深圳国合长泽投资基金合伙企业(有限合伙)

中广核贝谷 指 中广核贝谷科技有限公司

成都久源 指 中广核久源(成都)科技有限公司

重大资产重组 指 大连国际通过发行股份购买高科技核材 100%股权，深圳沃尔 100%股权，中科海维 中广核100%股权取胜 中广核俊尔100%股权 49%的股权，苏州特威 湖北拓普股权45%，35%，同时，筹集配套资金

交易对方 指 公司通过非公开发行股份购买高新技术核材料 100%股权，中科海维 中广核100%股权取胜 100%股权，深圳沃尔 中广核俊尔100%股权 49%的股权，苏州特威 湖北拓普股权45%，股权35%，包括中广核技术、苏州德尔福经贸有限公司、魏建良、魏兰、刘恒、丁建宏、单永东、张定乐、吴凤亚、林海光、陆惠岐、苏中兴、王觉、深圳沃尔核材有限公司、科维(南通)机械有限公司、上海日环科技投资有限公司、南通南京大学材料工程技术研究院、南通海维精密机械有限公司、刘斌、李德明、明亮、肖林、张宇田、施卫国、刘永好、、苏州君胜股权投资管理合伙企业(有限合伙)、余江、叶启捷、邢东剑、高健、上海云杉股权投资合伙企业(有限合伙)、苏州科荣风险投资中心(有限合伙)、温州科技创新商务咨询有限公司、陈晓敏、黄志杰、包秀杰、徐红岩、徐争鸣、陆燕、王郑宏、陈林、方红兵、严伟、李龙勤

配套融资方 指 公司以非公开发行股份的方式购买高科技核材等 7 家标公司并募集配套资金的募集配套资金认购方，包括中广核技术、发展基金、深圳隆徽、中广核资本、国合长泽、天津君联

报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

元、万元 指 人民币元，rmb万元

核技术应用 指 应用非动力核技术

电子加速器 指 又称 EB（electronicbeam）辐照设备，辐照加工装置可以产生、加速和引出离子束流

改纤维材料 指 以高分子化合物为核心材料，由高分子化合物组成

复合材质 指 由两种或两种以上不同的材料组合而成，它能充分发挥各种材料的优点，克服单一材料的缺陷，扩大材料的应用范围；重量轻、强度大、加工成型方便、弹性质量高、耐化学腐蚀、耐候性好，已逐渐取代木材和金属合金，广泛应用于航天工程、车辆、电子电器、建筑、健身器材等行业

橡胶制品 指 它能承受一定的外力，具有良好的机械能和稳定的尺寸，在高低温下仍能保持其高质量的能量，可作为工程部件的塑料料

改塑胶 指 一般树脂或塑料的能量，如强度、阻燃、耐冲击、韧性等，都是通过化学或物理方法提高的，使其符合特殊规定

第二节 公司和主要财务指标的介绍

一、公司信息

股票简称 中广核技 股票号 000881

股票上市证券交易所 深圳交易所

公司中文名称 中广核技术发展有限公司

公司中文简称 中广核技

公司外语名称 CGNNuclearTechnologyDevelopmentCo.,Ltd.

公司外语名称简称 CGNNT

公司法定代表人 林坚

注册地址 辽宁省大连市西岗区黄河路 219 号

邮政编码注册地址 116011

办公地址 深南大道深圳福田区深南大道 2002 中广核大厦北楼 16 层

邮政编码的办公地址 518026

公司网址 http://www.cgnnt.com.cn/

电子信箱 business_ATC@cgnpc.com.cn

二、联系人和联系电话号码

董事会秘书 证券事务代表

名字 杨彬 吴卫卫

通讯地址 深南大道深圳福田区深南大道 2002 中广核大厦北楼 16 层 深南大道深圳福田区深南大道 2002 中广核大厦北楼 16 层

手机 0755-88619316 0755-88619309

传真 0755-82781956 0755-82781956

电子信箱 yang_bin@cgnpc.com.cn wuweiwei@cgnpc.com.cn

三、信息披露及备用地址

公司选择的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《证券时报》

发布年报的国内特定页面网站 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年报备置地址 深南大道深圳福田区深南大道 2002 中广核大厦北楼 16 层

四、注册变更情况

统一信用代码 91210200241281202G

自上市以来，公司主营业务发生了变化 2017 公司年初重大资产重组，除远洋运输、房地产开发、工程承包、远洋渔业和国际贸易外，公司的主营业务还增加了电子加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应等核技术应用业务。

历次大股东变更情况 2017 年 1 月，公司大股东由“中国大连国际经济技术合作集团有限公司”调整为“中广核技术应用有限公司”。

五、其他相关信息

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所的名称 新永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 北京东城区朝阳门北街 8 号富华大厦 A 座 9 层

签名会计名称 丁景东，蒋盛森

公司聘请的保荐机构在报告期内执行持续监督职责

□ 可用 √ 不适合

报告期内，公司聘请的税务顾问执行持续监督职责

√ 可用 □ 不适合

税务顾问的名字 税务顾问办公地址 税务顾问主办方 在持续监督期内

中德证券有限公司 北京朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层 左刚，祁宏伟 2017 年 1 月 24 日至2018 年 12 月 31 日

六、关键会计数据和财务指标

2018 年 2017 年 今年与去年相比进行了调整 2016 年

营业收入(元) 6,784,085,745.74 6,369,434,442.24 6.51% 3,022,775,337.22

发售公司股东的净利润(元) 319,703,584.18 388,861,592.85 -17.78% 311,913,561.03

发售公司股东扣除非经常损益的净利润(元) 177,976,117.43 269,421,276.91 -33.94% 306,405,766.82

经营活动产生的净现金流量(元) 140,962,771.54 225,074,306.04 -37.37% 66,847,432.00

基本每股收益(元/股) 0.3058 0.3684 -16.99% 0.6512

稀释每股收益(元/股) 0.3058 0.3684 -16.99% 0.6512

加权平均净资产收益率 5.82% 7.42% 降低1.60％ 23.03%

2018 年底 2017 年底 与去年年底相比，本年底进行了调整 2016 年底

总资产(元) 11,817,599,857.94 11,547,646,040.51 2.34% 11,095,579,884.36

股东净资产(元)属于发售公司 5,642,354,904.72 5,348,185,014.17 5.50% 5,117,331,380.63

七、会计数据在国内外会计准则下的差异

1、同时，根据国际会计准则和根据中国会计规则公布的财务报表中纯利润和净资产的差异

报告期内，根据国际会计准则和中国会计规则公布的财务报表中的纯利润和净资产不会有差异。

2、同时，根据海外会计准则与中国会计规则公布的财务报表中纯利润与净资产的差异

报告期内，根据海外会计准则和中国会计规则公布的财务报表中的纯利润和净资产不会有差异。

八、季度主要财务指标

企业：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,325,821,014.11 1,548,812,956.10 1,910,802,341.38 1,998,649,434.15

发售公司股东的净利润 26,202,230.45 88,650,601.47 73,743,429.06 131,107,323.20

发售公司股东扣除经常损益的净利润 13,090,635.08 60,653,575.81 40,677,846.60 63,554,059.94

经营活动产生的现金流净额 53,669,315.94 44,990,156.78 -11,920,318.40 54,223,617.22

上述财务指标或其额外数量与公司披露的季度报告和半年度报告的相关财务指标没有重要区别。

九、非经常损益项目及金额

企业：元

项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 表明

非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 835,789.66 80,368,036.74 -1,370,675.80

计入当期损益的政府补贴(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补贴除外) 26,604,765.54 12,994,129.63 13,351,685.24

计入当期损益的非金融企业收取资金占用费 11,805.21 743,471.36

企业重组费用，如安装人员费用、整合费用等 -8,308,141.49

单独进行减值试验的应收款项减值准备转移到 418,536.25

委托经营取得的托管费收入 10,648,018.88 9,437,735.83

除上述类型外，其他营业外收入和费用 60,832,422.91 -12,052,714.58 1,095,560.02

其他符合非常损益定义的损益项目 56,924,507.86 42,579,046.12

减少：所得税危害金额 13,695,034.07 13,532,424.75 -113,514.70

少数股东权益危害(税后) 841,540.28 365,298.26 117,619.82

总计 141,727,466.75 119,440,315.94 5,507,794.21 --

公司报告期不会公布公开发行证券的公司信息 1 定义和列出的非经常损益项目定义为常常损益项目。

第三节 公司业务概述

一、公司在报告期内从事的主要业务

报告期内，公司稳步发展电子加速器制造、纤维材料改造、辐照加工服务等主要业务，妥善运营，顺利完善原有的海洋运输、房地产开发、工程承包、海洋渔业和国际贸易服务。报告期内，公司在加速器制造、辐照加工服务、纤维材料改造等领域的布局越来越完善，加快了电子加速器在环保、新材料、农业等下游应用市场的扩张，实现了离子束处理工业废水技术的大规模商业应用，积极稳步拓展到核医学领域。目前，公司是中国领先的工业电子加速器经销商，是中国领先的电子束辐照服务运营商，是中国领先的环保光缆护套材料制造商，是中国领先的特种电缆材料和橡胶制品制造商之一。

二、关键财产的重大变化

1、关键财产的重大变化

关键财产 重大变化表明

固资 期初净值 215,660.79 一万元，期末净值 230,745.07 万元，提升 15,084.28 万元，通常是由于丹东华日、扬州新奇特、深圳戈瑞和汇率的变化，以及海外财产船舶账面价值的增加。

无形资产 期初净值 30,126.08 一万元，期末净值 34,337.94 万元，提升 4,211.86 万元通常是由于今天无形资产的内部研发和不同控制下的合作增加造成的。

在建项目 期初净值 22,278.89 一万元，期末净值 27,238.51 万元，提升4,959.62 一万元通常是今天筹资项目投资增加造成的。

应收利息 期初净值 1,421.75 一万元，期末净值 391.24 万元，降低 1,030.51 大部分都是公司理财产品，大部分都是 12 月份逐渐计息，所以今天计提的利息费用比上期降低了很多。

非流动资产在一年内到期 期初净值 3,080.73 一万元，期末净值 5,548.20 万元，提升 2,467.47 今天新增加速器销售1万元，增加了该规格的财产。

存货 期初余额 97,571.16 一万元，期末余额 116,635.35 万元，提升 19,064.19 在不同的控制下，公司的合并和今天的订单量通常会增加1万元。

应收帐款 期初余额 188,235.91 一万元，期末余额 227,181.85 万元，提升 38,945.94 一万元通常是由于当期收入增加和公司在不同控制下的合并造成的。

长期应收款 期初余额 5,173.03 一万元，期末余额 3,547.27 万元是中广核大胜分期付款销售的产品款。今天，由于今天一些重分类到一年内到期的非流动性，比上一期减少了很多

动财产。

信誉 期初余额 45,226.06 一万元，期末余额 50,204.03 万元，提升 4,977.97 一万元通常是由于公司合并和商誉减值在今天的不同控制下造成的。

长期待摊费用 期初余额 1,991.18 一万元，期末余额 3,319.92 万元，提升 1,328.74 一万元通常是今天房屋装修费增加造成的

递延所得税资产 期初余额 4,337.16 一万元，期末余额 6,670.45 万元，提升 2,333.29 一万元通常是由于今天资产减值准备确定递延所得税资产的增加。

其它非流动资产 期初余额 1,111.94 一万元，期末余额 4,863.72 万元，提升 3,751.78 一万元，通常是今天设备引进增加造成的。

2、关键海外资产

财产的具体内容 产生原因 总资产 所在地 经营模式 确保资产安全的控制方法 盈利情况 海外资产占公司净资产的比例 是否存在重要的减值风险

远洋运输船只 投资 固资134,098.63 万元 新加坡 对外提供经营租赁 专业团队管理和船舶保险 利润总额2，818.28 万元 23.77% 否

三、分析竞争优势

(一)技术创新的优势

公司建立了基于国家研发平台和国家认可实验室的实验室，国内一流的科研创新平台，包括院士科研工作站、博士后科研工作站、地方科研中心等。公司拥有2个国家研发平台、2个国家第三方认可实验室、1个院士工作站、4个博士后研究工作站、25个地方研究中心（7个中广核胜利、12个高科技核材料、3个中广核俊尔、3个中科海威）。公司重视科技人才培养，不断丰富R&D团队。截至报告期末，公司R&D部门500余人，高级技术职称人员35人，国务院专项津贴专家5人，区域人才计划7人，外聘专家18人。公司重视科技人才培养，不断丰富R&D团队。截至报告期末，公司R&D部门500余人，高级技术职称人员35人，国务院专项津贴专家5人，区域人才计划7人，外聘专家18人。

截至报告期末，公司拥有约500项有效专利和2800多项技术诀窍。报告期内，新专利申请165项(其中发明专利109项，实用新型56项)，授权专利102项(发明专利36项)。报告期内，公司与上海化工研究院等科研单位签订合作协议，建立战略合作关系，承担国防科工局核能开发项目“聚碳-13同位素生产与产业化重要科研开发”；建立了一支干练有力的核医学研究人员队伍，稳步推动公司在高端核医学方面的业务。

(二)领域领先优势

该公司是中国第一家核技术应用a股上市公司，是中国核技术应用行业的领导者。它在许多业务领域的市场地位居中国第一，在一些领域已经完成了世界领先地位。其中，工业电子加速器行业占中国市场份额的70%，成为中国第一家进入欧美市场的电子加速器制造商。以电子加速器为中心的工业废水处理装置处于世界领先地位。中国高端电缆行业市场份额第一；低压电器和汽车橡胶制品行业是中国第一梯队。报告期内，公司领导并参与了14项标准的制定，包括10项国家标准、2项集团标准、1项行业标准和1项产品标准。其中，《电子束印染和造纸工业废水处理技术规范》弥补了国家标准的空缺。

(三)集团化协同优势

一方面，控股股东中国广核集团有限公司是国务院国有资产监督管理委员会直属企业。中广核国内外资源普遍，合作机构内外资源能力良好。集团协调运营为电子加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应等市场扩张提供了有力保障，并购后核心业务快速发展；另一方面，公司在电子加速器的基础上实现全面的业务协调，加强总部的市场协调和管理协调，不断加强各业务单位的整体协调能力，为各业务单位提供更多的外部政策支持、市场机会和资源，提高公司的整体竞争力。

(四)发展模式的优势

近年来，公司坚持内生增长与并购发展并举的发展模式。

(四)发展模式的优势

近年来，公司坚持内生增长与并购发展并举的发展模式。一是通过并购快速进入高科技产业，快速实现全国布局。其次，充分发挥混合所有制优势，将民营企业的市场化优势与中央企业的资源和管理优势相结合，有效促进并购后的稳定发展。2018年，公司被批准为国务院国有资产监督管理委员会“双百行动”试点企业。公司将借此机会推进混合所有制改革，深化国有资产与民营资本的结合，促进公司更快更好的发展。第三，公司为电子加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应等方面的经理和核心技术人员提供了广阔的空间。

第四节 讨论和分析业务状况

一、简述

报告期内，公司针对业务发展方向，不断整合行业资源，实施创新驱动战略，行业地位和影响力不断提升，遇到下游行业整体放缓、原材料价格波动大、行业竞争加剧等困难。构成了电子加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应三个核心业务单位“互补、联动发展”、规模效益、协同作用、国际贸易等（海洋渔业、海洋运输、国际工程承包等）业务保持稳定下降。公司经营表现出以下特点：

长期保持经营效益。公司经营表现出以下特点：

长期保持经营效益。报告期内营业收入678408.57万元，同比增长6.51%。；发售公司股东纯利润31970.36万元，与去年基本持平(扣除去年同期中广核俊尔处理土地收入后)。

业务结构不断优化，核技术应用业务保持快速增长。其中，电子加速器和辐照加工业务收入同比增长26.24%，纤维材料收入同比增长18.80%。报告期两类经营收入的比例从2017年的65.49%增加到73.37%。国际贸易及其他(远洋渔业、远洋运输、国际工程承包等)的营业收入同比下降17.82%。

巩固和提高核技术目标市场领域的市场竞争优势。报告期内，公司签署了56台电子加速器的客户订单，同比增长30.23%。国内市场份额最高，市场领先地位更加稳定，在东南亚和南亚的市场份额处于主导地位。在电子束辐照加工服务行业，公司保持着长三角的领先地位，基本实现了粤港澳大湾区周边的业务布局。公司回收了深圳戈瑞、丹东华日、扬州新奇等细分领域的优质企业，规范了产业链重要环节的布局，提高了电子加速器生产和辐照加工领域的优势。在纤维材料行业，公司在温州金海工业园区投入运营，提高了生产能力和自动化水平。同时，公司还获得了2018年中国电缆原材料（非金属）领域十大竞争力公司之一，成为捷豹路虎材料供应商，并获得了批量生产订单。

加快科技创新和有效产业化，形成新的经济增长点。报告期内，公司科研投入同比大幅增长38.25%。

新专利申请审理165项，其中发明专利109项，实用新型56项；新授权专利102项。《电子束处理印染造纸工业废水技术规范》与清华大学合作实施，弥补了国家标准的空缺；2018年中国核能工业协会科技进步奖一等奖。同时，一批新的研究成果已经实现了工业化，其中离子束处理工业废水技术得到了国际原子能机构的支持和推广，实现了大规模的商业应用，广东最大的离子束解决染料废水生产线，完成了7台电子加速器网络，日产量超过3万吨。

不断深化混合所有制改革，全面加强总部管控能力。报告期内，公司成为国有企业改革“双百行动”综合改革试点公司。公司建立了国务院国有资产监督管理委员会认可和备案的综合改革方案和三年行动计划，实现了国有资产与民营资本从“混”到“合”的目标。稳步推进党建、公司整治、薪酬激励、大监管体系、文明建设等改革行为，特别是总部管控能力得到全面加强。公司建立了新的发展理念（详细的公司未来发展前景章节），加快战略引领发展变化；计划预算评估激励（PBAI）基本完成中心管理体系，为战略规划的实施提供重要保障；各管理领域制定了46个管理体系和程序，公司内部控制体系全面完善；建立统一借贷还款融资方式，合理降低融资成本，下属38家公司全面实施财务共享，有效防范经营风险；同时，建立了学习、服务、价值总部建设的总体工作目标和计划，大力提高总部的控制能力和运营效率。

全面完善党的领导和党建工作。

全面完善党的领导和党的建设。报告期内，公司临时党委成为正式成员，成立了第一届公司党委和纪律检查委员会，制定了“三重一大”决策实施细则和党委工作制度，全面加强和落实党的领导。在公司党委的领导下，全面构建具有混合所有制企业特色的党建制度和程序体系框架，实现党的领导与公司整改的紧密结合；不断完善党的各级组织，完成二级公司党的工作和管理的合理全面覆盖；建设公司会议、共青团委员会和共青团的基层组织，落实党对一切工作的领导；党建活动生动、团结、业务发展。

二、主要分析

1、简述

参照“经营讨论与分析”中的“一、简述”相关知识。

2、收入与成本

(1)营业收入的组成

企业：元

2018 年 2017 年 同比调整

额度 占营业收入的比例 额度 占营业收入的比例

总营业收入 6,784,085,745.74 100% 6,369,434,442.24 100% 0.00%

分行业

电子加速器和辐照加工 376,734,051.90 5.55% 298,426,892.61 4.69% 0.86%

改纤维材料 4,600,997,955.39 67.82% 3,872,851,590.10 60.80% 7.02%

国际贸易 396,460,399.18 5.84% 721,271,591.83 11.32% -5.48%

别的 1,409,893,339.27 20.78% 1,476,884,367.70 23.19% -2.41%

分商品

电子加速器和辐照加工 376,734,051.90 5.55% 298,426,892.61 4.69% 0.86%

改纤维材料 4,600,997,955.39 67.82% 3,872,851,590.10 60.80% 7.02%

国际贸易 396,460,399.18 5.84% 721,271,591.83 11.32% -5.48%

别的 1,409,893,339.27 20.78% 1,476,884,367.70 23.19% -2.41%

分地区

中国地区 5,745,313,968.10 84.69% 5,371,802,669.29 84.34% 0.35%

中国海外 1,038,771,777.64 15.31% 997,631,772.95 15.66% -0.35%

注：同比调整是指占营业收入比例的相减。

(二)占公司营业收入或利润总额 超过10%的领域、产品或区域条件

企业：元

营业收入 营业成本 毛利率 与去年同期相比，营业收入调整 运营成本比去年同期调整 毛利率较去年同期调整

分行业

电子加速器和辐照加工 376,734,051.90 204,251,371.57 45.78% 26.24% 44.31% 降低 6.79 个百 分点

改纤维材料 4,600,997,955.39 3,881,025,474.67 15.65% 18.80% 19.98% 降低 0.83 个百 分点

国际贸易 396,460,399.18 358,927,050.52 9.47% -45.03% -44.09% 降低 1.52 个百 分点

别的 1,409,893,339.27 1,085,972,202.69 22.97% -4.54% -6.77% 提升 1.84 个百 分点

分商品

电子加速器和辐照加工 376,734,051.90 204,251,371.57 45.78% 26.24% 44.31% 降低 6.79 个百 分点

改纤维材料 4,600,997,955.39 3,881,025,474.67 15.65% 18.80% 19.98% 降低 0.83 个百 分点

国际贸易 396,460,399.18 358,927,050.52 9.47% -45.03% -44.09% 降低 1.52 个百 分点

别的 1,409,893,339.27 1,085,972,202.69 22.97% -4.54% -6.77% 提升 1.84 个百 分点

分地区

中国地区 5,745,313,968.10 4,704,137,085.11 18.12% 6.95% 5.46% 提升 1.16 个百 分点

中国海外 1,038,771,777.64 826,039,014.34 20.48% 4.12% 14.33% 降低 7.10 个百 分点

报告期调整公司主要数据统计口径时，公司近期 1 报告期末规格调整后的主要数据

□ 可用 √ 不适合

(3)公司实体销售额是否超过劳动收入？

√ 是 □ 否

行业类别 项目 企业 2018 年 2017 年 同比调整

电子加速器-加速器 销量 套 34 28 21.43%

总产量 套 39 39 0.00%

库总量 套 18 13 38.46%

电子加速器-其他检测仪器 销量 套 51

总产量 套 55

库总量 套 4

改纤维材料 销量 吨 411,358.81 376,365.01 9.30%

总产量 吨 417,262.19 359,518.09 16.06%

库总量 吨 21,033.92 15,130.54 39.02%

统计数据同比发生变化 超过30%的原因表明：

2018 今年，公司加速器板块其他检测仪器的销量、总产量和库存是丹东华日今天新收购的新销量和总产量。2018 今年，公司改变纤维材料板块库存增加的原因一方面是总产量超过销量导致库存增加，另一方面是今天新收购的扬州新奇新增库存的影响。

(4)截至本报告期，公司已签订的重要买卖合同的履行情况

□ 可用 √ 不适合

(5)运营成本构成

行业类别

企业：元

行业类别 项目 2018 年 2017 年 同比调整

额度 占运营成本的比例 额度 占运营成本的比例

电子加速器和辐照加工 直辅材料及辅助材料 95,456,124.13 1.73% 46,394,292.96 0.90% 0.83%

电子加速器和辐照加工 直接人工 38,084,448.66 0.69% 38,042,768.68 0.73% -0.04%

电子加速器和 产品成本 70,710,798.78 1.28% 57,102,604.51 1.10% 0.18%

辐照加工

改纤维材料 直辅材料及辅助材料 3,564,433,638.20 64.45% 3,013,336,079.22 58.14% 6.31%

改纤维材料 直接人工 91,554,941.01 1.66% 67,046,966.04 1.29% 0.37%

改纤维材料 产品成本 225,036,895.46 4.07% 154,266,067.40 2.98% 1.09%

国际贸易 直辅材料及辅助材料 358,927,050.52 6.49% 641,050,367.70 12.37% -5.88%

国际贸易 直接人工 0.00 0.00% 388,402.19 0.01% -0.01%

国际贸易 产品成本 0.00 0.00% 572,116.81 0.01% -0.01%

别的 直辅材料及辅助材料 1,035,265,643.18 18.72% 1,090,602,487.81 21.04% -2.32%

别的 直接人工 49,454,419.53 0.89% 69,905,604.43 1.35% -0.46%

别的 产品成本 1,252,139.98 0.02% 4,327,503.01 0.08% -0.06%

注意：同比调整是指占营业成本的比例相减。

(6)报告期内合并范围是否发生变化

详细介绍第十一节财务报表“八、合并范围变更”

(7)在公司报告期内，业务、产品和服务发生重大变化或相关情况发生变化

□ 可用 √ 不适合

(8)关键销售客户和主要供应商的情况

公司关键销售客户状况

前五名顾客总销售额(元) 1,104,273,797.47

前五名客户的总销售额占年度总营业额的比例 16.28%

前五名客户销售额中，关联方销售额占年度总营业额的比例 0.00%

公司前 5 大客户数据

编号 客户名称 销售额(元) 占年度总营业额的比例

1 第一名 546,603,823.91 8.06%

2 第二名 392,885,301.40 5.79%

3 第三名 66,564,914.56 0.98%

4 第四名 54,419,585.19 0.80%

5 第五名 43,800,172.41 0.65%

总计 -- 1,104,273,797.47 16.28%

公司主要供应商的状况

前五名经销商总采购金额(元) 528,753,964.45

前五名经销商的总采购金额占年度采购总额的比例 9.56%

前五名供应商的采购金额中，关联方的采购金额占年度采购总额的比例 0.00%

公司前 5 名称供应商信息

编号 供应商名称 采购金额(元) 占年购总额的比例

1 第一名 174,964,123.29 3.16%

2 第二名 146,987,656.30 2.66%

3 第三名 80,641,479.14 1.46%

4 第四名 73,343,021.88 1.33%

5 第五名 52,817,683.84 0.96%

总计 -- 528,753,964.45 9.56%

3、花费

企业：元

2018 年 2017 年 同比调整 重大变化表明

营业费用 184,193,027.74 159,076,103.37 15.79%

期间费用 454,789,275.17 418,436,127.25 8.69%

财务花费 159,280,708.41 168,382,066.35 -5.41%

研发花费 193,425,957.76 125,727,726.59 53.85% 公司今天通常会增加研发力度，导致研发项目和投资的增加

4、科研投入

2018 年度，围绕公司主营业务，按计划开展各项R&D工作，以支持公司整体发展战略为方向，以提升主营业务竞争优势和可持续发展能力为目标，确保掌握自主知识产权的关键技术和产品，支持公司各业务领域的扩张。未来将大力支持高质量发展、转型发展战略路径的实施，完善加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应三个核心业务单位的国内布局，加快核医学等战略储备业务的实施，完成“全球核技术应用领导者”的发展战略。

公司科研投入状况

2018 年 2017 年 变动比例

研发人员数量(人) 508 535 -5.05%

研发人员数量占比 9.15% 10.45% 降低 1.30 ％

研发投资额度(元) 262,229,791.38 189,680,415.08 38.25%

研发投资占营业收入的比例 3.87% 2.98% 提升 0.89 ％

R&D投资资本化金额(元) 68,803,833.62 63,952,688.49 7.59%

资本化研究投资占研发投资的比例 26.24% 33.72% 降低 7.48 ％

与去年相比，R&D总投资占营业收入的比例发生了显著变化

□ 可用 √ 不适合

R&D投资资本化率发生重大变化的原因及有效表明

□ 可用 √ 不适合

5、现金流

企业：元

项目 2018 年 2017 年 同比调整

小计生产经营现金流入小计生产经营现金 7,575,849,249.09 8,042,848,164.82 -5.81%

生产经营现金流出小计算 7,434,886,477.55 7,817,773,858.78 -4.90%

经营活动产生的现金流净额 140,962,771.54 225,074,306.04 -37.37%

投资活动现金流入小计算 6,574,332,875.48 2,817,725,649.19 133.32%

投资活动现金流出小计划 6,677,549,560.26 5,075,659,228.36 31.56%

投资活动产生的现金流净额 -103,216,684.78 -2,257,933,579.17 95.43%

筹资活动现金流入小计 4,831,073,365.12 3,637,935,095.55 32.80%

筹资活动现金流出小计划 4,968,554,762.98 3,711,482,117.94 33.87%

融资活动产生的现金流净额 -137,481,397.86 -73,547,022.39 -86.93%

现金和现金等价物净增加额 -106,314,464.53 -2,118,667,331.26 94.98%

统计数据同比发生重大变化的重要相关因素表明

经营活动产生的净现金流量为140、962、771.54元，较上期下降37.37%，主要是由于加速器板块和材料板块收款放缓。投资活动现金流入小计6、574、332、875.48元，较上期增加133.32%，增加的多为今日闲置募集资金购买理财赎回。投资活动现金流入小计6、574、332、875.48元，比上期增加133.32%，增加的大部分是今天闲置募集资金购买理财的赎回。投资活动现金流出小计6、677、549、560.26元，比上期增加31.56%。融资活动现金流入小计4、831、073、365.12元，较上期增加32.80%。增加的关键是向新并购项目注入贷款，补充营运资金贷款。融资活动现金流出小计4、968、554、762.98元，较上期增加33.87%，主要是由于今日还款到期贷款增加的危害。现金和现金等价物净增长-106、314、464.53元，比上期增长94.98%，是现金流项目的综合影响。

报告期内公司经营活动产生的净现金流与年净利润存在重大差距

2018年公司经营活动产生的净现金流量为1.41亿元，年净利润总额为3.78亿元，差值为2.37亿元，关键原因如下：2018年净利润为3.78亿元，经营净利润为4.59亿元，年生产经营现金净流总额1.41亿元，差值3.18亿元；库存增加1.04亿元，运营应对项目减少6.77亿元，递延所得税资产增加0.23亿元，现金流减少8.01亿元；运营应收项目减少2.18亿元，固定资产折旧1.56亿元，无形资产和长期摊销费用 资产减值准备0.79亿元，0.30亿元，现金流入增长4.83亿元。上述事项导致现金流出净增长3.18亿元。

三、非主要分析

企业：元

额度 占总利润的比例 原因表明 是否有可持续性

长期投资 65,234,995.28 16.18% 大部分闲置募集资金理财产品收入 否

资产减值 79,032,146.30 19.60% 大多数应收账款坏账和商誉减值损失 否

营业外收入 64,443,742.42 15.98% 主要说明下级子公司原股东或小股东未完成盈利保证的补偿金额 否

营业外支出 3,611,319.51 0.90% 主要是下级子公司拓普洪灾造成的损害 否

其他收益 129,578,219.58 32.13% 大多数政府补贴与日常生产经营相关 否

四、资产和债务

1、资产构成重大变化

企业：元

2018 年底 2017 年底 比例调整 重大变化表明

额度 占总资产的比例 额度 占总资产的比例

流动资产 1,418,997,569.11 12.01% 1,499,720,695.29 12.99% -0.98%

应收帐款 2,271,818,539.30 19.22% 1,882,359,130.31 16.30% 2.92%

存货 1,166,353,495.89 9.87% 975,711,577.53 8.45% 1.42%

投资房产 20,025,977.84 0.17% 20,059,200.00 0.17% 0.00%

长期股权投资 12,487,799.02 0.11% 11,201,673.70 0.10% 0.01%

固资 2,307,450,732.18 19.53% 2,156,607,864.79 18.68% 0.85%

在建项目 272,385,144.81 2.30% 222,788,947.09 1.93% 0.37%

短期贷款 2,869,820,740.97 24.28% 2,720,888,015.87 23.56% 0.72%

长期贷款 925,239,054.39 7.83% 662,221,655.50 5.73% 2.10%

2、资产和负债以公允价值计量

□ 可用 √ 不适合

3、截至报告期末的财产权限制

项目 年末帐面价值(企业：元) 受限缘故

流动资产 38,724,539.64 质押、冻结账款及担保金

应收票据 161,264,673.93 票据池业务质押

固资 1,412,393,535.05 质押

五、投资情况

1、总体情况

报告期投资额(元) 去年同期投资额(元) 变动幅度

231,620,000.00 779,421,615.87 -70.28%

2、报告期内获得的重大股权投资状况

企业：元

被投资公司名称 主营业务 投资方法 投资额 占股比例 自有资金 合作者 投资期限 产品类别 截至负债表日的工作进展 预估盈利 今日投资赢亏 是否涉诉 公布日期(如有) 公布检索(如有)

丹东华日 生产、销售、应用Ⅱ类射线装置 回收 108,280,000.00 51.00% 已有及自筹 不适合 长期 辐照加工 涉及的所有股份均已转让 10,862,662.94 否 2018 年03 月17 日 2018-010

扬州新奇特 电力的生产和销售 回收 102,730,000.0 60.00% 已有及自筹 不适合 长期 辐照加工 涉及的股份已经存在 5,574,376.17 否 2018 年08 月 2018-047

电缆等材料 0 所有过户 06 日

深圳戈瑞 辐照加工和材料改造 回收 20,610,000.00 51.00% 已有及自筹 不适合 长期 辐照加工 涉及的所有股份均已转让 681,413.18 否 2018 年08 月06 日 2018-046

总计 -- -- 231,620,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 17,118,452.29 -- -- --

3、报告期内正在进行的重要非股权投资状况

□ 可用 √ 不适合

4、金融资产投资

(1)股票投资状况

□ 适用 √ 不适合

报告期内不会有股票投资。

(2)衍生品投资状况

□ 可用 √ 不适合

报告期内不会有衍生品投资。

5、募集资金的使用情况

(1)融资的整体应用

企业：万元

募资年代 募资方法 筹集资金总额 今天已使用筹集资金总额 已累计应用筹集资金总额 报告期内变动用途筹集资金总额 总计变动用途筹集资金总额 总计变动用途筹集资金总额占比 并未应用筹集资金总额 募集资金的用途和趋势尚未应用 闲置两年以上的筹资额度

2016 年 非公开发行 275,513. 57 16,930.78 73,275.47 0 0 0.00% 202,238. 1 截至报告期末，27,000 临时补充营运资金163万元，600 0

1万元用于支付保本金融产品，其他剩余募集资金存入募集资金专户。

总计 -- 275,513. 57 16,930.78 73,275.47 0 0 0.00% 202,238. 1 -- 0

融资的整体使用情况说明

报告期内，公司募资项目费用 16,930.78 筹资项目总支出1万元 73,275.47 万元。截至报告期末，闲置募集资金用于购买财务管理 163,600.00 临时补充营运资金1万元 27,000.00 万元。

(2)筹集资金承诺项目状况

企业：万元

承诺投资项目和超筹资金投资 项目是否已变更(含部分变更) 募集资金承诺投资 调整后的投资额(1) 本报告期的投资额度 截至期末累计投资额度(2) 截至期末投资进展(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定的可使用状态 本报告期的效益 是否符合预期效益 项目是否可行，是否发生重大变化

承诺投资项目

1、技术研发中心改建项目 否 11,032 11,032 1,333.48 3,252.52 29.48% 2019 年06 月 30日 0 不适合 拟调节

2、年产 2.4万吨长玻纤增强聚丙烯车配结构材料（LFT）生产建设项目 否 16,128 16,128 2,172.25 6,107.72 37.87% 2018 年12 月 31日 0 不适合 拟调节

3、年产 6.6万吨高能改涤纶（PA）生产建设项目 否 36,860 36,860 1,770.25 8,670.47 23.52% 2018 年12 月 31日 0 不适合 拟调节

4、年产 3 否 16,414 16,41 861.4 3,802.86 23.17% 2018 年 0 不适合 拟调节

高能改聚碳酸脂1万吨（PC）生产建设项目 4 12 月 31日

5、13.485万吨聚合物材料新建项目 否 53,076.7 53,076.7 7,558.89 10,776.54 20.30% 2019 年04 月 30日 0 不适合 拟调节

6、10 万吨聚合物材料新建项目 否 37,142.6 37,142.6 1,210.36 2,011.95 5.42% 中止 0 不适合 否

7、18 万吨聚合物材料新建项目 否 68,248.4 68,248.4 2,024.15 2,533.41 3.71% 2019 年10 月 31日 0 不适合 拟调节

8、填补标底公司周转资金 否 36,611.87 36,611.87 36,120 98.66% 0 不适合 否

承诺投资项目小计 -- 275,513. 57 275,513.57 16,930.78 73,275.47 -- -- 0 -- --

超筹资金投资

无

偿还银行贷款(如有) -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --

填写营运资金(如有) -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --

总计 -- 275,513. 57 275,513.57 16,930.78 73,275.47 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预估利润的情况和原因（分为实际项目） 1、“技术研发中心改造项目”、“年产 2.4 万吨长玻纤增强聚丙烯车配结构材料（LFT）生产建设项目募投项目”、“年产 6.6 一万吨高能涤纶（PA）“生产建设项目”、“年产 3 高能改聚碳酸脂1万吨（PC）“承诺投资的生产建设项目可行调查报告 2015 年编制完成，预计开工时间为 2015 年，开发周期 2 年。筹资到账时间为 2016 年 12 月 30 影响上述项目建设的具体进展。筹资到账时间为 2016 年 12 月 30 上述项目建设的具体进展受到影响。截至公示日，“年产” 2.4 万吨长玻纤增强聚丙烯车配结构材料（LFT）生产建设项目募投项目”、“年产 6.6 一万吨高能改涤纶（PA）“生产建设项目”、“年产 3万吨高能改聚碳酸脂高能改聚碳酸脂（PC）““生产建设项目”已达到可用状态。“技术研发中心改造工程”目前正在进行装修，估计 2019 年 6 月 30 日交使用。 2、“13.485 万吨聚合物材料新建项目可行调查报告 2015 年度编制完成，预计开工时间为 2015 年，开发周期2 年。筹资到账时间为 2016 年 12 月 30 影响上述项目建设的具体进展。目前，该项目的生产建筑已交付

付款、设备设施安装调试有序进行，办公室协助建筑主体，二次精装、道路等配套设施 65%，项目预估 2019 年 4 月 30 每天预测可用状态。 3、“10 由于公司与施工承包商的合同存在，该项目的施工暂停，公司正在积极响应诉讼，以维护其合法权益。但由于政策原因，公司无法重启招标，项目暂停执行。 公司将重启或改变相关起诉事项的基本进展后的募集项目。 4、“18 万吨聚合物材料新建项目可行调查报告 2015 年度编制完成，预计开工时间为 2016 年，开发周期 2 年。 筹集资金的到达时间为 2016 年 12 月 30 影响上述项目建设的具体进展。目前，建筑的主体结构 工艺技术进入采购环节的60%。预估 2019 年 10 月 31 每天预测可用状态。

项目可行性重大变化说明 近年来，高科技材料业务受到上游石化产品价格普遍上涨和加强国内环保监管的危害，原材料成本持续增长。与此同时，下游竞争激烈，市场价格没有上涨，导致所有行业利润率大幅下降。为了控制高科技材料行业的投资风险，公司计划调整和优化筹资项目计划。本事项需提交股东大会审议。主要内容参照同日在巨潮信息网上公布的公示。

超额募集资金的金额、用途和应用进展 不适合

募资基金投资项目执行地址变更 不适合

募集资金投资项目实施方式调整情况 可用

报告期内发生

2018 年 12 月 11 公司第八届董事会第二十三次会议，第八届监事会第十八次会议，2018年 年 12 月 27 日公司 2018年第五次临时股东大会各自审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》因行政区划调整，允许行政区划调整，“技术研发中心改造项目”将是金海工业园四个筹资资金投资项目、“年产 2.4 万吨长玻纤增强聚丙烯车配结构材料（LFT）““生产建设项目”、“年产 6.6 一万吨高能改涤纶（PA）““生产建设项目”、“年产 3 高能改聚碳酸脂1万吨（PC）““生产建设项目实施主体由“中广核俊尔新材料有限公司”调整为其全资子公司“中广核俊尔新材料有限公司”执行地址不变。

募集资金投资项目前期投资及变更 可用

2017 年 6 月 26 日，公司第八届董事会第七次会议和第八届监事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金替换自筹资金的议案》，允许公司申请募集资金 13,780.72 提前投资募投项目自筹资金1万元。截至报告期末，公司已使用募集资金 13,780.72 提前投资募投项目自筹资金1万元。

闲置募集资金临时补充营运资金状况 可用

公司于 2018 年 4 月 8 第八届董事会第十三次会议于2018年举行 年 4 月 9 第八届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充营运资金的议案》，允许公司使用部分闲置筹集资金 自董事会审议通过之日起，27000万元临时补充营运资金的使用寿命不得超过 12 个月。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金补充营运资金总额 27,000 万元。 截至 2018 年 12 月 31 当日，公司应用闲置募集资金补充营运资金总额 27,000 万元。

项目执行 可用

募资盈余金额及原因 为了控制高科技材料行业的投资风险，公司计划调整和优化筹资项目方案，整合公司的经营状况和未来发展规划，永久补充营运资金，减少募集资金的早期现金管理利润（具体金额以实施日结转金额为准）。 本事项需提交股东大会审议。 本事项需提交股东大会审议。主要内容参照同日在巨潮信息网上公布的公示。

未使用募集资金的目的和趋势 1、公司于 2018 年 4 月 8 第八届董事会第十三次会议于2018年举行 年 4 月 9 第八届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本金融产品的议案》，自董事会审议通过之日起，允许公司 1 年内，利用闲置募集资金购买保底银行理财，最高金额(日最大余额)不得超过 180,000 资产可以在上述限额内翻转申请1万元(含本数)。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应用闲置募集资金 163,600 购买保本型理财产品1万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应用闲置募集资金 163,600 购买保本型理财产品1万元。 2、截至报告期末，其他剩余募集资金存入募集资金专户。 3、为了控制高科技材料行业的投资风险，公司计划调整和优化募集项目计划，整合公司经营和未来发展计划，减少募集资金和募集资金的早期现金管理利润（具体金额以实施日结转金额为准）。本事项需提交股东大会审议。主要内容参考同日在巨潮信息网上公布的公示。

使用和公布募集资金存在的问题或其他情况 无。

(3)筹资变更项目情况

公司报告期内不会有筹资变动项目。

六、出售重大资产和股权

1、重大资产销售情况

□ 可用 √ 不适合

在报告期内，公司没有出售重大资产。

2、重要股份的销售情况

□ 可用 √ 不适合

七、关键控股投资公司分析

关键子公司和公司的净利润危害达到 入股公司10%以上的情况

企业：元

公司名字 公司种类 主营业务 注册资金 总资产 净资产 营业收入 利润总额 纯利润

高新核材 子公司 改纤维材料 493,303,600. 00 4,867,610,08 9.20 2,149,381,11 3.23 4,383,963,21 1.53 251,710,342. 10 267,010,692. 29

中广核达胜 子公司 加速器、辐照加工服务、纤维材料改造 100,000,000. 00 1,536,626,83 7.89 691,678,443. 81 818,711,055. 32 108,579,843. 00 100,422,593. 31

中广核俊尔 子公司 改纤维材料 373,720,420. 00 1,999,468,97 9.86 1,213,111,12 1.62 1,829,276,11 2.43 128,955,630. 58 128,463,690. 89

深圳沃尔 子公司 辐照加工服务 30,000,000.00 76,646,336.0 8 52,358,474.6 0 57,543,567.1 6 7,446,932.45 6,643,349.00

中科海维 子公司 加速器、辐照加工服务 54,074,280.00 218,324,491. 80 113,091,032. 16 51,135,548.6 2 -2,896,751.7 7 -2,448,507.1 4

苏州特威 子公司 改纤维材料 20,000,000.00 68,793,460.5 8 66,043,116.6 0 39,679,475.7 1 6,791,959.63 6,124,969.26

湖北拓普 子公司 改纤维材料 182,135,500. 00 893,802,161. 48 339,783,607. 66 764,289,001. 27 38,046,460.6 3 39,082,841.7 1

河北中联 子公司 改纤维材料 100,000,000. 00 405,337,122. 55 312,325,254. 16 415,976,282. 77 41,106,760.2 2 36,371,615.2 1

大新控投 子公司 远洋运输 7,500 万美金 1,599,328,06 5.63 111,570,709. 43 348,063,492. 78 28,178,573.8 1 28,144,228.4 8

大连渔业 子公司 远洋渔业 36,000,000.00 302,556,852. 24 199,510,594. 91 154,544,718. 86 25,986,272.0 5 28,526,911.7 2

国合汇邦 子公司 房产开发 100,000,000. 00 213,795,133. 82 -94,379,904. 71 129,174,663. 34 2,443,266.28 1,769,283.64

江苏金沃 子公司 电缆的生产和销售，辐照加工 63,000,000.00 169,621,104. 19 144,263,757. 70 201,768,929. 29 37,570,725.7 5 32,815,199.5 8

丹东华日 子公司 制造业 50,000,000.00 195,802,964. 67 145,506,483. 75 90,415,146.7 0 24,038,148.0 4 22,153,068.8 4

江阴爱科森 子公司 改纤维材料 37,954,040.00 459,594,763. 14 226,683,360. 77 662,612,284. 46 36,950,107.0 8 34,613,880.2 3

博繁新材料 子公司 改纤维材料 17,950,091.00 100,777,761. 87 96,706,070.6 8 59,907,812.2 0 14,164,833.6 7 11,907,357.2 2

厦门瑞胜发 子公司 改纤维材料 16,800,000.00 191,955,851. 91 48,444,833.7 4 271,207,579. 83 17,239,052.6 9 15,625,267.7 9

扬州新奇特 子公司 制造业 78,248,753.00 187,096,376. 35 134,370,518. 33 103,850,683. 95 10,169,265.4 1 9,420,302.05

深圳戈瑞 子公司 加速器、辐照加工服务 25,040,650.41 40,111,821.8 3 29,490,558.5 9 6,798,690.89 2,356,148.42 1,457,146.67

子公司在报告期内获得和处理的现象

公司名字 在报告期内获得和处理子公司的方法 影响整个生产经营和业绩

丹东华日 在非同一控制下合作 第四节见本报告 讨论和分析业务状况的“五”、“投资”、报告期内获得的重大股权投资状况”。

扬州新奇特 在非同一控制下合作 第四节见本报告 讨论和分析业务状况的“五”、“投资”、报告期内获得的重大股权投资状况”。

深圳戈瑞 在非同一控制下合作 第四节见本报告 讨论和分析业务状况的“五”、“投资”、报告期内获得的重大股权投资状况”。

中广核俊尔(浙江)新材料有限公司 新设创立 无深远影响

喀麦隆大连渔业有限公司 销户 无深远影响

中大新西兰控股有限公司 销户 无深远影响

中大新西兰发展有限公司 销户 无深远影响

中大新西兰投资有限公司 销户 无深远影响

八、公司控制的结构化主体状况

□ 可用 √ 不适合

九、公司未来发展前景看好

公司将集中资源开发非动力核技术应用产业，同时，妥善运营，逐步调整远洋运输、房地产开发、工程承包、远洋渔业、国际贸易等原有服务，做好低效资产处置，努力提高发展质量和运营效率。

非动力核技术的应用是利用同位素、电离辐射和物质相互作用所形成的物理、化学和生物效应进行应用研究和科学研究的高新技术产业。

非动力核技术的应用是利用同位素、电离辐射和物质相互影响形成的物理、化学和生物效应，进行应用研究和科研发展的高科技产业。核技术的应用被称为核工业中的“轻工业”。目前，我国核技术应用行业主要包括：电子加速器制造、辐照加工服务、辐照交联电缆等细分领域；此外，核技术诊断和肿瘤放疗、工业生产在线监测分析、农业辐射繁殖和病虫害防治，核仪表设备、测控等行业在科研、资源勘探、公共安全等方面都是核技术应用的重要产业。

目前，公司已实现加速器制造、辐照加工服务、纤维材料供应三个核心业务单位的国内布局，并积极推动核医学等战略储备业务的加速实施。未来，公司将坚持高质量发展，以高市场前景、高增长产业、转型升级、集团控制为方向，实施“eB 以“多元化、全球化、技术引领、改革创新”为中心的“加速器及其应用”四大战略决心成为“全球核技术应用领导者”。

(一)公司所在行业的发展趋势和市场竞争格局

1、电子加速器的制造和应用：电子加速器是提供离子束辐照加工的基本生产设备，主要用途广泛，与上下游相关性大。国际原子能机构和世界上一些经济发达国家明确提出，离子束技术和应用具有安全、高效、环保、可控等优点，与传统伽玛辐照相互补充和替代，正成为辐照加工新技术的主要力量之一。中国经济发展进入新常态，供给侧结构、经济结构转型更新、绿色低碳环保法规及其“一带一路”战略的实施，为电子束辐射新兴产业的普及提供了重要机遇。中国经济发展进入新常态，供给侧结构、经济结构转型更新、绿色低碳环保法规及其“一带一路”战略的实施，为电子束辐射新兴产业的普及提供了重要机遇。特别是“一带一路”沿线新兴经济体较多，基础产业转型升级、医疗服务标准改进和环境改善更常见的需求。然而，核技术应用领域相关标准的制定相对滞后，阻碍了核技术应用产业的快速发展。

2、辐照加工服务：辐照材料改进技术服务业已进入快速增长期，主要用于电缆和热缩纤维材料商品和客户。长江三角洲、珠江三角洲、环渤海、成渝、武汉等国家重点产业集群。除公司外，目前还没有辐照材料改造公司处于全国主导地位。

3、纤维材料供应：新的市场增长点主要集中在电动汽车、核电、新能源、城市轨道、航空工程等新兴市场，具有技术含量高、效率高的特点。环保再生材料行业，随着国内废塑料进口禁令的实施，再生材料供应日益紧张，价格持续上涨，扩大采购渠道，确保原材料供应，积极推进产品技术更新已成为企业发展的主要措施。

(二)公司发展战略

报告期内，公司修订了发展战略，进一步明确了公司“核技术让人类生活更美好”中的“更美好”。围绕这一重任，公司“eB “发展战略更加明确，发展前景更加明确。“eB“(加速器业务)作为公司战略的关键，将在不断巩固和完善工业加速器制造业务的前提下，不断壮大、做强、做大，拓展到医疗加速器等高端领域。“ “（辐照应用）是公司的业务发展方向，将围绕“核技术让我们的生活更安全、更健康、更美丽”三个方向，在促进辐照加工服务、纤维材料供应等现有业务优化的前提下，加快核医学、核环保、核农业，提高整体处理水平。同时，公司将加快与发展战略无关或弱相关业务的调整和优化，实现高质量发展。

1、多元化:保持“资产轻、服务重”的行业特色，以核技术应用为旗帜，保持“eB 战略决心，优化产品结构，充分发挥产业园区域优势，合作创造财富。充分利用混合所有制的制度优势，促进管理创新、技术创新和模式创新，加强组织整合和人才培训，成为“全球核技术应用领导者”。

2、全球化:以市场走出去为核心，积极开拓东南亚、南亚等“一带一路”重点区域市场，建立销售服务体系，投资建厂。加快国际交流，探索合资合作、授权经营、股权并购等形式，努力开创国际发展新局面。

3、技术引领：通过不断的技术创新引领行业发展和市场需求。提高公司内部科技创新活力，不断增加研发投入，培养和提高自主创新的竞争优势。以技术引进为重点，开展外延式技术合作，探索以并购、合资等形式在欧美等技术领先中国开设技术研发中心。

4、改革创新：加快实施“双百行动”制度改革，深化混合所有制改革，努力创造国有资产和非公有资产资源、权益、文化一体化管理，形成“一件事”统一的公司文化共识，创造更高效的市场机制，根据整合创新、凝聚力、激发力量、增强活力，勇成为新时期高质量发展改革的先锋。

(三)2019年运营计划

1、电子加速器制造：加快产品升级，保持中国领先的产品技术水平，不断发展新的应用领域，保持中国第一的新市场份额；重点发展环保和辐照加工，加快关键国际市场布局。

2、辐照加工服务:深耕长三角，做实珠三角，加快国内其他地区辐照站布局，形成网格布局，完成系统化、规模化、标准化的建设和运营。

2、辐照加工服务:深耕长三角，做实珠三角，加快国内其他地区辐照站布局，形成网格布局，完成系统化、规模化、标准化的建设和运营。

3、纤维材料改造：结合中国工业园区布局管理，优化产品结构，全面提高高毛利率商品收入比例，逐步加强国际业务。加快工业园区建设，有效控制重大工程质量节点。

4、积极推进核医学、核农业等新业务的发展。

5、国际贸易等业务(远洋渔业、远洋运输、国际工程承包等)保持整体稳定，稳步完善。).终止劳动密集型、低附加值劳动派遣等服务。

(四)关键潜在风险及对策

1、实施改革的风险

双百行动改革关系到公司体制机制改革的完善，关系到混合所有制的优势能否得到有效发挥。2019年是公司的“双百行动年”。制度改革能否顺利实施，实现改革目标存在风险，对公司经营效益和关键岗位人员的稳定有很大影响。公司建立了“双百行动”工作台账，建立了改革重点项目措施、责任部门、责任人、计划完成时间和标准，并及时跟踪实施。加强沟通协调，建立按时定期沟通协调机制，在“双百行动”推广过程中发现或遇到各种问题，促进解决。

2、改纤维材料业务高质量发展风险

纤维材料业务单位大部分产品处于中低水平，利润率略低，经营能力略低，市场竞争议价权不足，战略性新产品开发和产业化效率不高，高质量发展势头不足。根据纤维材料的业务特点，公司将优化产品结构，提高高附加值产品的收入比例，加强新产品的开发和产业化，加快优质发展。

3、应收账款和存货占压资金风险

由于市场竞争，公司业务存在应收账款回收期长、存货资金占用风险，会导致坏账、减值、积压、损害风险，使公司经营现金流紧急。公司将调查合作新客户，提高信用调查和支付水平，降低合作风险；及时评估合作老客户的当前信用状况，确保“早知、早预防”。审查合同支付条款，防止应收账款风险；对于资金短缺的用户，在合同中约定违约条款，操纵应收账款风险。

4、新项目建设风险

中国与国际先进公司在核医疗、核医药、同位素等高端行业存在较大差距，能否尽快取得突破，风险较大。同时，全球发展活动也受到国家政策和发展机遇的影响，项目建设也存在很大的不确定性。

公司将继续关注核医疗、同位素等高端业务，选择科技创新、合资合作、授权经营、股权并购等形式，加快业务布局向高端延伸和发展，促进国际布局。

5、安全生产风险

生命安全、设备安全、产品质量及其运输安全风险存在于劳动生产过程中，特别是在加速器制造和辐照加工业务过程中。公司秉承“安全第一、质量第一、求实创新”的原则，以问题为导向，遵守安全质量红线。注重安全流程管理，建立流程管理指标分析体系，努力控制风险。

十、招待调查、沟通、访谈等活动

1、招待调查、沟通、访谈等活动登记表

招待时长 招待方法 招待对象类型 检索调查的相关信息

2018 年 10 月 31 日 实地考察 组织 中广核技术发展有限公司投资者关系记录表 2018-001

2018 年 11 月 15 日 实地考察 组织 中广核技术发展有限公司投资者关系记录表 2018-002

2018 年 11 月 21 日 实地考察 组织 中广核技术发展有限公司投资者关系记录表 2018-003

招待频次 3

招待组织总数 4

招待本人总数 0

招待其他目标总数 0

重大信息是否公布、披露或泄漏未披露 否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转股本状况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、实施或调整

□ 可用 √ 不适合

公司近 3 年度（包括本报告期）普通股股利分配计划（计划）、资本公积金转换为股本计划（计划）

1、2016年公司利润分配方案为：以1055、597、987股为基础，每10股发现金红利0.30元(含税)，不发红股，不因公积金转股本。

2、公司2017年利润分配方案为:以1.055、597、987股为基础，每10股发现金红利0.37元(含税)，不发红股，不因公积金转股本。

3、由于母公司可在2018年底分配利润为负，根据《公司规章》及相关法律法规文件，公司不符合2018年利润分配条件，公司计划不发行发现金红利，不发行红股，不增加公积金股本。为尽快实现现金股息，给予投资者有效回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。为了尽快实现现金股息，给予投资者有效的回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。在满足现金股息条件时，公司将积极促进股东的利润分配和现金股息，努力提高股东的回报水平。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红表

企业：元

分红年度 现金分红额度(含税) 发售公司普通股股东在年度合并报表中的净利润 发售公司普通股股东净利润占现金分红金额占合并报表中的比例 现金分红金额以多种方式(如回购股份) 发售公司普通股股东的净利润比例以多种方式占用现金分红金额的合并报表 现金分红总额(包括多种方式) 现金分红总额(包括多种方式)占合并报表中属于发售公司普通股股东的净利润的比例

2018 年 0.00 319,703,584.18 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

2017 年 39,057,125.52 388,861,592.85 10.04% 0.00 0.00% 39,057,125.52 10.04%

2016 年 31,667,939.61 311,913,561.03 10.15% 0.00 0.00% 31,667,939.61 10.15%

公司在报告期内盈利，母公司可以为普通股股东分配利润，但未提出普通股现金红利分配计划

□ 可用 √ 不适合

二、本报告期利润分配及资本公积金转股本预案

因母公司 2018 年底可分配利润为负，公司计划年度不发现金红利，不发红股，不因公积金增加股本。

为尽快实现现金股息，给予投资者有效回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。

为了尽快实现现金股息，给予投资者有效的回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。在满足现金股息条件时，公司将积极促进股东的利润分配和现金股息，努力提高股东的回报水平。

三、承诺事项履行情况

1、公司控股股东、股东、关联方、收购人及其公司在报告期内未履行的承诺

承诺理由 承诺方 承诺种类 承诺内容 承诺时长 承诺期限 履行情况

股改承诺 国合集团 股改承诺 假如计划今后根据深圳证券交易所招标交易系统销售持有公司解除限售流通股，在第一次减持的六个月内，减持量达到了 5%以上的销售提醒将在第一次减持前两个交易日内公布。 2008 年 12 月31 日 长期 严格履行中

回收报告或权益变更报告中的承诺

在资产重组过程中做出承诺 中国广核集团，中国广核技术 别的承诺 交易完成后，根据相关法律、法规、规范文件的需要，公司和公司操纵的实体将确保与大连国际在人员、财产、业务、组织、财务等方面完全分离，不从事影响大连国际人员、财产、业务、组织、财务独立的行为，不损害大连国际等股东的利益，有效维护大连国际在人员、财产、业务、组织和财务方面的分离。 2015 年 11 月30 日 长期 严格履行中

中国广核集团 银行间竞争、相关交易、资本占有承诺 1、自中国批准发行股份购买资产之日起 48 在一个月内，公司将根据现金收购或资产重组的形式，促使中广核技术应用有限公司将与大连国际存在或可能竞争的资产注入大连国际或转让给无关的独立第三方。在将这些资产注入大连国际或转让给独立第三方之前，这些资产将由大连国际或其子公司管理 2015 年 11 月30 日 控股股东期内 严格履行中

理。2、除上述第 1 除上述情况外，在大连国际作为销售公司，公司根据相关法律法规和深圳证券交易所上市规则被称为大连国际实际控制人的所有时间内，公司不会利用大连国际控制地位，从事所有损害大连国际利益的行为，并充分尊重和确保大连国际的独立经营和独立决策；公司将不能防止和避免企业（大连国际和控制企业以外）或参与直接间接竞争的经营活动和业务，不会以任何方式侵犯大连国际和控制企业的商机，损害销售公司及其他股东的合法利益。3、公司违反上述承诺，损害大连国际利益的，公司可以承担全部经济责任。

中广核核技术 银行间竞争、相关交易、资本占有承诺 1、自中国批准发行股份购买资产之日起 48 在一个月内，公司将以现金收购或资产重组的形式，将与大连国际存在或可能竞争的资产注入大连国际，或转让给无关的独立第三方。在将这些资产注入大连国际或转让给独立第三方之前，这些资产将由大连国际或其子公司管理。2、除上述第 1 除上述情况外，在大连国际作为销售公司，公司根据相关法律法规和深圳证券交易所上市规则被称为大连国际大股东的所有时间内，公司不会利用大连国际控制地位，从事所有损害大连国际利益的行为，并充分尊重和确保大连国际的独立经营和独立决策；公司将不能防止和避免公司控制的企业（大连国际和控制的企业除外）或参与与与大连国际和控制的企业直接间接竞争的经营活动和业务，不会 2015 年 11 月30 日 大股东期内 严格履行中

以任何方式侵占大连国际和控制企业的商机，损害销售公司和其他股东的合法利益。3、公司违反上述承诺，损害大连国际利益的，公司可以承担全部经济责任。

中国广核集团，中国广核技术 银行间竞争、相关交易、资本占有承诺 1、在未来大连国际的经营过程中，公司和公司操纵的实体将尽最大努力减少或避免与大连国际不必要的相关交易；2、如果公司及/或公司经营的实体与大连国际之间存在不可避免的关联交易，则此类关联交易的标准必须按照正常的商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公平、公开的原则，不要求大连国际在市场合法竞争中给予所有优于第三方的标准，也不接受大连国际在市场合法竞争中给予所有优于第三方的标准，以确保交易价格的公平。如果大连国际的股东和/或董事需要避免与该交易相关的表决，公司将鼓励这些相关股东和/或董事避免表决。 2015 年 11 月30 日 长期 严格履行中

中广核核技术 业绩承诺 承诺 2016 年、2017 年与 2018 年间，除深圳沃尔外，其他六家目标公司(统称“六家目标公司”)的年度合并报表净利润(净利润是指扣除非经常损益后直接归属于销售公司的净利润，2016年 年度净利润包括交易日前交易对手的净利润和交易日后直接归属于销售公司的净利润)总额不少于 30,130.99 万元、38,059.43 万元、47,325.30 总计不少于115,515.72万元 万元。 2016 年 03 月04 日 2016/1/1至 2018/12/31 执行中。 2016 年 03 月04 日 2016/1/1至 2018/12/31 执行。六家目标公司。 2016 2017年，纯利润累计完成 608元，107元，873.99元，同期总承诺盈利 681,904,200.00 总净利润为人民币 73,796,326.01元。根据协议计算，2017年 年中，广核技术应用有限公司和指定其他交易对手向公司的总收益赔偿金额为 268、362、967.87元换算股权赔偿

数合计为 30,600,111 股。公司已以 1 中广核技术应用有限公司或指定其他交易对手的元总价回购注销交易 30,600,111 股。

高科技核材原股东 别的承诺 中广核三角洲(江苏)熔融有限公司缺陷房地产:1、自原承诺函期满之日起 24 个月内，承诺人将协助公司积极妥善处理上述缺陷问题，如更换或转让；2、如果公司未来因上述三个财产缺陷造成任何直接和间接财产损失（包括但不限于处罚、支付、拆迁费用、拆迁费用、停产损害等），承诺人将根据公司直接和间接利益的重组，无条件承担责任和补偿，确保公司不会遭受所有财产损失。3、本承诺书具有不可撤销的效力。3、本承诺书具有不可撤销的效力。 2019 年 01 月24 日 2019/01/24 至2021/01/24 执行中。2019 年 1月 7 第八届董事会第二十四次会议于2019年举行 年 1月 24 日举办 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更重大资产重组、解决缺陷房屋建筑物所有权证书承诺的议案》，同意原高科技核材料股东对未履行缺陷房地产承诺的履行期限增加 24 部分履约方式在几个月内发生了变化。

高科技核材原股东 别的承诺 中广核三角洲(苏州)聚合物有限公司缺陷房地产:1、自原承诺函期满之日起 24 个月内，承诺人将协助公司积极妥善处理上述缺陷问题，如更换或转让；2、如果公司未来因上述四个房地产缺陷造成任何直接和间接财产损失（包括但不限于处罚、支付、拆迁费用、拆迁费用、停产损害等），承诺人将根据公司直接和间接利益的重组，无条件承担责任和补偿，确保公司不会遭受所有财产损失。3、本承诺书具有不可撤销的效力。3、本承诺书具有不可撤销的效力。 2019 年 01 月24 日 2019/01/24 至2021/01/24 执行中。2019 年 1月 7 第八届董事会第二十四次会议于2019年举行 年 1月 24 日举办 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更重大资产重组、解决缺陷房屋建筑物所有权证书承诺的议案》，同意原高科技核材料股东对未履行缺陷房地产承诺的履行期限增加 24 个月，并改变部分履

约方法。

中科海维原股东 别的承诺 中科海维缺陷房地产：1、自原承诺函期满之日起 24 个月内，承诺人将协助公司积极、合法地处理上述缺陷问题，如补充所有权证书和拆卸；2、未来因上述两个房地产缺陷造成任何直接间接财产损失（包括但不限于处罚、赔偿、补偿、违约金、拆迁费用、拆迁费用、停产损害等）的，承诺人将根据重组前其在中科海威的利益比例，以承担责任的方式无条件给予全额责任和补偿，确保中科海维不会遭受所有财产损失。3、本承诺书具有不可撤销的效力。3、本承诺书具有不可撤销的效力。 2019 年 01 月24 日 2019/01/24 至2021/01/24 执行中。2019 年 1月 7 第八届董事会第二十四次会议于2019年举行 年 1月 24 日举办 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更重大资产重组、解决缺陷房屋建筑物所有权证书承诺的议案》，同意原中科海伟股东对未履行缺陷房地产承诺的履行期限增加 24 部分履约方式在几个月内发生了变化。

中广核核达胜原股东 别的承诺 1、自本次重组之日起 24个月内，承诺人将协助公司积极、合法地处理上述缺陷问题，如补充所有权证书和拆卸；2、未来因上述缺陷造成任何直接间接财产损失（包括但不限于处罚、支付、拆迁费用、拆迁费用、停产损害等）的，承诺人将根据公司直接间接利益的比例，无条件承担责任和补偿，确保公司不会遭受所有财产损失。3、本承诺书自承诺人签署之日起生效，具有不可撤销的效力。3、本承诺书自承诺人签署之日起生效，具有不可撤销的效力。 2016 年 03 月04 日 2017/1/25 至2019/1/25 已完成。门卫室和配电室已办理所有权证书，厕所已拆除，中广核大胜原股东对此厕所进行全额赔偿。

中国广核集团，交易对手，配套融资方 股权限售承诺 1.本公司/本公司/本公司通过本次交易获得/认购的大连国际权益/股份，自上市之日起36个月内不得以任何直接或间接方式转让或委托他人管理，包括但不限于金融市场公开转让或协议转让；未来按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。2.以上限售 2017 年 01 月25 日 2017/1/25 至2020/1/25 严格履行中

在此期间，如果公司/本人/本企业获得的大连国际权益/股票因大连国际实施股票交付和转让而增加，将遵循上述限制期的承诺。

在第一次公开发行或再融资时做出承诺

股权激励承诺

对公司中小股东的其他承诺

承诺是否按时执行 是

2、公司资产或项目有利润预测，报告期仍处于利润预测期，公司解释了资产或项目的原始利润预测和原因

利润预测资产或项目规划 预测开始时间 预测停止时间 本期预测业绩(万元) 本期具体业绩(万元) 未达到预测原因(如可用) 原预测公布日期 检索公布了原始预测

重大资产重组项目 2016年 01月 01日 2018 年12 月 31日 115,515.72 88,727.22 六家标底公司 2018 年度利润完成数比 2018 年度业绩承诺较少 194,088,642.91 元，未完成承诺的业绩，大部分原因是:自我 2016 第四季度，受上游石化产品价格普遍上涨、我国废塑料进口限制、环保审查力度加大等因素的影响，聚合物原材料成本大幅上升；同时，下游产品价格竞争激烈，纤维材料价格上涨有限，导致该领域利润能力持续下降，公司纤维材料业务整体利润率较 2016年 03月 07日 巨潮资讯网

大幅下降。

公司股东和交易对手在报告年度经营效益时作出的承诺

1、作为六家目标公司的直接和间接大股东，中广核技术应用有限公司承诺 2016 年、2017 年与 2018年期内，六家目标公司每年审计的合并报表净利润（净利润是指扣除非经常损益后直接属于销售公司的净利润，2016年 年度净利润包括交易对手在交割日前的净利润和交割日后的直接净利润。属于销售公司的净利润相同)总数不低于人民币 30,130.99 万元、38,059.43 万元、47,325.30 万元，即总计不低于人民币 115,515.72 万元。

2、根据《盈利补偿协议》的承诺，2018年 年中，广核技术应用有限公司和指定其他交易对手向公司的总收益赔偿金额为 697,846,969.97 元，换算赔偿股权总数为 79,572,061.00 股。

3、其他关于现金收购的项目公司的收入承诺和完成情况的详细信息 2019 年 4 月 27 日在巨潮信息网（www.cninfo.com.cn）公布的《关于收购项目利润承诺现金补偿履行的说明》。

业绩承诺的完成及其对商誉减值试验的影响

由于公司资产重组为反向收购，资产业绩承诺的完成及其对商誉减值没有影响。

四、大股东及其关联方对发售公司非经营占用资金的情况

□ 可用 √ 不适合

报告期内，大股东及其关联方不会占用出售公司非经营资金。

五、股东大会、监事会、独董(如有)对本报告期会计师事务所“非标准审计报告”的解释

□ 可用 √ 不适合

与上一年度的财务报告相比，会计制度、会计估计和会计方法的变化说明

根据财政部的《关于修订和发布的》 2018年一般企业财务报表格式通知(财会[2018]15号)，原“应收票据”和“应收账款”行项目在资产负债表中整合为“应收票据和应收账款”；将原“应收利息”和“应收股利”项目合并为“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目合并为“固定资产”；将原“工程物资”行项目合并为“在建项目”；将原“应付票据”和“应付款”银行项目整合为“应付票据和应付账款”项目；将原“应付利息”和“应付股利”银行项目合并为“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目合并为“长期应付款”。“R&D支出”在利润表中从原来的“期间费”中分离出来；“利息支出”和“利息费用”清单在“销售费用”银行项目下列出；将原“再计量设定受益计划净负债或净资产变更”改为“再计量设定受益计划变更”；将原“权益法下属于被投资单位不能重新分类损益的其他综合收益的份额”改为“权益法下不能转让损益的其他综合收益”；将原“权益法下达被投资单位后重新分类为损益的其他综合收益的份额”改为“权益法下可转让损益的其他综合收益”。在所有者权益变更表中，在“股东权利内部结转”银行项目下，将原“结转再计量设定受益计划净负债或净资产形成的变更”改为“设定受益计划变更额结转留存收入”。对2017年多次财务报表列报内容进行跟踪调整的细节如下：

企业：元

受影响的项目 2017年12月31日余额/2017年

调整前 调节额度 调整后

应收票据 834,228,424.24 -834,228,424.24 0

应收帐款 1,882,359,130.31 -1,882,359,130.31 0

应收票据及应收账款 0 2,716,587,554.55 2,716,587,554.55

应收利息 14,217,451.84 -14,217,451.84 0

其他应收款 847,535,655.47 14,217,451.84 861,753,107.31

应付票据 386,317,535.74 -386,317,535.74 0

应付款 678,542,303.71 -678,542,303.71 0

应付票据和应付账款 0 1,064,859,839.45 1,064,859,839.45

应付利息 3,439,043.77 -3,439,043.77 0

应付股利 26,132,753.95 -26,132,753.95 0

其他应付款 491,336,457.96 29,571,797.72 520,908,255.68

期间费用 544,163,853.84 -125,727,726.59 418,436,127.25

研发支出 0 125,727,726.59 125,727,726.59

七、报告期内重大会计错误需要追朔重述的说明

□ 可用 √ 不适合

在公司报告期内，没有重大会计错误需要纠正。

与上一年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 可用 □ 不适合

第十一节详细财务报告“八、合并范围变更”。

九、会计师事务所的聘用和解雇

现在雇佣的会计师事务所

区域会计师事务所名称 新永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

区域会计师事务所报酬(万元) 290

区域会计师事务所审计服务的持续期 2

地区会计师事务所注册会计师名称 丁景东，蒋盛森

区域会计师事务所注册会计师审计服务的持续期 2

海外会计师事务所名称(如有) 无

海外会计师事务所审计服务的持续期（如有） 不适合

海外会计师事务所注册会计名称(如有) 不适合

海外会计师事务所注册会计师审计服务的持续期（如有） 不适合

会计师事务所本期是否改聘？

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、税务顾问或保荐人

年度，公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所；由于公司2016年的重大资产重组，中德证券有限公司被聘为税务顾问。

十、年报披露后暂停终止上市。

□ 可用 √ 不适合<施工合同>

十一、破产重组相关事项

□ 可用 √ 不适合

报告期内，公司未发生破产重组。

十二、重大诉讼、诉讼事项

诉讼(仲裁)基本概况 涉案金额(万元) 是否有预期负债 诉讼(仲裁)进度 诉讼(仲裁)的审判结论及影响 诉讼（仲裁）判决的执行情况 公布日期 公布检索

中广核三角洲公司筹集资金投资项目“10” “万吨聚合物材料新建工程”实施主体，与金中天公司签订施工合同后，金中天公司违约，私下停产。公司坚持只按照双方签订的《施工合同》的有关规定进行价格调整。中广核三角洲公司数次 10,281.39 否 2019 年 1 月 4 日中山聚合物公司委托本案律师参与管辖权异议证据交换，规定原被告双方在庭后分别填写有效证据，并就管辖权异议问题提交书面答复意见。公司对管辖权异议提出上诉，广东省高等法院裁定驳回其管辖权异议，由中山市中级人民再次审理。本案自己方凑合 不适合 不适合 2018年 11月 22日 巨潮资讯网

通过沟通，金中天公司没有根据相关法律法规和施工合同的要求采取整改和预防措施，拒绝修复施工。为不危害施工进度，保护公司权益，中广核三角洲公司拒绝消除《施工合同》 2018 年10月 12 关于消除的消除，日向传出

函，并向上海浦东发展银行股份有限公司广州分行索付保函8700，752.40 元。为不危害施工进度，保护公司权益，中广核三角洲公司拒绝消除《施工合同》 2018 年10月 12 关于消除的消除，日向传出

信函，并向上海浦东发展银行股份有限公司广州分行索要保函项下8700，752.40 元。 起反诉。

截至 2018 年 12 月 31 日本公司作为未决诉讼案件的一方 9 笔的金额约为人民币 474.83 万元；本公司作为被方未决诉讼案件 6 笔的金额约为人民币 11,752.86 万元。预期负债没有形成在上面。

别的表明：

①公司大连机电贸易分公司、大连出口贸易分公司向大连市公安局经济调查支队举报大连市中益国际贸易有限公司郭明、吉林通榆新宇农副产品加工有限公司郭明涉嫌合同诈骗。截至 2018 年 12 月 31 大连中亿国际贸易有限公司及通榆新域农副产品加工有限公司(郭明)8.047.56 万元。经大连市公安局经侦支队侦查，以“大连郭明合同诈骗案”立案。事件发生后，大连市公安局经济调查支队对郭明相关担保人内蒙家禾经贸有限公司户下 43,141.38 吉林江域纺织有限公司户下平方米的土地及其附属物 上海高兴蔬菜有限公司户下120、647.86平方米的土地及其附属物 4,998 平方米的土地及其附属物已被查封。同时，上海高兴蔬菜有限公司、吉林江宇纺织有限公司、白城明信实业有限公司、通榆新宇农副产品加工有限公司及其内蒙古嘉禾经贸有限公司出具了《公司担保承诺书》。目前，案件嫌疑人郭明已经 2019 年 1月 30 日被刑事拘留，案件仍处于公关调查阶段。由于案件复杂，公司聘请北京华亚正信资产评估有限公司出具《拟核实保全资产价值项目评估报告》[华亚正信评估文字 2019 第 G06-0003]和辽宁青松律师事务所发布了《关于郭明合同欺诈案对公司造成经济损失的法律救济的法律意见》，帮助公司发展损失的可能性，公司在 2018 年计提出减值准备 1,102.27 万元。随后，公司将密切跟踪案件进展情况，并在案件进入刑事诉讼程序后，积极按照司法部门维护公司的合法权利。

②大连国际事业部资金中心原出纳姜杰涉嫌职务侵占，大连市公安局西岗分局经侦大队于 2018 年 6月 7 日本以“姜洁职务侵占案”立案。目前，姜洁职务侵占案已在公安部门侦察结束，大连市西岗区检察院已立案 2018 年 12 月 3 案件每天移交给大连市西岗区人民。2019 年 4 月 24 日本大连市西岗区人民开庭审理上述案件。法院在法庭上宣判姜洁犯职务侵占罪，被判处八年徒刑30人 被判退赔的公司损坏一万元 2,012.69 一审判决还没有生效，公司还没有收到裁决。截至 2018 年 12 月31 日应收姜洁 2,012.69 公司预计未来将无法收回上述账款，公司将按照谨慎的原则 2018 年度全额计提坏账准备 2,012.69 万元。上述案例表明，大连国际事业部在财务会计领域不兼容职责管理、现金管理、储备基金管理、银行对账管理等方面存在缺点。公司已责令其逐一梳理上述问题，并制定整改方案。上述案例表明，大连国际事业部在财务会计领域不兼容职责管理、现金管理、储备基金管理、银行对账管理等方面存在缺点。公司已责令其逐一梳理上述问题，并制定整改方案。

十三、处罚整改情况

□ 可用 √ 不适合

公司报告期内不会有重要的处罚和整改。

十四、公司、大股东、实际控制人的诚信

□ 可用 √ 不适合

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的执行情况

□ 可用 √ 不适合

报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常运营相关的相关交易 关联买卖方 关联性 关联交易类型 相关交易内容 关联交易定价标准 关联交易价格 关联交易额度(万元) 占类似交易量的比例 批准的销售额度(万元) 是否超过获准额度 关联交易交易方式 可获得的类似买卖市场价格 公布日期 公布检索

北京广利核工程有限公司 同一控制公司 向关联方销售商品和产品 销售产品 参照价格市场 43.47 43.47 0.02% 100.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

江苏大胜热缩材料有限公司 大股东的一致行动 房产租赁 水电气 参照价格市场 299.94 299.94 9.84% 482.33 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

人

江苏大胜热缩材料有限公司 大股东的一致行动人 房产租赁 房产租赁 参照价格市场 257.26 257.26 8.44% 275.50 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

科维(南通)机械有限公司 大股东的一致行动人 从关联方购买原材料和商品，从关联方购买原材料驱动力 购买商品及其水、电、汽车费 参照价格市场 149.32 149.32 0.09% 218.73 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

深圳市核电物业有限公司 同一控制公司 向关联方购买材料驱动力，接受关联方提供的劳务 水电，接受劳务 参照价格市场 54.90 54.90 1.80% 720.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核服务投资有限公司 同一控制公司 房产租赁 房产租赁 参照价格市场 164.51 164.51 5.40% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核服务投资有限公司北京分公司 同一控制公司 房产租赁 房产租赁 参照价格市场 176.89 176.89 5.81% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

深圳绿源餐饮管理有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 43.75 43.75 0.03% 280.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核环保产业有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 中广核大厦园林租摆 参照价格市场 5.28 5.28 0.17% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

广东大亚湾核电站诊所 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 8.58 8.58 0.01% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

深圳白鹭健康服 同一控 接受关系人的提议 接纳劳 参照市 1.39 1.39 0.00% 否 按合同约定结算 — 2018/4/ 2018-0

务有限公司 制公司 供的劳务 务 场价钱 算 10 16

深圳市核电材料有限公司 同一控制公司 向关联方购买商品 采购商品 参照价格市场 11.79 11.79 0.01% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核管理咨询(深圳)有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 23.2 23.2 0.01% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

深圳市核电环通汽车服务有限公司 同一控制公司 车辆租赁 车辆租赁 参照价格市场 1.08 1.08 0.04% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核宏达环境科技有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 9.82 9.82 0.01% 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

苏州保温研究院有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 23.57 23.57 0.01% 52.99 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

温州东昌实业有限公司 超过5%的企业由股东家属控制 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 4.81 4.81 0.00% 20.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

东莞祈富 同一控制公司 向关联方销售商品和产品 销售产品 参照价格市场 1,714.92 1,714.92 0.84% 2,030.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

东莞祈富 同一控制公司 向关联方购买商品 采购商品 参照价格市场 0.05 0.05 0.00% - 是 按合同约定清算 — 未达到提交董事会审议以及公布的规范

中广核工程有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 56.60 56.60 0.00% 45.00 是 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016年未提交董事会审议

以及公布的规范

中广核技术 大股东 代管收益 代管收益 参照价格市场 1,064.80 1,064.80 100.00% 1,077.02 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中广核贝谷科技有限公司 同一控制公司 向 关 联人 采 购产品 采 购 产品 参照价格市场 47.76 47.76 0.00% 560.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中广核贝谷科技有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 35.00 35.00 0.00% 290.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中广核贝谷科技有限公司 同一控制公司 向 关 联人 销 售产 品 、产品 销 售 设备 参照价格市场 464.79 464.79 0.00% 1,260.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中广核贝谷科技有限公司 同一控制公司 向关联方提供服务 提供劳务 参照价格市场 0.00 0.00 0.00% 450.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中国广核集团有限公司 控股股东 向 关 联人 提 供劳务 提 供 劳务 参照价格市场 47.17 47.17 0.00% 890.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中广核久源(成都)科技有限公司 同一控制公司 从关联方购买产品 选购货品 参照价格市场 13.92 13.92 0.00% - 是 按合同约定清算 — 未达到提交董事会审议和公布的规范

中国广核新能源控股有限公司 同一控制公司 向关联方销售商品和产品 销售产品 参照价格市场 1249.8 1249.8 0.62% 4,000.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中国广核电力有限公司 同一控制公司 向关联方销售商品和产品 销售产品 参照价格市场 16.99 16.99 0.01% 100.00 否 按合同约定清算 — 2018/4/10 2018-016

中国广核电力有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 接纳劳务 参照价格市场 1,075.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

中广核电 同一控 出租房 出租房 参照市 168.16 168.16 5.52% 190.00 否 按合同 — 2018-4- 2018-0

销售有限公司 制公司 屋 屋 场价钱 承诺清算 10 16

中广核电销售有限公司 同一控制公司 接受关联方提供的劳务 装修服务费 参照价格市场 477.38 477.38 0.29% 620.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

深圳市振核建设项目管理有限公司 同一控制公司 接受关联方的给予的劳务 接纳劳务 参照价格市场 100.00 否 按合同约定清算 — 2018-4-10 2018-016

总计 -- -- 6,636.90 -- 14,836.57 -- -- -- -- --

大额销售退货的具体情况 无。

报告期内的实际履行情况(如有)，按类别预测今天将发生的日常相关交易总额。 在计划年度相关交易预估前，业务和主管部门根据产销计划和资金预算对相关交易进行了充分的评估和计算，但由于市场、客户标准和公司具体情况的变化，公司相关交易的估计与实际情况不同，是正常的经营行为，对公司的日常经营和业绩影响不大。差异如下： 1、销售电缆附件、电力电缆、电缆分接箱等原预估配额，并向中国广核新能源控股有限公司下属新能源项目公司销售 4,000.00 具体发生金额为万元 1,249.80 一万元，根本原因是受国家宏观政策和各省对新能源项目审计的影响，新能源公司的建设和生产项目与计划存在差距； 2、向中广核贝谷科技有限公司销售设备的原预估配额 1,260.00 具体发生金额为万元 464.79 根本原因是关联方根据自身需要减少加速器采购数量。 3、由于具体情况的变化，一些相关交易没有出现。 3、由于具体情况的变化，一些相关交易没有出现。

买卖价格与市场参考价格(如可用)差异较大的原因 不适合。

2、资产或股权收购、销售发生的关联买卖

□ 可用 √ 不适合

在公司报告期内，没有资产或股权收购或销售的相关交易。

3、海外投资的关联买卖

□ 可用 √ 不适合

公司报告期未出现海外投资的关联买卖。

4、关联债务往来

√ 可用 □ 不适合

没有非经营性关联债务往来

□ 是 √ 否

报告期内，公司不会有非经营性相关债务交易。

5、其他重要的相关交易

√ 可用 □ 不适合

根据签署的金融服务协议，各公司在中广核金融有限公司设立账户并存入账户。报告期末，中广核金融有限公司银行存款余额为 331,089,349.28 元(期初余额为 395,600,042.48 元），今天的利息费用 672,015.06 元(上期利息费 229,653.90 元）。其他可参照附注“十、关联方及关联买卖”。

重要关联交易临时报告公布网站

临时公示名称 披露日期的临时公告 临时公告披露网站名称

有关 2018 估计和确定年度日常相关交易 2017 年度日常相关买卖通知 2018 年 04 月 10 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关联交易公告 2018 年 10 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十七、重大合同和履行情况

1、代管、承包、租赁的情况

(1)代管状态

代管状况说明

受托人名字 受托方名字 受托资产类型 委托开始日 委托停止日 代管利润定价依据 今年确定的代管利润

中广核技术 高新核材 中广核三角洲(江苏)投资有限公司(股权托管) 2017年1月1日 自协议签署之日起三年，期满后如无异议，自动持续12个月，以此类推 注（1） 2,469,811.33

中广核核技术 中广核技 中广核贝谷科技有限公司(股权托管) 2017年1月1日 自协议签署之日起三年，期满后如无异议，自动持续12个月，依此类推 注（1） 3,629,433.96

中广核核技术 中广核技 中广核久源(成都)有限公司(股权托管) 2017年1月1日 自协议签署之日起三年，期满后如无异议，自动持续12个月，等等 注（1） 2,358,396.23

中广核核技 中广核 中广核核 2017年 自协议签署之日起三次 注（1） 2,190,377.36

术 技 关键技术有限公司日常运营管理公司 1月1日 年，期满后彼此如此无异议，自动持续12个月，依此类推

注:(1)代管(服务)报酬由双方按以下公式转换:

规范平均期间费用 参与代理监督总数 托管费率 管理比例 代管工作的比例 标底公司(包括标底公司的控投子公司)的经营收入占比 标底公司(包括标底公司的控投子公司)总数占比 托管费

a b c=（d e）/2 d e=（f g)/2 f g h=a*b*c

有关注解：

1）托管费=规范平均期间费用*参与代理监督总数*托管费率；

2)规范平均期间费用为与托管业务相同质量的业务期间费用/与托管业务相同质量的业务经理人数；

3)参与代理监管的人数为受托人参与标底公司管理的人数。受托人应根据每年的具体总数给予该数据；

4)托管费率是管理比例和代理工作比例的加权平均值；

5)管理比例为1/(受托人直接管理的公司总数 标底公司总数)，该指标侧重于目标公司日常经营管理的权重值；

6)代理管理工作比例为标的公司经营收入比例和标的公司总数比例的加权平均值，该指标侧重于标的公司规模工作量的权重值；

7)标底公司的营业收入占标底公司营业收入的比例/(受托人合作营业收入总额) 标底公司营业收入总额)，受托人根据年度决算数据给予该数据；

8)标底公司总数比例为各标底公司总数/(受托人合作总数) 基础公司总数)由受托人根据每年的具体总数给予。

公司报告期不会给公司带来损益，以实现公司报告期资产总额 超过10%的代管项目。

公司报告期不会给公司带来损益，以实现公司报告期资产总额 超过10%的代管项目。

(2)承包条件

□ 可用 √ 不适合

报告期内公司不承包。

(3)租赁状况

□ 可用 √ 不适合

公司报告期内不会出现重要租赁情况。

2、重要担保

(1)担保状态

企业：万元

公司对子公司的担保

担保对象的名称 担保金额的披露日期 担保额度 实际发生日期 具体担保金额 担保类型 担保期 是否完成 是否为关联方担保

大新控投 2016 年02 月 17日 16,472 2016 年 03 月04 日 15,991 连带责任保证 2016/3/4-2018/3/14 是 否

大新控投 2017 年01 月 09日 20,590 2017 年 01 月25 日 19,972 连带责任保证 2017/1/25-2020/2/24 否 否

大新控投 2017 年04 月 12日 14,000 2017 年 08 月17 日 12,216 连带责任保证 2017/8/17-2018/8/17 是 否

大新控投 2017 年04 月 12日 16,000 2017 年 09 月12 日 14,001 连带责任保证 2017/9/12-2018/9/12 是 否

大新控投 2017 年12 月 28日 16,472 2018 年 01 月26 日 16,129 连带责任保证 2018/1/26-2019/2/23 否 否

大新控投 2018 年07 月 14日 28,139 2018 年 07 月30 日 26,217 连带责任保证 2018/7/30-2019/7/30 否 否

报告期内审核子公司担保金额总额(B1) 28,139 报告期内子公司担保总额(B2) 42,346

报告期末批准的子公司担保金额总额(B3) 65,201 报告期末子公司具体担保余额总额(B4) 62,318

子公司对子公司的担保

担保对象的名称 担保金额的披露日期 担保额度 实际发生日期 具体担保金额 担保类型 担保期 是否完成 是否为关联方担保

高新核材 17,700 2015 年 05 月18 日 7,700 连带责任保证 2015/5/18-2018/5/17 是 否

高新核材 2017 年10 月 28日 7,830 2017 年 10 月30 日 6,830 连带责任保证 2017/10/30-2022/10/15 否 否

高新核材 2018 年07 月 25日 8,200 2018 年 09 月10 日 8,200 连带责任保证 2018/10/17-2024/9/9 否 否

新加坡华鹰船务有限公司、新加坡华昌船务有限公司、新加坡华云船务有限公司 2017 年06 月 01日 7,893 2017 年 06 月01 日 6,410 连带责任保证 2017/6/1-2022/5/31 否 否

新加坡华通船务有限公司新加坡华新船务有限公司 2018 年03 月 17日 8,236 2018 年 03 月15 日 7,353 连带责任保证 2018/03/15--2025/03/15 否 否

新加坡华江船务有限公司、新加坡中国船务有限公司 2018 年04 月 10日 8,236 2018 年 05 月30 日 7,824 连带责任保证 2018/5/30-2021/5/30 否 否

新加坡华丰船务有限公司、新加坡华连船务有限公司 2018 年04 月 10日 6,863 2018 年 07 月26 日 6,355 连带责任保证 2018/7/26-2025/3/19 否 否

新加坡华军船务有限公司、新加坡华商船务有限公司 2018 年12 月 12日 8,579 2018 年 12 月31 日 8,407 连带责任保证 2018/12/31-2023/12/31 否 否

报告期内审核子公司担保金额总额(C1) 40,114 报告期内子公司担保的具体金额(C2) 38,139

报告期末批准的子公司担保金额总额(C3) 55,837 报告期末子公司具体担保余额总额(C4) 51,379

公司担保总额(即前三项总额)

担保额度在报告期内审核(A1) B1 C1） 68,253 报告期内的具体担保金额(A2) B2 C2） 80,485

报告期末批准的担保金额总额(A3 B3 C3） 121,038 报告期末具体担保余额总额(A4) B4 C4） 113,697

具体担保总额(即 A4 B4 C4)占公司净资产的比例 20.15%

其中：

负债率直接和间接超过 被担保人给予的债务担保余额的70%（E） 84,904

上述三项担保金额的总担保金额（D E F） 84,904

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的说明(如有) 无

对非法程序提供担保的解释(如有) 无

选择复合方法担保的实际情况表明

无

(2)非法对外担保

□ 可用 √ 不适合

公司报告期内无非法对外担保。

3、委托他人管理现金资产

(1)委托理财情况

报告期内委托理财概述

企业：万元

实际种类 委托财务管理资金来源 委托理财发生额 没到期余额 逾期不取回金额

银行理财 募资 181,850 163,600 0

总计 181,850 163,600 0

单项金额重要或安全性低、流动性弱、无担保的高风险委托理财细节

□ 可用 √ 不适合

委托财务管理估计无法收回资本或其他可能导致减值的情况

□ 可用 √ 不适合

(2)委托贷款状况

□ 可用 √ 不适合

公司报告期内不会有委托贷款。

4、其他重大合同

□ 可用 √ 不适合

公司报告期不会有其他重大合同。

4、其他重大合同

□ 可用 √ 不适合

公司报告期不会有其他重大合同。

十八、社会责任

1、承担社会责任

公司于2019年4月27日公布的社会责任报告全文详细。

2、履行扶贫社会义务

2018 年，公司党委认真落实中广核集团扶贫攻坚规定，大力开展精准扶贫工作。党委市长带领团队到百色进行扶贫对接和实地考察。党委积极组织党员和群众向外部扶贫捐款，总共 43.4597 万元。同时，大力开展科技扶贫工作。对于贫困山区的地区特点，通过早期充分的实验研究、参观和调查，明确了电子束辐照冷藏的工业扶贫。2018 年度扶贫工作总结如下：1）根据离子束技术开展水果保鲜工艺的研发：辐照后的猕猴桃保存期远远超过未经辐照处理的猕猴桃保存期 C 成分等没有明显变化。

2)大力开展产业扶贫、教育扶贫及其健康扶贫，具体如下:在产业扶贫层面，公司党委组织党员群众参与爱心捐赠 13.4597 广西乐业县红心猕猴桃产业园种植项目1万元。在教育扶贫方面，公司党委根据积极动员和机构呼吁，向社会人士筹集爱心捐款 10 支持广西凌云县教育扶贫1万元。在健康扶贫方面，公司党委根据积极动员和机构呼吁，向社会人士筹集爱心捐款 20 支持广西乐业县医疗扶贫1万元。

3)落实扶贫领域风格专项治理自查工作。经自查，公司未发现 2018 年度精准扶贫存在不求实、形式主义、走过场等问题，未发现违反中央八项规定的精神和徇私舞弊。

3、与环境保护有关的情况

销售公司和子公司不属于环境保护部门发布的重点污染物排放单位。

公司高度重视环境保护，严格执行中国相关法律法规，大力加强和优化环境保护体系，全面加强节能减排，积极发展节能环保产业，积极为公司能源贡献生态文明建设和绿色循环经济。

十九、解释其他重大事项

经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2018年 年度，公司合并报表完成了母公司股东的净利润 31,970.36 一万元，母公司表格实现净利润 -49,799.46 万元；2018 年底，公司合并报表未分配利润余额141、696.45 万元，母公司表格未分配利润余额-29，976.12 万元。

报告期内，母公司可分配利润主要受两个因素影响：一是长期股权投资减值（标的资产重组）；二是关键子公司的现金股息政策和计划虽然由母公司明确，但 2016-2018 年度关键子公司处于重大资产重组三年利润保障期，延迟销售公司利润分配，以确保子公司的高质量转型发展需求。

根据财政部《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示》(财会函[2000]7 利润分配应以母公司可供分配利润为基础。因母公司 2018 根据《公司规章》及相关法律法规文件的规定，2018年底可分配利润为负。 年度公司不符合利润分配条件，因此公司方案不发现金红利，不发红股，不因公积金转增股本。

为了尽快实现现金分红，给投资者带来有效利益，公司将促进子公司尽快向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的局面，以适应现金分红标准，前提是确保子公司的有序经营和可持续发展。

为了尽快实现现金股息，给予投资者有效的回报，公司将在确保子公司有序运营和可持续发展的前提下，尽快促进子公司向母公司分配利润，尽快改变母公司未分配利润为负的情况，以适应现金股息标准。在满足现金股息条件时，公司将积极促进股东的利润分配和现金股息，努力提高股东的回报水平。

二十、公司子公司重大事件

□ 可用 √ 不适合

第六节 股权变更及股东状况

一、股权变动

1、股权变动

企业：股

此次变化前 变化调整（＋，－） 此次变化后

总数 占比 增发新股 送股 公积金转股 别的 小计 总数 占比

一、标准股权有限销售 747,543,587 70.82% -30,600,111 -30,600,111 716,943,476 69.95%

1、我国持仓 0 0.00% 0 0.00%

2、国有法人持仓 307,637,920 29.14% -23,111,870 -23,111,870 284,526,050 27.76%

3、其他国内持仓 439,905,667 41.67% -7,488,241 -7,488,241 432,417,426 42.19%

其中：区域法人持仓 240,272,985 22.76% -710,443 -710,443 239,562,542 23.37%

区域自然人持仓 199,632,682 18.91% -6,777,798 -6,777,798 192,854,884 18.82%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

其中：海外法人持仓 0 0.00% 0 0 0 0.00%

海外自然人持仓 0 0.00% 0 0 0 0.00%

二、标准股权无限售 308,054,400 29.18% 0 0 308,054,400 30.05%

1、普通人民币股 308,054,400 29.18% 0 0 308,054,400 30.05%

2、在国内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、外资股在海外上市 0 0.00% 0 0 0 0.00%

4、别的 0 0.00% 0 0 0 0.00%

三、股权数量 1,055,597,987 100.00% -30,600,111 -30,600,111 1,024,997,876 100.00%

股权变动的原因

根据《中国大连国际合作(集团)有限公司非公开发行股份购买资产的利润补偿协议(修订稿)》，公司应在2017年以1元总价定项重大资产重组交易对手赔偿30、600、111股。

允许股权变更

1、第八届董事会第十三次大会和2017年年度股东大会已通过《关于定向回购重大资产重组交易对手2017年补偿股份的议案》，允许公司以1元总价回购取消中广核技术或其指定其他交易对手3060.01万股。详见《第八届董事会第十三次会议决议公示》(公告号2018-013)、《关于2017年定向回购重大资产重组交易对手应补偿股份的公告》(公告号2018-018)、2017年股东大会决议公告(公告号2018-029)。

2、第八届董事会第二十次大会和2018年第四届临时股东大会审议通过了《关于2017年定向回购重大资产重组交易对手剩余补偿股份的议案》，允许公司以0元总价回购取消中广核技术或其指定其他交易对手剩余11股补偿股份。详见《第八届董事会第二十次会议决议公示》(公告号2018-062)、《关于2017年定向回购重大资产重组交易对手应补偿股份的公告》(公告号2018-065)、2018年第四次临时股东大会决议公告(公告号2018-068)。详见《第八届董事会第二十次会议决议公示》(公告号2018-062)、《关于2017年定向回购重大资产重组交易对手应补偿股份的公告》(公告号2018-065)、2018年第四次临时股东大会决议公告(公告号2018-068)。

股权变化的过户状况

1、2018年8月28日，公司以总价rmb1元回购30、600、100股，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理注销手续。

2、2018年12月27日，公司以总价rmb0元回购剩余11股，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理注销手续。

实施股份回购工作进展情况

□ 可用 √ 不适合

选择集中竞价减持回购股份的实施进展

□ 可用 √ 不适合

股权变动对公司普通股股东的基本每股收益、稀释每股收益、每股净资产等财务指标的影响

2018年/2018年12月31日

按原股本计算 按新股本计算

基本每股收益(元/股) 0.3029 0.3058

稀释每股收益(元/股) 0.3029 0.3058

每股净资产(元/股)属于公司普通股股东 5.3452 5.5047

公司认为有必要或者证券监管机构规定公布的其他内容

□ 可用 √ 不适合

2、限售股份的变化

企业：股

股东名称 期初限售股数 今日解除限售股数 今日限售股数量增加 期末限售股数 限售缘故 限售时间终止

中广核核技术 291,298,528 23,111,870 0 268,186,658 重大资产重组发行股份购买资产限额 2020/1/25

售承诺

魏建良 22,203,732 1,420,886 0 20,782,846 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

单永东 13,322,239 852,532 0 12,469,707 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

丁建宏 13,322,239 852,532 0 12,469,707 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

苏州德尔福经贸有限公司 11,101,866 710,443 0 10,391,423 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

魏兰 8,881,492 568,355 0 8,313,137 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

徐红岩 7,897,743 765,974 0 7,131,769 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

林海光 6,661,119 426,266 0 6,234,853 重大资产重组发行股份购买资产限制承诺 2020/1/25

吴凤亚 6,661,119 426,266 0 6,234,853 重大资产重组发行股份购买资产限制承诺 2020/1/25

张定乐 6,661,119 426,266 0 6,234,853 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

刘恒 4,440,746 284,178 0 4,156,568 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

王珏 2,220,373 142,089 0 2,078,284 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

陆惠岐 2,220,373 142,089 0 2,078,284 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

苏忠兴 2,220,373 142,089 0 2,078,284 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

徐争鸣 2,256,498 218,850 2,037,648 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

王郑宏 564,124 54,713 0 509,411 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

陆燕 564,124 54,713 0 509,411 重大资产重组发行股份购买资产限售承诺 2020/1/25

大连国际信托投资公司 864,000 0 0 864,000 先发前组织限售股 -

其他限售股股东限售股份 344,181,780 0 0 344,181,780 重大资产重组发行股票购买资产和配套募资限售承诺 2020/1/25

总计 747,543,587 30,600,111 0 716,943,476 -- --

注：今日解除限售股数是指因未履行业绩承诺而回购注销重大资产重组的股权。

二、二。证券的发行和发售情况

1、报告期内证券发行(无优先股)的情况

□ 可用 √ 不适合

2、股权数量和股东结构的变化、资产和负债结构的变化表明

2017年，重大资产重组交易对方应赔偿30、600、111股，公司股权数量由1、055、597、987股调整为1、024、997、876股。

3、内部职工现有股票状况

□ 可用 √ 不适合

三、股东和实际控制人的情况

1、公司股东的数量和持仓状况

企业：股

报告期末，普通股股东数量 31,467 年度报告公布了上月底普通股股东数量 34,687 报告期末投票权恢复优先股股东数量 0 年度报告公布了上月底投票权恢复的优先股股东数量 0

持仓 超过5%的股东或以前 10 名股东持股情况

股东名称 股东质 占股比例 报告期末持股数量 报告期内调整变化情况 有限售要求的股权总数 有无限销售要求的股权总数 质押或冻结

股份情况 总数

中广核核技术 国有法人 26.93% 276,036,364 -15,262,164 268,186,658 7,849,706

国合集团 地区非国有法人 11.60% 118,914,273 62,141,491 56,772,782 质押 56,500,000

陈晓敏 地区自然人 6.09% 62,423,759 62,423,759 质押 62,423,759

发展基金 地区非国有法人 5.80% 59,464,627 59,464,627

江苏大胜热缩材料有限公司 地区非国有法人 4.33% 44,376,817 44,376,817 质押 44,376,817

魏建良 地区自然人 2.03% 20,782,846 -1,420,886 20,782,846 质押 20,782,846

天津君联 地区非国有法人 1.87% 19,120,458 19,120,458 质押 17,000,000

陕西国际信托有限公司 国有法人 1.85% 18,911,467 3,802,562 0 18,911,467

深圳隆徽 地区非国有法人 1.40% 14,340,344 14,340,344 质押/冻洁 14,340,344

中广核资产 国有法人 1.23% 12,557,084 319,991 12,237,093 319,991

战略投资或一般法人因配售新股而成为前期 10 名股东的现象(如有) 无

对上述股东关联或一致行动的解释 陈晓敏、发展基金、江苏大胜热缩材料有限公司、魏建良、中广核资本是控股股东中广核技术的一致行动人。在公司不知道别的之前 10 普通股股东之间是否存在相关性或一致行动者。

前 10 无限标准股东持股情况

股东名称 报告期末，无限标准股权总数 股份类型

股份类型 总数

国合集团 56,772,782 普通人民币股 56,772,782

陕西国际信托有限公司 18,911,467 普通人民币股 18,911,467

中广核核技术 7,849,706 普通人民币股 7,849,706

吕志炎 5,325,931 普通人民币股 5,325,931

大连丽友投资有限公司 4,880,000 普通人民币股 4,880,000

大连总工会劳动服务公司 4,073,271 普通人民币股 4,073,271

大连林元经贸有限公司 2,215,236 普通人民币股 2,215,236

张春兰 2,080,028 普通人民币股 2,080,028

刘敏 1,433,903 普通人民币股 1,433,903

中信信托有限公司－合信信托金融加盟项目项目 1701 期资金信托 1,274,000 普通人民币股 1,274,000

前 10 无限售流通股股东之间，以及前 10 无限流通股股东和前无限流通股 10 解释股东之间关联或一致行动的解释 中信信托有限公司－合信信托金融加盟项目171 期资金信托是控股投资股东中广核技术的一致行动人。在公司不知道别的之前 10 前10名普通股股东中间的无限售标准 普通股股东和前无限销售标准 10 普通股股东之间的关联或一致行动。在公司不知道别的之前 10 前10名普通股股东中间的无限售标准 普通股股东和前无限销售标准 10 普通股股东之间的中间关联或一致行动。

前 10 普通股股东参与融资融券业务说明 不适合。

公司前 10 名普通股股东，前 10 报告期内，名称无限销售标准的普通股股东未约定买卖。

2、公司大股东状况

大股东质：中央国有控投资

大股东类型：法人

大股东名字 法定代表人/企业负责人 创立日期 统一信用代码 关键业务

中广核核技术 黄裕深 2011 年06 月 23日 911101085768651467 科研开发、技术服务、技术咨询、技术进出口、贸易进出口、代理进出口、仪器设备销售、资本管理、投资管理。（企业依法自由选择经营范围，开展经营活动；依法需要批准的项目，经有关部门批准后，按照批准的内容开展经营活动；禁止和限制当地产业政策的生产经营。）

许多国内外上市公司在大股东报告期内控股和参股的股权状况 无

报告期内，大股东未发生变更。

3、控股股东及其一致行动人员

控股股东质：中央国有资产监督管理机构

控股股东类型：法人

控股股东名称 法人代表/企业负责人 创立日期 统一信用代码 关键业务

中国广核集团 贺禹 1994 年09月 29 日 9144030010001694XX 主要从事核电等绿色能源的研发、投资、建设、运营和管理；机构电力（供热）的生产和销售；核电技术研发和技术咨询；开展核电工程承包和技术咨询，核电厂在役退伍服务；综合利用核技术应用和节能，主要是清洁能源

环境保护等相关产业的投资、建设和运营管理。开展天然铀资源勘察、海外天然铀资源开发及相关贸易和服务。开展天然铀资源勘察、海外天然铀资源开发及相关贸易和服务。 核废料处理及中间储存、运输、解决等服务。从事与核电开发相关的国内外投融资业务，从事清洁能源产业配套方案和现代综合服务业。

其他控股股东在报告期内控制的国内外上市公司的股权状况 截至 2018 年 12 月 31 日，国内外上市公司由中国广核集团控股如下:(1)中国广核电力有限公司:64.20%；(2)中国广核新能源控股有限公司72.95%；(3)中广核矿业有限公司64.82%；（4）ENERGYMETALSLIMITED：66.45%。

控股股东在公司报告期内未发生变更。

公司与控股股东之间产权与控制关系的方框图：

注：中广核技术直接持有上市公司 276,036,364 股份占上市公司股权的比例 26.93%；中广核技术的一致行动人共持有上市公司 347,543,209 股份占上市公司股权的比例 33.91%；因而，中广核技术具体控制的投票权比例为 60.84%是上市公司的大股东，中国广核集团有限公司是上市公司的实际控制人。(中广核资本控股有限公司和中信信托有限公司是中广核核技术的一致行动人－合信信托金融加盟项目项目 1701 期资金信托及签订一致行动协议的股东详情请参考 2016 年 10 月 29 《发行股份购买资产、募集配套资金及关联交易报告》日在巨潮信息网上公布。

控股股东根据信托或其他资产管理模式操纵公司

□ 可用 √ 不适合

4、别的持仓在 超过10%的公司股东

公司股东名称 法定代表人/企业负责人 创立日期 注册资金 关键业务或管理行为

国合集团 朱明义 1985 年 02 月 16 日 40,262 万人民币 国内外施工总承包、市政公共工程施工总承包、房屋建筑工程施工总承包、机电安装工程总承包、公路工程施工总承包、土方工程专业承包、钢结构工程专业承包、基础基础工程专业承包、国内外投资、国家经济援助项目、进出口业务、海洋运输技术服务、区域国际招标项目、派遣各类劳动人员（无船员）；给予海洋船舶配员，代理水手用人公司管理海洋船舶水手事务，代理海洋船舶水手申请培训、测试、取得证书；房屋租赁；代理进出口业务；海鲜、牲畜产品、电气产品（无车辆）、销售建材、五交化产品、纺织品、服装、日用品、石化产品(无危险化学品)。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动。)

5、大股东、控股股东、重组人及其承诺的主要股权限制减持情况

□ 可用 √ 不适合

第七节 优先股的相关情况

公司在报告期内不会有优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工

首先，董事、监事和高级管理人员的头寸变更

名字 职位 就职情况 别 年纪 任期开始日期 任期停止日期 初始持股数(股) 今日增持股份总数(股) 今天减持股份总数(股票) 其他调整变化(股票) 期末持股数(股)

林坚 董事长 在职 男 55 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

胡冬明 董事、经理 在职 男 45 2017 年 11 月 17 日 2020 年01月24 日

程超 董事 在职 女 42 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

朱继超 董事 在职 男 44 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

吴明日 董事、副总 在职 男 43 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

刘阳平 董事 在职 男 56 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

颜立新 单独董事 在职 男 39 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

刘澄清 单独董事 在职 男 63 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

张先治 单独董事 在职 男 61 2013 年 05 月 31 日 2019 年05月31 日

刘传峰 监事会主席 在职 男 58 2017 年 11 月 17 日 2020 年01月24 日

姜建国 监事 在职 男 60 2013 年 05 月 31 日 2020 年01月24 日

陈勇 职工监事 在职 男 39 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

冯毅 党委副书记 任免 男 53 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

秦庚 总会计师 在职 男 42 2017 年 02 月 24 日 2020 年02月24 日

鹿浩 纪委书记 在职 男 55 2017 年 04 月 10 日 2020 年04月10 日

王西坡 副总 在职 男 44 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

邓学飞 副总 在职 男 47 2018 年 10 月 29 日 2020 年01月24 日

杨新年 总经济师 在职 男 45 2017 年 02 月 24 日 2020 年02月24 日

林乃杰 总工程师 在职 男 56 2017 年 02 月 24 日 2020 年02月24 日

杨彬 董事会文秘 在职 女 36 2017 年 01 月 24 日 2020 年01月24 日

张剑锋 董事长 卸任 男 40 2017 年 01 月 24 日 2018 年07月09 日

陈遂 董事长 卸任 男 54 2018 年 07 月 30 日 2018 年10月08 日

朱慧 董事 卸任 女 47 2017 年 01 月 24 日 2018 年10月08 日

张兰水 董事、副总 卸任 男 55 2013 年 05 月 31 日 2018 年10月29 日

总计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变更

名字 出任的职位 种类 日期 缘故

张剑锋 董事长 卸任 2018 年 07 月 09 日 个人原因

陈遂 董事长 卸任 2018 年 10 月 08 日 工作调整

朱慧 董事 卸任 2018 年 10 月 08 日 工作调整

张兰水 董事、副总 卸任 2018 年 10 月 29 日 工作调整

冯毅 副总 任免 2018 年 10 月 29 日 改为党委副书记

三、任职情况

公司在职董事、监事、高级管理人员的专业背景、主要工作经验和主要职责

1、林坚，男，研究生。1999年在中国广东核电集团有限公司商业部、财务部、资产管理部工作，2003年4月担任资产管理部经理，2006年2月担任广东核电合资有限公司经理，2010年4月担任岭澳核电有限公司、岭东核电有限公司经理。2012年9月担任美亚电力有限公司(后更名为中国广核美亚电力控制投资有限公司)总裁。2012年9月担任美亚电力有限公司(后更名为中国广核美亚电力控股投资有限公司)总裁。2016年1月至2018年1月担任中国广核新能源控股投资有限公司经理；2017年12月至2018年9月担任中国广核能源国际控股有限公司董事、经理；2018年10月至今担任中国广核能源国际控股有限公司董事长。在职公司董事长。

2、美国丹佛大学工商管理硕士学位胡冬明，男，研究生。1996年9月加入中国广核集团，分别担任中国广核集团资产管理部业务主任、高级业务经理、投资法律事务部副总监、中国广核能源开发有限公司总经理助理、中国广核电力控制投资有限公司副总裁、中国广核服务集团有限公司副总裁。在职公司董事、党委市长、经理、中广核贝谷董事长、成都久源董事长。

3、程超，女，管理学士，高级会计师。1998年7月，在大亚湾核电服务有限公司、广东核电合资有限公司、大亚湾核电管理有限公司、中国广核集团有限公司加入中广核集团。曾任中国广核集团有限公司财务部预算部主任、财务部总经理助理。在职公司董事、中广核集团财务共享中心副总监(主持工作)。

4、朱继超，男研究生，曾任中国广东核电集团有限公司监察审计部制度与流程管理部主任，中国广东核电集团法律事务部内部控制管理部主任。中广核集团体系管理部在职公司董事、副总经理。

5、男，经济学学士，吴明日。1999年7月，曾任企业管理部主任、经营发展部主任、在职公司董事、副总裁、大连国际事业部经理、汉博投资董事、北京盛达森国际工程承包有限公司董事、大连渔业董事长、大新控股投资董事。

6、刘阳平，男博士生，曾任平安证券有限公司证券研究人员、公司规划部主任、国合集团企业发展部主任、国合集团投资发展部主任、国合集团副总裁、董事会秘书、董事、汉博投资经理。在职公司董事、国和集团副总裁、北京盛达森国际工程承包有限公司董事、大连国和永泰房地产开发有限公司董事、大连国和汽车开发有限公司董事。

7、严立新，男，博士生，副教授，曾任清华大学工程物理系博士后，助研等职，在职公司单独董事，清华大学工程物理系副教授。

8、男，博士生，刘澄清，曾任深圳对外经济律师事务所主任、英国Linklaterspaines交流律师、深圳法制报法律部主任、深圳中级法官、海南澄清律师事务所主任、深圳泰来律师事务所合伙人、广东博合律师事务所合伙人、国豪律师集团深圳事务所合伙人、广西桂东电力有限公司单独董事、深圳盐田港集团外部董事、深圳富安娜家居饰品有限公司单独董事、深圳宇顺电子有限公司单独董事。在职公司单独董事、广东万成律师事务所合伙人、沈阳桃李面包有限公司单独董事、深圳益天自动化机械有限公司单独董事、广州世界大观有限公司董事、海南自由贸易区陶辉农业投资有限公司监事。

9、张先治，男，博士生，博士生导师，东北财经大学会计学院副院长，内部控制与风险管理研究中心主任，大连天宝绿色食品有限公司单独董事，在职公司单独董事、东北财经大学会计学院教授、营口港务有限公司、大连智云自动化设备有限公司、华能国际电力有限公司。

10、刘传峰，男，大专，1996年1月加入中国广核集团，先后担任中国广核集团办公厅人事部主任、人力资源部人力资源规划部主任、政治工作办公室综合部主任、监察室纪检监察部主任、党组工作部纪检监察部主任。曾任中广核工程有限公司设计院副院长、党委委员、纪委市长、福建宁德核电有限公司党委委员、纪委市长。在职公司监事会主席、中国广核集团纪委副书记、监察部主任、中国广核电力有限公司纪委副书记、监察部主任、河北中庄清热有限公司监事。在职公司监事会主席、中国广核集团纪委副书记、监察部主任、中国广核电力有限公司纪委副书记、监察部主任、河北中庄清热有限公司监事。

11、姜建国，男，本科，高级会计师，公司审计部副经理，审计监督部主管，监事，财务主管，董事会秘书，副总裁。在职公司监事、国合集团审计监督部主任、国合汇邦监事、汉博投资监事、北京盛达森国际工程承包有限公司监事、大连国合房地产开发有限公司监事、大连国合永泰房地产开发有限公司监事、大连国合置地有限公司监事。

12、陈勇，男，研究生，曾任中国同位素与辐射产业协会辐射加工委员会办公室主任、副主席、中广核技术综合管理部规划计划主任、战略与市场开发部规划高级经理、中科海伟副总经理、董事会秘书。在职公司员工监事、中广核大胜执行副总经理、董事会秘书、中科海威执行副总经理、董事会秘书、江苏大胜聚合物有限公司董事长、上海金凯电子辐照有限公司董事长、丹东华日董事长、新奇董事长、南通海威电子辐照技术有限公司董事长、山东海威副总裁。

13、冯毅，男，研究生，高级工程师。曾就职于核工业第二研究设计院、中国核工业总公司国际合作局、国防科工委系统工程第二司、中国核能工业协会等单位，曾担任国家核应急协调委员会专家组成员、中央主流媒体技术咨询核专家、中国核能行业协会科技奖专业评审组专家、国家能源局核电行业管理专家数据库成员、中国广州核集团科技委员会成员；2011年11月担任公司副总裁；自2018年9月起担任公司党委委员、党委副书记。

14、秦庚，男，研究生，经济学家，2004年7月加入大亚湾核电管理有限公司财务部、资产管理部、办公厅、资本运营部、财务部等单位；2014年9月加入中广核技术，担任总会计师；在职公司党委委员、总会计师、中广核俊尔董事、中广核贝谷董事。

15、鹿浩，男，本科，曾任中广核风能发电有限公司总经理助理、中广核太阳能发电有限公司党委委员、纪委市长、中广核技术党委委员、纪委市长。

15、鹿浩，男，本科，曾任中广核风能发电有限公司总经理助理、中广核太阳能开发有限公司党委委员、纪委市长、中广核技术党委委员、纪委市长。在职公司党委委员、纪委市长、高科技核材监事、中广核俊尔监事。

16、王西坡，男，研究生，1996年加入中广核集团，分别在中国广东核电集团有限公司办公厅、发展规划部、投资发展部工作，2008年1月担任中广核工程有限公司规划管理部规划发展部副主任，2009年5月担任中国广东核电集团有限公司安全工程管理部工程管理经理，2010年5月至2018年10月中旬担任中国广核集团战略规划部核电规划高级经理。党委委员、在职公司副总裁、中广核俊尔董事长。党委委员、在职公司副总裁、中广核俊尔董事长。

17、邓学飞，男，本科(工学学士和法学学士)。1993年7月至2001年12月，在日本柯尼卡中国销售公司担任工程师、办公室主管、总经理助理；2001年12月至2003年1月担任全球资源媒体集团高端业务助理；2003年1月至2009年7月担任托马斯外国出版公司中国经理；2011年1月至2015年1月，2015年1月至2018年9月，任航天科技控股集团股份有限公司副总裁，航天科技控股集团股份有限公司副总裁。成都久源董事在职公司副总裁。

18、杨新春，男，研究生，高级工程师，1997年在大亚湾核电站培训中心、核电学校、投资发展部、资本运营部、资本运营产权管理部、2013年6月担任总经济学家、深圳中广核沃尔辐照技术有限公司经理；在职公司党委委员、总经济学家，高科技核材董事长、深圳沃尔董事、中广核大胜董事。

19、林乃杰，男，研究生，高级工程师，曾在深圳市辐照加工中心、深圳市金鹏源辐照技术有限公司、中金辐照有限公司担任管理职务，曾任广西南翔环保有限公司经理，2014年5月增加中广核技术，担任总工程师；在职公司党委委员、总工程师、中科海伟董事长、中广核大胜董事长、高科技核材料董事，深圳沃尔董事。

20、杨斌，女，研究生，工程师，拥有深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，从事金融投资和集团控制多年；资本运营、并购、国际项目开发与合作；2011年9月，担任投资发展部资本管理高级经理、副总经理、董事会秘书。

在股东企业工作

就职人员姓名 股东公司名称 在股东企业担任的职位 任期开始日期 任期停止日期 股东企业是否领取奖励补贴

刘阳平 国合集团 副总裁 2013 年 07 月 31 日 是

姜建国 国合集团 审计监督部主管 2013 年 06 月 01 日 是

在股东企业工作的解释 国和集团有一家公司 超过10%的股东

在其他单位工作

就职人员姓名 其他公司名称 在其他单位工作的职位 任期开始日期 任期停止日期 其他单位是否领取奖励补贴

林坚 中国广核能源国际控股有限公司 董事长 2018 年 10 月 否

公司 22 日

胡冬明 中广核贝谷 董事长 2018 年 08 月19 日 2021 年 08 月19 日 否

胡冬明 成都久源 董事长 2018 年 08 月30 日 2021 年 08 月30 日 否

程超 中国广核集团 财务共享中心副总裁(主持工作) 2018 年 08 月06 日 2021 年 08 月06 日 是

朱继超 中国广核集团 系统管理部副总经理 2018 年 09 月18 日 2021 年 09 月18 日 是

吴明日 翰博投资 董事 2018 年 05 月24 日 2021 年 05 月23 日 否

吴明日 北京盛达森国际工程承包有限公司 董事 2018 年 06 月20 日 2021 年 06 月19 日 否

吴明日 大连渔业 董事 2018 年 07 月03 日 2021 年 07 月02 日 否

吴明日 大新控投 董事 2008 年 05 月06 日 2021 年 05 月05 日 否

刘阳平 大连国合永泰房地产开发有限公司 董事 2014 年 05 月29 日 2021 年 10 月20 日 否

刘阳平 北京盛达森国际工程承包有限公司 董事 2018 年 06 月20 日 2021 年 06 月19 日 否

刘阳平 大连国合汽车发展有限公司 实行董事 2017 年 01 月19 日 2020 年 01 月19 日 否

颜立新 清华 工程物理系副教授 2012 年 12 月24 日 是

刘澄清 广东万乘法律事务所 合伙人 2006 年 08 月01 日 是

刘澄清 沈阳桃李面包有限公司 独立董事 2016 年 06 月13 日 2019 年 06 月13 日 是

刘澄清 深圳市易天自动化机械有限公司 独立董事 2017 年 02 月01 日 2020 年 02 月01 日 是

刘澄清 广州世界大观有限公司 董事 否

刘澄清 海南自由贸易区陶辉农业投资有限公司 监事 否

张先治 东北财经大学 会计学院教授 1984 年 04 月10 日 是

张先治 营口港务有限公司 独立董事 2016 年 10 月27 日 2019 年 10 月27 日 是

张先治 大连智云自动化设备有限公司 独立董事 2017 年 05 月05 日 2020 年 05 月05 日 是

张先治 大连天宝绿色食品有限公司 独立董事 2017 年 03 月06 日 2019 年 03 月20 日 是

张先治 华能国际电力有限公司 独立董事 2017 年 06 月13 日 2020 年 06 月13 日 是

刘传峰 中国广核集团 纪委副书记、监察部主任 2017 年 06 月15 日 否

刘传峰 中国广核电力有限公司 纪委副书记、监察部主任 2017 年 07 月05 日 是

刘传峰 河北中庄清热有限公司 监事 2018 年 06 月08 日 否

姜建国 国合汇邦 监事 2018 年 07 月25 日 2021 年 07 月24 日 否

姜建国 翰博投资 监事 2018 年 05 月24 日 2021 年 05 月23 日 否

姜建国 北京盛达森国际工程承包有限公司 监事 2018 年 06 月20 日 2021 年 06 月19 日 否

姜建国 大连国家合同房地产开发有限公司 监事 2017 年 08 月21 日 2020 年 08 月20 日 否

姜建国 大连国合永泰房地产开发有限公司 监事 2014 年 05 月29 日 2021 年 10 月20 日 否

姜建国 大连国合置地有限公司 监事 2017 年 08 月23 日 2020 年 08 月22 日 否

陈勇 中广核达胜 执行副总经理兼董事会秘书 2017 年 05 月15 日 2020 年 05 月15 日 否

陈勇 中科海维 执行副总经理兼董事会秘书 2017 年 01 月09 日 2020 年 01 月09 日 否

陈勇 江苏达胜聚合物有限公司 董事长 2017 年 09 月20 日 2020 年 09 月20 日 否

陈勇 上海金凯电子辐照有限公司 董事长 2017 年 09 月24 日 2020 年 09 月24 日 否

陈勇 丹东华日 董事长 2018 年 04 月09 日 2021 年 04 月09 日 否

陈勇 扬州新奇特 董事长 2018 年 08 月13 日 2021 年 08 月13 日 否

陈勇 南通海维电子辐射技术有限公司 董事长 2016 年 01 月29 日 2019 年 01 月29 日 否

陈勇 山东海维 副总 2015 年 06 月05 日 否

秦庚 中广核俊尔 董事 2018 年 09 月18 日 2021 年 09 月18 日 否

秦庚 中广核贝谷 董事 2017 年 01 月01 日 2020 年 01 月01 日 否

鹿浩 高新核材 监事 2018 年 12 月05 日 2021 年 12 月05 日 否

鹿浩 中广核俊尔 监事 2018 年 08 月09 日 2021 年 08 月09 日 否

王西坡 中广核俊尔 董事长 2018 年 12 月04 日 2021 年 12 月04 日 否

邓学飞 成都久源 董事 2018 年 12 月07 日 2021 年 12 月07 日 否

杨新年 高新核材 董事长 2018 年 12 月05 日 2021 年 12 月05 日 否

杨新年 深圳沃尔 董事 2018 年 09 月18 日 2021 年 09 月18 日 否

杨新年 中科海维 董事 2017 年 01 月09 日 2020 年 01 月09 日 否

杨新年 中广核达胜 董事 2018 年 08 月19 日 2021 年 08 月19 日 否

林乃杰 中科海维 董事长 2018 年 08 月19 日 2021 年 08 月19 日 否

林乃杰 中广核达胜 董事长 2017 年 01 月09 日 2020 年 01 月09 日 否

林乃杰 高新核材 董事 2018 年 12 月05 日 2021 年 12 月05 日 否

林乃杰 深圳沃尔 董事 2018 年 12 月04 日 2021 年 12 月04 日 否

近三年来，公司在报告期间辞去董事、监事和高级管理人员的处罚

□ 可用 √ 不适合

四、董事、监事、高级管理人员的报酬

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序，明确依据和实际支付情况

根据《公司薪酬福利管理制度》、《公司投资并购项目鼓励管理暂行办法》等相关机制和要求，整合公司具体经营情况、岗位状况、工作考核和绩效，发放董事、监事、高级管理人员的相应奖励；其中，子公司或各部门的董事、监事、高级管理人员按子公司或部门的经营绩效和激励机制计算部分奖励，总奖励101.4万元。

报告期内，公司董事长林健先生、公司董事程超女、朱继超先生、监事会主席刘传峰先生均在控股股东中国广核集团领取工资，未能出售公司领取工资。

报告期内，公司董事长林健先生、公司董事程超女、朱继超先生、监事会主席刘传峰先生均在控股股东中国广核集团领取工资，未能出售公司领取工资。公司董事刘阳平先生在股东方国和集团领取工资，未能出售公司领取工资。公司单独董事颜立新先生、刘澄清先生、张先治先生，税前12万元，按月分配。

董事、监事和高级管理人员在公司报告期内的报酬

企业：万元

名字 职位 别 年纪 就职情况 从公司获得的税前报酬总额 公司关联方是否获得奖励？

林坚 董事长 男 55 在职 0 是

胡冬明 董事、经理 男 45 在职 67.71 否

程超 董事 女 42 在职 0 是

朱继超 董事 男 44 在职 0 是

吴明日 董事、副总 男 43 在职 45.5 否

刘阳平 董事 男 56 在职 0 是

颜立新 独立董事 男 39 在职 12 否

刘澄清 独立董事 男 63 在职 12 否

张先治 独立董事 男 61 在职 12 否

刘传峰 监事会主席 男 58 在职 0 是

姜建国 监事 男 60 在职 34.8 是

陈勇 职工监事 男 39 在职 61.58 否

冯毅 党委副书记 男 53 任免 85.29 否

秦庚 总会计师 男 42 在职 104.02 否

鹿浩 纪委书记 男 55 在职 83.86 否

王西坡 副总 男 44 在职 4.88 否

邓学飞 副总 男 47 在职 7.78 否

杨新春 总经济师 男 45 在职 70.89 否

林乃杰 总工程师 男 56 在职 75.24 否

杨彬 董事会文秘 女 36 在职 49.28 是

张剑锋 董事长 男 40 卸任 48.28 否

陈遂 董事长 男 54 卸任 0 是

朱慧 董事 女 47 卸任 0 是

张兰水 董事、副总 男 55 卸任 71.7 否

总计 -- -- -- -- 846.81 --

报告期内公司董事、高管获得的股权激励状况

□ 可用 √ 不适合

五、公司员工状况

1、员工数量、专业组成和教育水平

母公司在职人员总数(人) 501

关键子公司在职人员总数(人) 5,049

在职人员总数(人) 5,550

本期工资职工总数(人) 5,550

离退休职工总数(人)由母公司和主要子公司承担。 0

专业组成

专业组成类型 专业组成总数(人)

生产人员 3,421

业务员 277

技术人员 836

财会人员 220

行政后勤 796

总计 5,550

教育程度

教育程度类型 总数（人）

大专以上学历 3,091

高中及中专文凭 2,459

总计 5,550

2、薪酬政策

根据管理的实际需要，公司建立了具有市场竞争力的分级薪酬管理体系，采用灵活多样的薪酬体系，包括年薪制度、岗位工资制度、创利鼓励等。此外，公司还建立了更全面的福利保障体系，包括社会保障、公积金、住房补贴、补充医疗保险、企业年金、节日福利、工会福利、女职工福利等。

3、培训方案

为促进公司管理相结合，提高整体知识技能水平，公司培训学校进一步推进培训体系建设，围绕党的教育、领导发展、重要人才培训等方面开展各种培训活动。同时，加强能力和组织建设，发布公司“培训管理程序”，不断完善和完善培训体系，创建人才培训和培训机制，建立学习组织，为公司的战略和市场发展提供人才支持。

2018年培训学年，子公司及总部安质环、会计、法律审计、方案运营、科技管理、采购、信息化等根线专业人员开展了《核安全法与核技术管理》 》、宪法专项培训，混合所有制企业理论与政策、SAP系统财务培训和OCR系统在线培训、PBA专项培训及其公司文化等相关培训。根据各条线的专业和专项培训，加快各子公司与中广核技术总部的管理相结合，加强标准意识，加强红线底线思维，进一步落实内部控制规定，统一内部控制管理。根据各条线的专业和专项培训，加快各子公司与中广核技术总部的管理相结合，加强标准意识，加强红线底线思维，进一步落实内部控制规定，统一内部控制管理。 同时，机构公司管理者参与了“白鹭计划”系列培训项目，提高了管理干部的领导能力，为管理者创造了变革。

4、劳务派遣状况

□ 可用 √ 不适合

第九节 公司整治

一、公司治理的基本情况

公司依照《公司法》、《证券法》、《销售公司整改规则》等有关法律、行政法规的规定，结合公司具体情况，逐步完善公司治理机制，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理组成的公司整改结构，并在实践中不断反思和优化。根据法律法规、整改规则和制度文件，公司股东大会、董事会、监事会和经理各履行职责，相互协调，合理约束，不断提高管理层在公司经营活动和重大决策中的作用，塑造公司整体公平严谨的整改决策环境，为促进公司发展和增加股东价值奠定了良好的基础。公司董事会管辖战略、提名、审计及其工资四个专业委员会，涉及专业事项提案经各专业委员会批准提交董事会决议，确保独立董事、专业委员会委员能够正常履行职责，充分发挥，为公司内部控制体系的建立和运行提供了良好的内部环境。公司实施了独立的内部审计制度，制定了内部控制制度指南，建立了相对完善的内部控制制度，建立了以公司规章为载体的多维整改标准，建立各方的职责、权限和行为标准。

2018年下半年，大连证券监督管理局对公司自2017年以来的内部控制制度和公司整改情况进行了现场检查，然后对检查中存在的问题进行了反馈。公司董事会非常重视。各部门和子公司对比相关问题，采取有效的改进措施，按时完成整改工作。公司将以监督检查为契机，继续完善公司法人治理结构和治理制度，维护公司和股东的合法权益，确保公司在合法合规的情况下不断提高公司的经营效益，收益公司的股东和社会。公司将以监督检查为契机，继续完善公司法人治理结构和治理制度，维护公司和股东的合法权益，确保公司在合法合规的情况下不断提高公司的经营效益，收益公司的股东和社会。

公司治理的实际情况与中国发布的相关销售公司整改的规范文件没有重要区别。

与大股东相比，公司在业务、人员、财产、组织、会计等方面的单独情况

公司在业务、人员、财产、组织、财务等方面与大股东完全分离，具有独立完整的业务和自负盈亏水平。

三、同业竞争状况

问题类型 大股东名字 大股东质 问题成因 解决对策 工作进度及后续计划

同业竞争 中广核核技术 别的 东莞祈福与重大资产重组引进公司标底公司存在同行竞争，但由于其经营标准尚不成熟，在 2016 中国广核集团和中国广核技术出示了《关于避免同业竞争的承诺书》，承诺“自中国批准发行股份购买资产之日起 48 本公司将在一个月内/本公司将根据现金促进中广核技术应用有限公司 中广核三角洲(江苏)投资有限公司是东莞祈福的大股东，与公司子公司高科技核材签订了股权托管协议，除使用权、处置权和收益权外，在东莞祈祷其他股票

年度重大资产重组未纳入交易范围。 以回收或资产重组的形式，将与大连国际存在或可能竞争的资产注入大连国际或转让给无关的独立第三方。 以回收或资产重组的形式，将与大连国际存在或可能竞争的资产注入大连国际或转让给无关的独立第三方。在这些资产注入大连国际或转让给独立第三方之前，这些资产将由大连国际或其子公司管理。如果本公司违反上述承诺，损害了大连的国际利益，本公司允许承担全部经济责任。” 东方权利，包括但不限于参与经营管理，任命董事监事，确定聘用或解雇高级管理人员，制定规章制度，代表高科技核材料，由高科技核材料以自己的名义履行股东权利，以确保东莞祈祷财富不会损害高科技核材料和销售公司的权益。

四、报告期内召开的年度股东大会及临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会的情况

大会届次 大会种类 投资者参与比例 举办日期 公布日期 公布检索

2018 第一次临时股东大会第一次临时股东大会 临时股东大会 71.20% 2018 年 01 月 12 日 2018 年 01 月 13 日 2018-003

2017 年度股东大会 年度股东大会 71.24% 2018 年 05 月 04 日 2018 年 05 月 05 日 2018-029

2018 第二次临时股东大会 临时股东大会 71.94% 2018 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 31 日 2018-043

2018 第三次临时股东大会第三次临时股东大会 临时股东大会 71.94% 2018 年 08 月 10 日 2018 年 08 月 11 日 2018-049

2018 第四届临时股东大会第四次临时股东大会 临时股东大会 71.09% 2018 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 30 日 2018-068

2018 第五次临时股东大会第五次临时股东大会 临时股东大会 71.09% 2018 年 12 月 27 日 2018 年 12 月 28 日 2018-087

2、恢复投票权的优先股东要求召开临时股东大会

□ 可用 √ 不适合

五、报告期内董事单独履行职责的现象

1、董事单独参加董事会和股东大会的现象

董事单独参加董事会和股东大会的现象

单独董事的名字 本报告期应参加董事会的频率 现场参加董事会频率 通信方式参与董事会的频率 委托参加董事会的频率 缺席董事会的频率 是否连续两次未亲自参加董事会会议？ 参加股东大会的频率

颜立新 12 1 10 1 0 否 3

刘澄清 12 4 8 0 0 否 1

张先治 12 0 12 0 0 否 3

连续两次未亲自参加董事会的表示：无

2、单独董事对公司相关事项提出异议

在报告期内，单独董事没有质疑公司的相关事项。

3、许多独立董事履行职责表明，

单独董事对公司相关提议被采纳或未被采纳的解释

报告期内，公司单独董事以诚信、勤奋、尽职调查的工作态度，对公司标准化经营提出的相关建议被公司采纳，有效维护了众多中小股东的利益。

六、董事会内部专业委员会在报告期内履行职责

报告期内，董事会各专业委员会按照政策法规和制度规范认真履行职责，充分展示了专业优势和管理职能，为董事会决策提供了良好的应用。

2018年，审计委员会召开定期报告、重大关联交易、募集资金使用、聘请审计公司、内部控制评估等重大事项六次会议；提名委员会召开三次会议，提名董事、高级管理人员，审批并提出建议；工资委员会召开一次会议，决议董事和高级管理人员的工资；战略委员会共举办了一次，对2018年多重发展规划等危害公司发展的重大事项提出了建议。

七、监事会工作状况

监事会对报告期内的监管事项无异议。

七、监事会工作状况

监事会对报告期内的监管事项无异议。

八、对高级管理人员的评价和鼓励

公司建立了高级管理人员的聘用、评估、激励和约束机制，公司高级管理人员由董事会聘用。报告期内，高管实行年薪制，年薪收入与绩效考核挂钩。公司绩效考核按照战略导向和计划、预算和考核三位一体的标准，对经营绩效考核、安全质量环境考核、党建工作考核、经营经营和干部诚信职业考核进行综合管理。高管每年签订年度绩效合同，绩效合同的内容侧重于发展。围绕公司发展战略规划，规划牵引和发展的要求集中在指标选择、目标设定和权重安排上。同时，明确安全环、法律法规、廉洁执业、党建等方面的红线规范，坚持底线红线。根据考核情况进行一定的奖惩，利润上升，工资上升，利润下降，工资下降。公司的激励约束机制可以进一步发挥高级管理人员的积极性和创造力，促进他们的诚信和勤奋。

九、内控制度状况

1、报告期内重大内部控制缺陷的实际情况

□ 是 √ 否

2、内部控制自我评价报告

内部控制评估报告全部公布日期 2019 年 04 月 27 日

内部控制评估报告全部公布 巨潮资讯网

企业总资产占公司合作财务报表总资产的比例 96.40%

企业营业收入占公司合作财务报表营业收入的比例 97.00%

缺点识别标准

类型 财务报告 非财务报告

定标准 重大缺陷：①有董事、监事、高级管理欺诈；②与财务报告相关的关键业务缺乏系统控制或存在系统无效，或者重要业务违反法律法规、公司制度/步骤/决策，或者在一个业务范围内存在多个重要缺陷，给公司造成重大损失、法律纠纷或负面影响；③注册会计师发现本期财务报表存在重大错报，内部控制制度在运行中无法发现错报；④对已发布的财务报告进行变更和追朔；⑤财务报告关键内控缺陷整改要求未落实，或者重要上述内部控制缺陷反复产生 3 次及之上。 重要缺陷: ①中基层管理人员有欺诈行为；②与财务报告相关的关键业务缺乏制度操纵 重大缺陷: ①违反有关法律法规，对公司造成重大损失、法律纠纷或负面影响；②媒体负面报道频繁，对公司造成重大损失或负面影响；③ “三重一大”制度存在严重缺陷，或违反“三重一大”制度，造成重大损失或负面影响④董事、监事、高级管理人员违反法律法规、公司整改受权等规定，造成重大损失、法律纠纷或负面影响；⑤关键业务缺乏系统控制或系统无效，或重要业务违反法律法规、系统/步骤/决策规定，或在一个业务范围内存在多个重要缺陷，造成重大损失、法律纠纷或负面影响；⑥股东大会/审计与风险管理委员会和内部审计机构对内部控制制度的监督失败；⑦关键内控缺陷整改要求未落实，或重要内控缺陷反复产生 3 次及之上。 重要缺陷：①违反有关法律法规，对公司造成一定的损害、法律纠纷或负面影响；②媒体负面报道频繁，对公司造成一定损失或负面影响；③ “三重一大”制度存储

或者设计有一定的缺点，或者重要业务违反法律法规、制度/步骤/决策，或者一个业务范围有多个一般缺点；③注册会计师发现本期财务报表存在重大错报，而内部控制系统在运行过程中无法发现错报；④与财务报告相关的重要内部控制缺陷整改要求尚未实施，或一般内部控制缺陷尚未整改，或一般内部控制缺陷反复出现 3 次及之上。 一般缺陷：财务报告中除重大缺陷和重要缺陷外的内部控制缺陷。 缺点或违反“三重一大”决策权、步骤、议事规则和集体确定原则的问题；④董事、监事、高级管理人员违反管理和财务权利要求，造成一定的损害、法律纠纷或负面影响；⑤关键业务缺乏制度操作或设计，或重要业务违反法律法规、制度/步骤/决策，或者一个业务范围有多个一般缺点；⑥股东大会/审计与风险管理委员会和内部审计机构对内部控制制度的监督失败；⑦重要内部控制缺陷的整改要求尚未实施，或一般内部控制缺陷尚未整改，或一般内部控制缺陷反复出现 3 次及之上。 一般缺点: 除重大缺陷和重大缺陷外，其他非财务报告的内部控制缺陷。 一般缺点: 除重大缺陷、重要缺陷外，其他非财务报告内部控制缺陷。

定量规范 营业收入的潜在影响：低于营业收入 0.2%是一般缺点；超过营业收入的 0.2%且低于营业收入 1%是重要缺陷；超过营业收入的 1%是主要缺陷。 总资产的潜在影响：低于年度利润总额 一般缺点为1%；年利润总额超过1%； 年利润总额低于1%的1%，低于1% 5%是重要缺陷；超过年利润总额的 5%是主要缺陷。 直接经济损失：0.05%低于最近一期总资产为一般缺点；超过最近一期总资产 0.05%和低于最近一期总资产的0.25%是重要缺陷；超过最近一期总资产的 0.25%的主要缺陷

财务报告中重大缺陷总数(个) 0

非财务报告中重大缺陷总数(个) 0

财务报告重要缺陷总数(个) 1

非财务报告重要缺陷总数(个) 1

十、内部控制审计报告

审议意见段在内部控制审计报告中

我们认为，中广核技公司于 2018 年 12 月 31 日本按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，在各重要层面保持高效的财务报告内部控制制度。

内控审计报告公布情况 公布

内部控制审计报告全部公布日期 2019 年 04 月 27 日

内部控制审计报告全部公布检索报告 巨潮资讯网

内控审计报告的建议类型 无保留标准意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出示内部控制审计报告的非标准意见

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评估报告建议是否一致

√ 是 □ 否

第十节 公司债卷的相关情况

公司不会在证券交易所公开发行和销售，并在年度报告允许的日期未到期或期满不能全额兑现的公司债券

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 无保留标准意见

签署审计报告的日期 2019 年 04 月 25 日

审计公司名称 新永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 XYZH/2019CSA20515

注册会计名称 丁景东，蒋盛森

审计报告正文

1、审计意见

审 计 报 告

XYZH/2019CSA20515

中广核技术发展有限公司全体股东：

一、审计意见

大家对中广核技术发展有限公司(以下简称中广核技术有限公司)的财务报表进行了审计，包含 2018 年 12月 31 2018年日合并及母公司负债表 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现行表、合并及母公司股东权益变更表，以及相关财务报表附注。

我们认为，按照企业会计准则的规定，在所有重要层面编制后附财务报表，公平反映了2018年中广核技术公司 年 12 月 31 日合并及母公司的经营情况及其 2018 母公司经营成果及现金流量的年度合并。

二是产生审计意见的前提

我们按照中国注册会计师审计规则的规定进行内部控制审计。

二是产生审计意见的前提

我们按照中国注册会计师审计规则的规定进行了内部控制审计。审计报告中的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了每个人在各种规则中的义务。按照中国注册会计师职业道德标准，我们不同于中广核技术公司，履行其他职业道德责任。我们坚信，我们获得的审计证据是充分和适度的，为发布审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

根据职业判断，关键审计事项认为对今天的财务报表审计尤为重要。这些事项的应对主题是审计财务报表的整体情况，形成审计意见。如果你错了这些事项，你可以独立表达你的意见。

(一)非动力核技术应用相关收入确认

1、事宜叙述

中广核技术公司 2018 合同资产总额年度完成 40,325.77 1万元，重大资产重组引进的项目实现总利润 41,069.44 万元占合拼资产总额的比例 101.84%，重大资产重组引进业务主要是与非动力核技术应用相关的纤维材料生产销售、加速器生产销售和辐照加工服务，年营业收入524、625.11 占公司营业收入一万元 678,408.57 万元 与上期相比，77.33% 432,697.66 万元增加了 91,927.45万元，增长率为 21.25%。具体的收入确认政策详细关注4、25。收入确认的具体政策详细关注4、25。收入增长主要来自于公司业务规模的扩大和今天非同一控制下并购类似业务的改善，因为公司处于重大资产重组利润赌博期，与非电力核技术应用相关的收入增长对公司的整体财务报表非常重要，因此收入确认是关键审计事项。

2、审计解决

（1）掌握和评价与收入确认相关的内部控制设计的效率，测试重要操作的合理实施；

(2)实施分析审核程序，主要分析核技术应用商品分为客户、分为商品、分为月度的毛利润波动，并将今日与上期额度、公司毛利与同行业毛利进行对比分析；

（3）选择样本获取销售合同，检查合同的主要条款和内容，识别与产品使用权风险和报酬迁移有关的条款和标准，评估收入确认政策的有效性，是否满足企业会计准则的需要；

(4)取样获取与收入确认相关的适用文件，包括销售合同、仓储文件、运输凭证、税票、收据（或验收报告）、存款协议（如有）等，检查原始凭证记录，实施详细测试，对今天的新客户进行股东背景研究，充分关注是否有特殊安排和关联方关系，选择部分客户进行有针对性的现场访问审查，确认实际收入；

(5)核对出库单、运输凭证、客户签收单(或验收报告)等支持文件，核对负债表日前后确定的销售收入，检查后的销售退货和收款情况，评估销售额是否在适当期限内确定；

(6)对今天新增、交易量大的客户执行交易量的函证程序。

(二)商誉减值试验

1、事宜叙述

如附注四、19. 长期资产减值及附注6、16. 以上信誉，截至中广核技术公司 2018 年 12 月 31 日信誉原值为 50,373.80 一万元，减值准备 169.77 万元。中广核技术公司每年聘请单独的内部资产评估机构帮助进行声誉减值测试，但由于商誉减值测试涉及更多的可能性和判断，特别是收入增长率、毛利率、成本率、折扣率等关键假设，以及公司高管选择假设和可能的风险偏好，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。

2、审计解决

（1）掌握和评价与商誉减值测试相关的内部控制制度，并对重要操作的合理实施进行测试；

(2)检查公司高管对信誉相关资产组的划分是否可行，是否存在随机调整、变更回收日产生信誉的资产组及以往年度商誉减值测试中确定的资产组状况；

(3)检查公司高管进行信用检测所依据的基础数据和所选关键参数是否合适，并与历史经营数据及其隶属行业的发展趋势进行比较；

（4）评价公司聘请的独立资产评估机构的能力、专业素质和独立性，了解和评价相关减值测试报告中使用的价值类型、方法和模型；

(5)检查公司商誉减值相关会计处理是否正确，公告是否正确。

四、更多信息

中广核技术公司高管(以下简称高管)承担更多信息。

四、更多信息

中广核技术公司高管(以下简称高管)承担更多信息。更多信息包括中广核技术公司 2018 年度报告中包含的信息不包括财务报表和我们的审计报告。

财务报表发表的审计意见不包括更多信息，也不以任何方式发布更多信息的公证结果。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读更多的信息。在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或审计过程中的情况有重大不一致或似乎有重大错误。

根据我们已经实施的工作，如果我们知道更多的信息有重大错误，我们应该报告这一事实。在这方面，我们没有任何问题必须汇报。

五、管理层和治理层对财务报表的义务

高管负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，完成公平反映，设计、实施和维护必要的内部控制制度，使财务报表不会因欺诈或错误而出现重大错误报告。

在编制财务报表时，高管负责评估中广核技术公司的可持续经营能力，公布与长期经营相关的事项（如可用性），并使用可持续经营假设，除非高管计划结算中广核技术公司，停止经营或没有其他实际选择。

治理层负责监督中广核技术公司的财务报告流程。

六、注册会计师审计财务报表的职责

我们的目标是合理保证财务报表是否存在欺诈或错误造成的重大错误报告，并提交包括审计意见在内的审计报告。合理的保证是高水平的保证，但不能保证按照审计准则实施的审计在存在重大错误报告时总能被发现。错误的报告可能是由欺诈或错误引起的。如果对错误报告的合理预期单独或总结可能会影响财务报表用户根据财务报表做出的经济决策，通常认为错误报告是重要的。

在按照审计准则实施审计工作的过程中，每个人都应用职业判断，保持职业怀疑。与此同时，大家也要做以下工作：

（1）识别和评估财务报表因欺诈或错误而造成的重大错误报告风险，设计和执行审计程序作为发布审计意见的前提，以应对这些风险，获得足够和适当的审计证据。由于欺诈涉及勾结、欺诈、故意忽视、虚假陈述或超出内部控制，因此无法发现欺诈引起的重大错误报告风险高于错误引起的重大错误报告风险。

(2)了解与审计相关的内部控制系统，并设计适当的审计程序。

(3)评论高管采用适当的会计制度和有效的会计估计及相关公告。

(4)对高管应用持续经营假设的适当结果。同时，根据获得的审计证据，可能会导致对中广核技术公司持续经营能力的重大担忧或情况是否存在重要不确定性。如果我们认为结果存在重大不确定性，审计准则要求用户在审计报告中注意财务报表中的相关公告；如果公告不全面，我们应该发表无保留的意见。根据截至审计报告日可获得的信息，我们的结果。然而，中广核技术公司未来的事项或情况可能无法长期经营。

(5)评论财务报表中的整体报告、结构和内容(包括公告)，评论财务报表是否公平反映相关交易和事项。

(6)收集足够、适当的审计证据，对中广核技公司的实体或业务内容进行审计，以便对财务报表发表审计意见。大家负责集团审计的指导、监督和执行，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间表和重大审计发现进行了沟通，包括沟通审计中值得注意的内部控制缺陷。

我们还向治理层申报了与独立相关的职业道德要求，并与治理层沟通可能会有效地影响我们的所有关系和其他事项，以及相关的预防措施（如可用性）。

从与治理层沟通的事项中，我们明确了今天财务报表审计最关键的事项，因此构成了关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或者在极少数情况下，如果合理预期在审计报告中沟通事项的负面后果超过公共利益的好处，我们显然不需要在审计报告中沟通事项。

二、财务报表

会计附注报表单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：中广核技术发展有限公司

企业：元

项目 期终余额 期初余额

流动资金：

流动资产 1,418,997,569.11 1,499,720,695.29

结算备付金

拆出资金

资产以公允价值计量，其变化计入当期损益

衍生金融资产

应收票据和应收账款 3,132,190,169.09 2,716,587,554.55

其中：应收票据 860,371,629.79 834,228,424.24

应收帐款 2,271,818,539.30 1,882,359,130.31

预付款项 205,205,631.13 253,825,352.47

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 452,743,715.54 861,753,107.31

其中：应收利息 3,912,355.02 14,217,451.84

应收股利

购买和出售金融资产

存货 1,166,353,495.89 975,711,577.53

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 55,481,957.79 30,807,332.61

其它流动资产 1,675,056,128.71 1,857,831,552.77

总流动资产 8,106,028,667.26 8,196,237,172.53

非流动资产：非流动资产：

放贷和垫款

金融资产可供出售 7,000,000.00 7,000,000.00

持有到期投资

长期应收款 35,472,738.24 51,730,333.08

长期股权投资 12,487,799.02 11,201,673.70

投资房产 20,025,977.84 20,059,200.00

固资 2,307,450,732.18 2,156,607,864.79

在建项目 272,385,144.81 222,788,947.09

生产生物资产

油气资产

无形资产 343,379,398.76 301,260,766.11

开发支出 62,788,139.32 54,096,700.22

信誉 502,040,299.31 452,260,592.45

长期待摊费用 33,199,243.17 19,911,750.78

递延所得税资产 66,704,496.80 43,371,635.85

其它非流动资产 48,637,221.23 11,119,403.91

非流动资产总额 3,711,571,190.68 3,351,408,867.98

资产总计 11,817,599,857.94 11,547,646,040.51

营业利润：

短期贷款 2,869,820,740.97 2,720,888,015.87

向中央银行贷款

吸收存款和同业存款

拆入资金

金融负债以公允价值计量，计入当期损益的变化

衍生金融负债

应付票据和应付账款 890,143,329.21 1,064,859,839.45

预收款项 201,227,685.31 175,017,112.36

出售回购资产款

处理手续费和佣金

应付员工工资 127,373,063.06 163,204,920.84

应交税金 72,890,235.90 59,498,887.54

其他应付款 323,575,607.49 520,908,255.68

其中：应付利息 12,090,322.26 3,439,043.77

应付股利 26,132,753.95 26,132,753.95

应对分保账款

保单准备金

代理交易证券款

代理包销证券款

持有待售债务

非流动负债在一年内到期的非流动负债 234,110,994.84 487,886,586.33

其它流动负债 4,862,682.76 5,226,994.84

流动负债总额 4,724,004,339.54 5,197,490,612.91

非流动性负债：

长期贷款 925,239,054.39 662,221,655.50

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期支付员工工资 5,709,324.33 6,191,591.43

预计负债 13,565,093.68 12,709,796.47

递延收益 76,311,793.43 73,456,665.28

递延所得税负债 23,630,826.46 20,200,173.51

其它非流动负债

非流动负债总额 1,044,456,092.29 774,779,882.19

负债合计 5,768,460,431.83 5,972,270,495.10

所有者权益：

股本 1,024,997,876.00 1,055,597,987.00

其它权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 3,137,326,802.98 3,091,917,411.83

减：库存股

其它综合收益 -545,587.01 1,756,495.96

专项储备 203,167.88 319,136.87

盈余公积 63,408,169.93 46,952,289.15

一般风险准备

未分配利润 1,416,964,474.94 1,151,641,693.36

归属于母公司所有人的权益合计 5,642,354,904.72 5,348,185,014.17

少数股东的权益 406,784,521.39 227,190,531.24

合计所有者权益 6,049,139,426.11 5,575,375,545.41

累计负债和所有者权益 11,817,599,857.94 11,547,646,040.51

法定代表人：林坚 会计工作负责人秦庚： 会计机构负责人王晓阳：

2、公司负债表

企业：元

项目 期末余额 期初余额

流动资金：

流动资产 393,181,196.69 538,520,158.14

资产以公允价值计量，其变动计入当期损益

衍生金融资产

应收票据及应收账款 32,681,001.71 98,285,281.77

其中：应收票据 900,000.00

应收帐款 31,781,001.71 98,285,281.77

预付款项 54,137,405.89 152,296,598.72

其他应收款 1,883,030,310.57 1,589,166,343.16

其中：应收利息 12,659,944.10 23,515,438.53

应收股利

存货 200,790,309.66 198,908,607.37

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其它流动资产 1,997,200,000.00 2,454,606,436.79

总流动资产 4,561,020,224.52 5,031,783,425.95

非流动资产：非流动资产：

可以出售金融资产

持有到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,554,440,922.00 4,905,286,746.49

投资房产

固资 61,836,461.37 59,288,074.18

在建项目 415,048.54

生产生物资产

油气资产

无形资产 364,893.37

开发支出 19,072,638.17 2,083,711.06

信誉

长期待摊费用 4,462,631.11

递延所得税资产 36,607,236.73 24,047,099.04

其它非流动资产

非流动资产总额 4,677,199,831.29 4,990,705,630.77

资产总计 9,238,220,055.81 10,022,489,056.72

营业利润：

短期贷款 1,472,091,300.97 1,343,271,575.87

金融负债以公允价值计量，其变动计入当期损益

衍生金融负债

应付票据和应付账款 14,144,969.95 181,657,045.37

预收款项 105,917,431.92 129,336,571.98

应付员工工资 38,158,808.18 63,551,738.03

应交税金 8,666,309.15 2,315,327.36

其他应付款 188,665,854.49 359,145,602.13

其中：应付利息 1,593,976.54 3,702,974.82

应付股利 1,432,753.95 1,432,753.95

持有待售债务

非流动负债在一年内到期的非流动负债 631,197.39 662,364.68

其它流动负债

流动负债总额 1,828,275,872.05 2,079,940,225.42

非流动负债：

长期贷款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期支付员工工资 5,709,324.33 6,191,591.43

预计负债 11,715,820.60 11,715,820.60

递延收益 3,200,000.00

递延所得税负债

其它非流动负债

非流动负债总额 20,625,144.93 17,907,412.03

负债合计 1,848,901,016.98 2,097,847,637.45

所有者权益：

股本 1,024,997,876.00 1,055,597,987.00

其它权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 6,491,036,245.88 6,459,839,005.60

减：库存股

其它综合收益

专项储备

盈余公积 173,046,112.11 173,046,112.11

未分配利润 -299,761,195.16 236,158,314.56

合计所有者权益 7,389,319,038.83 7,924,641,419.27

累计负债和所有者权益 9,238,220,055.81 10,022,489,056.72

3、合并利润表

企业：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,784,085,745.74 6,369,434,442.24

其中：营业收入 6,784,085,745.74 6,369,434,442.24

利息费用

已赚保费

手续费和佣金收入

二、营业总成本 6,637,309,454.46 6,130,395,450.40

其中：运营成本 5,530,176,099.45 5,183,035,260.76

利息费用

手续费和佣金支出

退保金

支付支出净额

获得保单准备金净额

保单收入支出

分保花费

税金及附加 36,412,239.63 32,079,236.27

营业费用 184,193,027.74 159,076,103.37

期间费用 454,789,275.17 418,436,127.25

研发支出 193,425,957.76 125,727,726.59

销售费用 159,280,708.41 168,382,066.35

其中：利息支出 168,653,622.03 151,499,338.64

利息费用 8,963,520.37 13,255,257.74

资产减值损失 79,032,146.30 43,658,929.81

加：其他收入 129,578,219.58 130,305,604.70

长期投资(损害”－”号填列） 65,234,995.28 43,774,002.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,286,125.32 834,955.88

公允价值变动收益(损害”－”号填列）

汇兑收益(损害填写为“-”号)

资产处置收益(损害填写为“-”号) 835,789.66 80,368,036.74

三、利润总额(亏损以“”为基础－”号填列） 342,425,295.80 493,486,635.28

加：营业外收入 64,443,742.42 3,202,226.49

减:营业外支出 3,611,319.51 15,247,325.40

四、资产总额(亏损总额为”－”号填列） 403,257,718.71 481,441,536.37

减少：所得税费用 25,545,561.64 56,284,565.52

五、纯利润(净亏损”－”号填列） 377,712,157.07 425,156,970.85

(1)持续经营净利润(净亏损”－”号填列） 377,758,320.87 429,360,365.29

(二)停止经营净利润(净亏损”－”号填列） -46,163.80 -4,203,394.44

归属于母公司所有者的纯利润 319,703,584.18 388,861,592.85

少数股东损益 58,008,572.89 36,295,378.00

其他综合利润税后净额 -249,374.14 -130,183.57

母公司所有者其他综合利润的税后净额 -2,302,082.97 1,756,495.96

(一)许多无法重新分类进入损益的综合利润

1.再次计量设定受益计划的变化金额

2.权益法下许多不能转让损益的综合利润

（2）许多综合利润将重新分类为损益 -2,302,082.97 1,756,495.96

1.权益法下的许多综合利润可以转让损益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有到期投资分为可供出售的金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表转换差值 -2,302,082.97 1,756,495.96

6.别的

税后净额属于少数股东的许多综合利润 2,052,708.83 -1,886,679.53

七、综合收益总额 377,462,782.93 425,026,787.28

母公司所有人的综合收入总额 317,401,501.21 390,618,088.81

属于少数股东的综合收益总额 60,061,281.72 34,408,698.47

八、每股收益：

(1)基本每股收益 0.3058 0.3684

(二)稀释每股收益 0.3058 0.3684

同一控制下的公司合并发生在本期，合并方在合作前实现的净利润为：0 上一期被合并方净利润为：0 元。

法定代表人：林坚 会计工作负责人秦庚： 会计负责人：王晓阳

4、母公司利润表

企业：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 913,797,329.64 1,169,781,068.93

减:运营成本 814,083,939.75 1,018,799,325.92

税金及额外 2,590,138.44 7,211,959.14

营业费用 4,857,684.90 2,687,471.77

期间费用 176,136,351.46 168,750,814.82

研发支出 16,834,288.74

销售费用 -24,403,721.72 14,270,065.19

其中：利息支出 50,902,821.25 42,688,492.00

利息费用 75,408,812.50 38,212,562.87

资产减值损失 641,784,637.66 18,706,049.25

加：其他收入 1,084,163.87 2,285,000.00

长期投资(损害”－”号填列） 193,119,461.98 163,922,770.42

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 76,375,245.33 93,472,844.83

公允价值变动收益(损害”－”号填列）

资产处置收益(损害填写为“-”号) 493,204.81 423,034.65

二、利润总额(亏损以“”为基础”－”号填列） -523,389,158.93 105,986,187.91

加：营业外收入 12,884,433.34 162,491.21

减:营业外支出 50,000.00 11,765,820.60

三、资产总额(亏损总额为”－”号填列） -510,554,725.59 94,382,858.52

减少：所得税费用 -12,560,137.69 -3,572,261.28

四、纯利润(净亏损”－”号填列） -497,994,587.90 97,955,119.80

(1)持续经营净利润(净亏损”－”号填列） -497,994,587.90 97,955,119.80

(二)停止经营净利润(净亏损”－”号填列）

五、其他综合利润税后净额

(一)许多无法重新分类进入损益的综合利润

1.再次计量设定受益计划的变化金额

2.权益法下许多不能转让损益的综合利润

（2）许多综合利润将重新分类为损益

1.权益法下的许多综合利润可以转让损益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有到期投资分为可供出售的金融资产损益

4.现金流套期损益的高效部分

5.外币财务报表转换差值

6.别的

六、综合收益总额 -497,994,587.90 97,955,119.80

7.每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

企业：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流：

销售产品，提供劳务收到的资金 5,883,618,130.62 5,295,539,657.12

客户存款和银行间存储账款净增加额

中央银行贷款净额增加

向其他金融机构拆除资金净增加额

收到原保险合同保费取得的资金

收到再保险业务现金净额

保险储金和投资资金净增加额

以公允价值计量的资产净增加额及其变动计入当期损益

现金收取利息、手续费和佣金

拆迁资金净增加

回购业务资产净增加额

退还收到的税费 75,346,819.92 73,040,817.90

收到其他与生产经营相关的资金 1,616,884,298.55 2,674,267,689.80

生产经营现金流入小计 7,575,849,249.09 8,042,848,164.82

购买东西，接受劳务支付的现金 4,999,732,821.53 4,171,998,792.31

客户贷款和垫款净增加额

中央银行和银行间账户的净增加

支付原保险合同赔偿的现金

现金支付利息、手续费和佣金

支付保单红利的资金

向员工及其支付给员工的现金 608,761,305.32 485,347,003.67

各种税款的支付 368,523,250.25 436,735,963.41

其他与生产经营相关的资金支付 1,457,869,100.45 2,723,692,099.39

生产经营现金流出小计算 7,434,886,477.55 7,817,773,858.78

经营活动产生的现金流净额 140,962,771.54 225,074,306.04

二、投资活动产生的现金流：

收回投资收到的资金 6,471,500,000.00 2,711,000,000.00

获得长期投资收到的资金 71,707,401.79 34,398,572.74

取回固定资产、无形资产和其他长期资产的资金净额 31,125,473.69 72,327,076.45

处理子公司和其他营业单位收到的资金净额

收到其他与投资活动相关的资金

投资活动现金流入小计算 6,574,332,875.48 2,817,725,649.19

支付固资、无形资产和其他长期资产的现金 337,769,505.19 225,460,465.59

投资支付的现金 6,289,000,000.00

净增加额

子公司和其他营业单位支付的现金净额 50,780,055.07 320,698,762.77

其他与投资活动相关的支付与投资活动相关 4,529,500,000.00

的资金

投资活动现金流出小计划 6,677,549,560.26 5,075,659,228.36

投资活动产生的现金流净额 -103,216,684.78 -2,257,933,579.17

三、融资活动产生的现金流：

吸收投资收到的资金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的资金

获得贷款收到的资金 4,831,073,365.12 3,537,935,095.55

发行股票所收到的资金

收到其他与融资活动相关的资金 100,000,000.00

筹资活动现金流入小计 4,831,073,365.12 3,637,935,095.55

偿还债务支付的现金 4,724,284,072.57 3,041,525,692.48

支付现金分配股利、利润或偿还利息 221,770,690.41 230,456,425.46

其中：子公司向少数股东支付股息和利润 10,364,522.92 29,874,268.10

其他与融资活动相关的资金支付 22,500,000.00 439,500,000.00

筹资活动现金流出小计划 4,968,554,762.98 3,711,482,117.94

融资活动产生的现金流净额 -137,481,397.86 -73,547,022.39

四、汇率变化对现金和现金等价物的影响 -6,579,153.43 -12,261,035.74

五、现金和现金等价物净增加 -106,314,464.53 -2,118,667,331.26

加:初期现金及现金等价物余额 1,486,587,494.00 3,605,254,825.26

六、期终现金及现金等价物余额 1,380,273,029.47 1,486,587,494.00

6、公司现流表

企业：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流：

销售产品，提供劳务收到的资金 891,482,184.59 1,301,950,668.95

退还收到的税费 1,108,456.06 6,528,446.79

收到与生产经营相关的其他与生产经营相关的其他收据 1,434,269,016.79 3,629,364,798.45

的资金

生产经营现金流入小计 2,326,859,657.44 4,937,843,914.19

购买东西，接受劳务支付的现金 440,409,406.65 729,722,414.96

向员工及其支付给员工的现金 149,367,381.73 110,021,492.64

各种税款的支付 69,633,509.07 87,535,455.40

其他与生产经营相关的资金支付 1,693,321,048.13 3,558,384,126.95

生产经营现金流出小计算 2,352,731,345.58 4,485,663,489.95

经营活动产生的现金流净额 -25,871,688.14 452,180,424.24

二、投资活动产生的现金流：

收回投资收到的资金 6,471,505,208.00 2,711,000,000.00

获得长期投资收到的资金 148,039,374.98 52,945,026.58

取回固定资产、无形资产和其他长期资产的资金净额 1,109,954.56 52,000.00

处理子公司和其他营业单位收到的资金净额

收到其他与投资活动相关的资金 836,904,257.57

投资活动现金流入小计算 7,457,558,795.11 2,763,997,026.58

支付固资、无形资产和其他长期资产的现金 12,859,152.96 13,927,640.75

投资支付的现金 6,430,816,300.00 1,079,862,557.57

子公司和其他营业单位支付的现金净额

其他与投资活动相关的资金支付 1,174,590,000.00 4,529,500,000.00

投资活动现金流出小计划 7,618,265,452.96 5,623,290,198.32

投资活动产生的现金流净额 -160,706,657.85 -2,859,293,171.74

三、融资活动产生的现金流：

吸收投资收到的资金

获得贷款收到的资金 2,720,088,360.12 906,204,257.57

发行股票收到的资金

收到其他与融资活动相关的资金 100,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,720,088,360.12 1,006,204,257.57

偿还债务支付的现金 2,591,268,635.02 1,004,500,000.00

支付现金分配股利、利润或偿还利息 91,815,518.98 85,284,948.30

其他与融资活动相关的资金支付

筹资活动现金流出小计划 2,683,084,154.00 1,089,784,948.30

融资活动产生的现金流净额 37,004,206.12 -83,580,690.73

四、汇率变化对现金和现金等价物的影响 4,235,178.42 -4,603,092.77

五、现金和现金等价物净增加 -145,338,961.45 -2,495,296,531.00

加:初期现金及现金等价物余额 534,762,668.56 3,030,059,199.56

六、期终现金及现金等价物余额 389,423,707.11 534,762,668.56

7、合作所有者权益变动表

今天金额

企业：元

项目 今天

属于母公司所有权的权益 少数股东的权益 合计所有者权益

股本 其它权益工具 资本公积 减：库存股 其它综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先股 永续债 别的

一、去年期末余额 1,055,597,987.00 3,091,917,411. 83 1,756,495.96 319,136.87 46,952,289.15 1,151,641,693. 36 227,190,531.24 5,575,375,545. 41

加：会计政策变更

纠正早期错误

公司合并在同一控制下

别的

二、今年年初余额 1,055,597,987.00 3,091,917,411. 83 1,756,495.96 319,136.87 46,952,289.15 1,151,641,693. 36 227,190,531.24 5,575,375,545. 41

3.今天调整变化金额(减少”－” -30,600,111. 45,409,391.15 -2,302,082.97 -115,968.99 16,455,880.78 265,322,781.58 179,593,990.15 473,763

号填列） 00 ,880.70

(一)综合收益总额 -2,302,082.97 319,703,584.18 60,061,281.72 377,462,782.93

(二)所有者投资和减少资产 -30,600,111. 00 45,409,391.15 150,670,030.01 165,479,310.16

1．用户花的普通股 -30,600,111. 00 30,600,110.00 -1.00

2．其他股权工具持有人投资资本投资

3．记录在所有者权益中的股份支付金额

4．别的 14,809,281.15 150,670,030.01 165,479,311.16

(三)利润分配 16,455,880.78 -54,380,802.60 -31,137,321.58 -69,062,243.40

1．提取盈余公积 16,455,880.78 -16,455,880.78

2．为一般风险做好准备

3．用户(或股东)的分配 -37,924,921.82 -31,137,321.58 -69,062,243.40

4．别的

(四)所有者权益内部结转

1．资本公积转为资产(或股本)

2．盈余公积转资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．设置受益计划变更额结转留存收入

5．别的

(五)专项储备 -115,96 -115,96

8.99 8.99

1．今天获取 1,718,434.58 1,718,434.58

2．今天应用 -1,834,403.57 -1,834,403.57

（六）别的

四、今日期末余额 1,024,997,876.00 3,137,326,802. 98 -545,587.01 203,167.88 63,408,169.93 1,416,964,474. 94 406,784,521.39 6,049,139,426. 11

上期金额

企业：元

项目 上期

母公司所有人的权益属于母公司 少数股东的权益 合计所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其它综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先股 永续债 别的

一、去年期末余额 1,055,597,987.00 3,217,906,269. 38 2,426,794.98 39,254,188.99 802,146,140.28 96,705,452.25 5,214,036,832. 88

加：会计政策变更

纠正早期错误

公司合并在同一控制下

别的

二、今年年初余额 1,055,597,987.00 3,217,906,269. 38 2,426,794.98 39,254,188.99 802,146,140.28 96,705,452.25 5,214,036,832. 88

3.今天调整变化金额(减少”－”号填列） -125,988,857.55 1,756,495.96 -2,107,658.11 7,698,100.16 349,495,553.08 130,485,078.99 361,338,712.53

(一)综合收益总额 1,756,495.96 388,861,592.85 34,408,698.47 425,026,787.28

(二)用户投资和减少资产 -125,988,857.55 103,801,614.26 -22,187,243.29

1．用户的费用

普通股

2．其他权益工具持有人投资资本

3．记录在所有者权益中的股份支付金额

4．别的 -125,988,857.55 103,801,614.26 -22,187,243.29

(三)利润分配 7,698,100.16 -39,366,039.77 -7,725,233.74 -39,393,173.35

1．盈余公积提取 7,698,100.16 -7,698,100.16

2．为一般风险做好准备

3．用户(或股东)的分配 -31,667,939.61 -7,725,233.74 -39,393,173.35

4．别的

(四)所有者权益内部结转

1．资本公积转为资产(或股本)

2．盈余公积转资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．设置受益计划变更额结转留存收入

5．别的

(五)专项储备 -2,107,658.11 -2,107,658.11

1．今天获取 1,757,575.74 1,757,575.74

2．今天应用 -3,865,233.85 -3,865,233.85

（六）别的

四、今日期末余额 1,055,597,98 3,091,917,411. 1,756,495.96 319,136.87 46,952,289.15 1,151,641,693. 227,190,531.24 5,575,375,545.

7.00 83 36 41

8、总公司所有人权益变动表

今天金额

企业：元

项目 今天

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其它综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计所有者权益

优先股 永续债 别的

一、去年期末余额 1,055,597,987.00 6,459,839,005.60 173,046,112.11 236,158,314.56 7,924,641,419.27

加：会计政策变更

纠正早期错误

别的

二、今年年初余额 1,055,597,987.00 6,459,839,005.60 173,046,112.11 236,158,314.56 7,924,641,419.27

三、今天调整变更额度(减少”－”号填列） -30,600,111.00 31,197,240.28 -535,919,509.72 -535,322,380.44

(一)综合收益总额 -497,994,587.90 -497,994,587.90

(二)用户投资和减少资产 -30,600,111.00 31,197,240.28 597,129.2 8

1．用户花的普通股 -30,600,111.00 30,600,110.00 -1.00

2．其他股权工具持有人投资资本投资

3．股份支付记入所有者权益金额

4．别的 597,130.2 8 597,130.2 8

(三)利润分配 -37,924,921.82 -37,924,921.82

1．盈余公积提取

2．用户(或股东)的分配 -37,924,921.82 -37,924,921.82

3．别的

(四)所有者权益内部结转

1．资本公积转为资产(或股本)

2．盈余公积转资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变更额结转留存收入

5．别的

(五)专项储备

1．今天获取

2．今天应用

（六）别的

四、今日期末余额 1,024,997,876.00 6,491,036,245.88 173,046,112.11 -299,761,195.16 7,389,319,038.83

上期额度

企业：元

项目 上期

股本 其它权益工具 资本公积 减：库存股 其它综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计所有者权益

优先股 永续债 别的

一、去年期末余额 1,055,597,987.00 6,459,839,005.60 163,250,600.13 179,666,646.35 7,858,354,239.08

加：会计政策变更

纠正早期错误

别的

二、今年年初余额 1,055,59 6,459,839 163,250,6 179,666 7,858,354

7,987.00 ,005.60 00.13 ,646.35 ,239.08

三、今天调整变更额度(减少”－”号填列） 9,795,511.98 56,491,668.21 66,287,180.19

(一)综合收益总额 97,955,119.80 97,955,119.80

(二)用户投资和减少资产

1．用户花的普通股

2．其他股权工具持有人投资资本投资

3．股份支付记入所有者权益金额

4．别的

(三)利润分配 9,795,511.98 -41,463,451.59 -31,667,939.61

1．盈余公积提取 9,795,511.98 -9,795,511.98

2．用户(或股东)的分配 -31,667,939.61 -31,667,939.61

3．别的

(四)所有者权益内部结转

1．资本公积转为资产(或股本)

2．盈余公积转资本(或股本)

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变更额结转留存收入

5．别的

(五)专项储备

1．今天获取

2．今天应用

（六）别的

四、今日期末余额 1,055,597,987.00 6,459,839,005.60 173,046,112.11 236,158,314.56 7,924,641,419.27

中广核技术发展有限公司财务报表附注

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列报)

一 、 公 司 的 基 本 情 况

1、公司概述

成立于中广核技术发展有限公司(以下简称“公司”或“公司”) 1993 年 4 月17 公司原名为中国大连国际交流(集团)有限公司(以下简称“大连国际”)，2017 年 2 月 22 日本公司名称变更为中广核技术发展有限公司。2017 年 2 月 27 公司证券从“大连国际”调整为“中广核技术”，证券代码仍为“000881”。2017 年 2 月 27 公司证券从“大连国际”调整为“中广核技术”，证券代码仍为“00881”。公司统一的社会信用代码是 法定代表人：林坚，公司地址为辽宁省大连市西岗区黄河路 219 外贸大厦号。

2、发展历程

公司是由中国大连国际经济技术合作集团有限公司（以下简称“国家合作集团”）独家募集成立的股份有限公司 1993 年 4 月 17 日在大连市工商局登记。公司于1998年经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国”)批准 年 6 月向公众公开发行股票 1998 年 9 每月在深圳证券交易所出售。发行后的总股本为 95,430,000 股票，其中：国家股 24,000,000 股票，社会法人股 24,430,000 股票，内部职工股票 12,000,000 股票，公众股 35,000,000 股。2000 大连国际每10年实施一次 股送 2 股转增 6 股的分配方案及每 10 股配 3 股票配置方案；2001 年度，大连国际经常实施 10 股送 1 股转增 5 股及每 10 股派 0.25 块分配方案；实施分配方案后，大连国际总股本为 308,918,400 股。2005 年 12 月大连国际实施股权分置改革。

2016 年 10 月 28 日，公司获得《中国大连国际合作(集团)有限公司批准购买资产并向中广核技术应用有限公司募集配套资金的批准》(证监会批准[2016]2412 )，审批公司向中广核技术应用有限公司等。 46 交易对方非公开发行人民币普通股总共 478,993,166 非公开发行人民币普通股267、686、421购买资产 股票募集资金此次发行股票购买资产的配套资金；2016年 年 12 月公司完成相关重组，重组后，中广核技术应用有限公司成为公司大股东。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司总股权 1,024,997,876.00 716、943、476有限标准股 股。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司总股权 1,024,997,876.00 716、943、476有限标准股 股。

3、业务范围

公司所在行业属于综合性。业务范围：核技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术进出口、贸易进出口、代理进出口、资本管理、投资管理、外包项目、国家经济援助项目、国际劳动技术合作、房屋开发租赁、海运技术咨询、航运货运代理、国内外投资、仓储、进出口业务、国家（区域）进出口业务、一般培训（上述类别限于许可证下属企业经营）；由于私人出入境中介机构（在批准范围内）；汽车经营；收购农副产品；未经法律法规批准的，公司可自由选择经营范围，开展经营活动；停车场经营；预包装、饮料、乳制品销售；农畜产品销售；中国一般贸易；商品、技术进出口；石油产品销售；计算机软硬件开发、销售、代理销售及相关技术咨询服务。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动。)

二 、 合 并 财 务 报 表 范 围

以控制为载体的公司合并财务报表类别，包括合并财务报表类别的核心总共 75 家。与去年相比，今年由于公司合并提升丹东华日、扬州新奇特、深圳戈瑞、子公司安徽戈瑞等。 4 家，浙江俊尔新成立，新成立 1 中大新西兰、中喀渔业、新西兰控投、新西兰发展等。 4 家。

本附注“七、合并范围变更”和本附注“八、其他主体利益”的详细知识。

编号 子公司全名 通称 是否合拼 备注

1 中广核高新核材集团有限公司 高新核材 是

2 中广核达胜加速器技术有限公司 中广核达胜 是

3 中广核中科海维科技发展有限公司 中科海维 是

4 深圳市中广核沃尔辐射科技有限公司 深圳沃尔 是

5 中广核三角洲(江苏)熔融有限公司 江苏熔融 是

6 中广核高新技术核材集团(江苏)进出口有限公司 江苏进出口 是

7 中广核三角洲(苏州)聚合物有限公司 苏州聚合物 是

8 中广核三角洲(中山)聚合物有限公司 中山聚合物 是

9 中广核高科技(苏州)有限公司 苏州科技 是

10 中广核三角洲(太仓)检验技术有限公司 太仓检验 是

11 三角洲新材料有限公司，中广核高新核材料集团(太仓) 太仓新材料 是

12 中广核三角洲集团(苏州)特威塑料有限公司 苏州特威 是

13 河北中联银杉新材料有限公司 河北中联 是

14 江阴爱科森博顿聚合体有限公司 江阴爱科森 是

15 中广核俊尔新材料有限公司 中广核俊尔 是

16 中广核俊尔(上海)新材料有限公司 上海俊尔 是

17 中广核俊尔(浙江)新材料有限公司 浙江俊尔 是

18 中广核瑞胜发(厦门)新材料有限公司 厦门瑞胜发 是

19 中广核博新材料(苏州)有限公司 博繁新材料 是

20 岱山有限公司博博新材料 博繁岱山 是

21 柳州博繁发泡新材料有限公司 博繁发泡 是

22 中广核拓普(湖北)新材料有限公司 湖北拓普 是

编号 子公司全名 通称 是否合拼 备注

23 中广核拓普(四川)新材料有限公司 四川拓普 是

24 江苏达胜聚合物有限公司 达胜聚合物 是

25 安徽大胜辐照科技有限公司 安徽达胜 是

26 吴江大胜检验技术有限公司 达胜检验 是

27 上海金凯电子辐照有限公司 上海金凯 是

28 江苏中广核金沃电子科技有限公司 金沃电子 是

29 丹东华日理工电气有限公司 丹东华日 是

30 中广核新奇特(扬州)电气有限公司 扬州新奇特 是

31 中广核戈瑞(深圳)科技有限公司 深圳戈瑞 是

32 安徽戈瑞加速器技术有限公司 安徽戈瑞 是

33 山东海维科技发展有限公司 山东海维 是

34 南通海维电子辐射技术有限公司 南通海维 是

35 新加坡大新控股有限公司 大新控投 是

36 大连国际交流远洋渔业有限公司 大连渔业 是

37 中大国际工程(苏里南)公司 中大苏里南 是

38 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 大连嘉汇 是

39 北京金时代置业有限公司 北京金时代 是

40 大连合汇邦房地产投资管理有限公司 国合汇邦 是

41 大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 国合正大 是

42 大连国际海事技术咨询有限公司 国际海事 是

43 大连高档轿车租赁有限公司 高档轿车 是

44 大连国际(澳洲)有限公司 澳洲公司 是

45 大连五洲成大建设发展有限公司 五洲成大 是

46 大连群鹏劳动派遣有限公司 群鹏劳务 是

47 大连国合出国人员培训机构 培训机构 是

48 丹东联达航运技术咨询有限公司 丹东联达 是

49 新加坡大新船务有限公司 大新船务 是

50 新加坡华云船务有限公司 华云船务 是

51 新加坡华鹰船务有限公司 华鹰船务 是

52 新加坡华昌船务有限公司 华昌船务 是

53 新加坡华连船务有限公司 华连船务 是

54 新加坡华丰船务有限公司 华凤船务 是

55 新加坡华通船务有限公司 华通船务 是

56 新加坡华新船务有限公司 华新船务 是

57 新加坡华军船务有限公司 华君船务 是

58 新加坡华商船务有限公司 华商船务 是

59 新加坡华富船务有限公司 华富船务 是

编号 子公司全名 通称 是否合拼 备注

60 新加坡华江船务有限公司 华江船务 是

61 新加坡中国船务有限公司 中华船务 是

62 新加坡华海船务有限公司 华海船务 是

63 新加坡华冠船务有限公司 华冠船务 是

64 新加坡华瑞船务有限公司 华睿船务 是

65 新加坡新望航运有限公司 新望航运 是

66 加蓬里加渔业有限公司 里加渔业 是

67 利比里亚中利渔业有限公司 中利渔业 是

68 沈阳国瑞嘉合房屋开发有限公司 沈阳嘉合 是

69 大连汇邦房地产有限公司 汇邦置业 是

70 沈阳国合汇邦房地产开发有限公司 沈阳汇邦 是

71 大连汇邦物业管理有限公司 大连物业 是

72 营口国合汇邦房地产开发有限公司 营口汇邦 是

73 营口国合物业管理有限公司 营口物业 是

74 沈阳国合物业管理有限公司 沈阳物业 是

75 大连国合园林绿化工程有限公司 国合园林 是

三 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础

(1)基本写作

本公司财务报告以长期经营为载体，根据实际交易事项，根据财政部发布的《企业会计准则》和有关规定，编制上述会计制度和会计估计，并基于本附注的“四、。重要的会计制度和会计估计”。

(2)长期经营

公司拥有最近的盈利经营历史和适用于财务资源的财务资源，至少从本报告期末开始 12 本公司有能力在一个月内持续经营，认为以长期经营为载体编制财务报表是合理的。

(2)长期经营

公司拥有最近的盈利经营历史和适用于财务资源的财务资源，至少从本报告期末开始 12 本公司在一个月内具有持续经营能力，认为以长期经营为载体编制财务报表是合理的。

四 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计

1. 按照企业会计准则的声明

公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、全面地反映了公司的经营状况、经营成果和现金流量。

2. 会计年度

公司会计期为阳历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 营业周期

本公司的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

除下列海外子公司因其经营关键经济环境下的贷款币为记账本位币，编制财务报表时转换为rmb外，其他公司以人民币为记账本位币。以外汇为记账本位币的海外子公司如下：

以美元为记账本位币的新加坡大新控投有限公司及其下属公司；

加蓬里加渔业有限公司以中非法郎为记账本位币；

利比里亚中利渔业有限公司以美元为记账本位币。

5. 公司在同一控制和非同一控制下合并的会计处理方法

公司合并是指两个或两个以上独立公司合并形成报告主体的交易或事项。公司合并分为同一控制下公司合并和非同一控制下公司合并。

(1)公司合并在同一控制下进行

合并前后参与合并的企业由同一方或同一多方最终操纵，该操纵不是暂时的，是同一控制下的企业合并。在同一控制下的企业合并，在合并日获得对其他合并企业的控制权的一方为合并方，其他参与合并的公司为合并方。合作日是指合作方具体获得被合并方控制权的日期。

公司合并在同一控制下取得的资产和负债，按合并日最终控制人合并财务报表中的账面价值计量。合作伙伴取得的净资产账面价值与收取的合并对价账面价值（或发行股票总价值）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足以抵消变化的保留收入。

(2)非同一控制下的公司合并

合并前后参与合并的企业不受同一方或同一多方控制的，为非同一控制下的公司合并。

非同一控制下的公司合并，其他参与合并企业的一方为买方，其他参与合并的公司为被买方。购买日是指为买方获得对买方的具体控制权的日期。

对于非同一控制下的公司合并，合并成本是买方在选择日为获得对买方的控制权而支付的财产、产生或承担债务及其发行的利益证券的公允价值。通过多次交换交易逐层实现的公司合并，合并成本为每个单笔交易成本的总和。对合并合同中可能影响合并成本的未来事项达成协议的，可以可靠计量购买日期对合并成本的影响金额，并记录在合并成本中。

企业合并在非同一控制下取得的可识别资产、债务或负债，在选择日以公允价值计量。买方确定合并成本超过合并中取得的被买方净资产公允价值份额的差额为信誉。如果合并成本低于合并中获得的被买方可以识别净资产的公允价值份额，合并成本仍低于合并中获得的被买方可以识别净资产公允价值份额的差额，并计入当期损益。

6. 编制合并财务报表的方法

(1)合并财务报表的范畴

以控制为载体，确定合并财务报表的合并范围。控制是指公司有权通过参与被投资者的相关活动，对被投资者享有可变收益，并对被投资者的权利进行水平应用，损害回报金额。子公司是指被公司操纵的核心（包括公司、被投资单位的可分割部分、公司控制的结构化主体等）。合并范围包括公司及所有子公司。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为载体，根据其他相关资料编制合并财务报表。

公司统一子公司使用的会计制度和年度，使子公司使用的会计制度和年度与公司一致。在编制合并会计报表时，按照关键标准，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部交易、内部交易和股权投资项目。

子公司少数股东应当在合并资产负债表中所有者权益项目和合并利润表中的纯利润项目下独立列出权益和损益。少数子公司股东分担的损失往往超过少数股东在子公司初期所有者权益中形成的余额，抵消少数股东权益。

1)提升子公司和业务

在报告期内，在同一控制下编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的初始数量；编制合并利润表时，将收入、费用和利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将子公司及其业务合并到本期初至报告期末的现金流列入合并现金流量表；同时，应调整比较报告的相关项目，并将其视为合并后的报告主体，自最终控制器逐步操作期以来一直存在。

在报告期内，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的初始数量，因公司合并或以其他方式改进的子公司和业务在非同一控制下；编制合并利润表时，将子公司和业务采购日期至报告期末的收入、费用和利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将子公司采购日期至报告期末的现金流量列入合并现金流量表。

2)处理子公司和业务

在报告期内处理子公司及业务的，其子公司及业务期初至处理日的收入、费用、利润计入合并利润表；子公司及业务期初至处理日的现金流计入合并现金流量表。

3)处理特殊交易

①在子公司购买少数股权

公司因购买子公司少数股权而获得的长期股权投资与子公司自购买日或合并日逐步计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价）。资本公积不足以抵消的，应当调整保留收入。

②追加投资

由于额外投资等因素，公司可以控制不同控制的被投资者，在合并财务报表中，根据选择日的公允价值重新计量被买方股权，公允价值与账面价值之间的差额计入当期长期投资；购买日前持有的被买方股权涉及权益法会计中的其他综合收益，其他与之相关的收入应变成当期损益的购买日。

③处理子公司长期股权投资，缺乏控制权

A.一次交易处理

如果公司因处置部分股权投资等因素而失去对原子公司的控制权，则在编制合并财务报表时，应根据缺失控制日的公允价值重新计量剩余股份。处理股份获得的对价与剩余股份的公允价值之和，减去原子公司自购买日或合并日逐步计算的净资产的股份与原占股比例计算的股份之间的差额，记录在当期缺乏控制权的投资收益中，同时抵消声誉。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，必须在缺乏控制权时成为本期的长期投资，除被投资者再次计量设定收益计划的净负债或净资产变更造成的其他综合收益外。

B、几次交易逐层处理

公司通过几次交易逐层处理对子公司股权投资直到缺失控制权的，假如处理对子公司股权投资直到缺失控制权的各类买卖属于一揽子交易的，应该将各类买卖作为一项处理子公司并缺失控制权的买卖开展账务处理；可是，在缺乏控制权之前，每次处理价格与处置投资对应的子公司净资产份额的差额在合并财务报表中确定为其他综合收益，并在缺乏控制权时转移到缺乏控制权的当期损益。

对子公司股权投资的处理条款、条件和经济影响符合下列条件，一般来说，一揽子交易应作为一揽子交易进行会计处理：

a.这些交易是同时签署的，或者考虑到彼此的伤害；

b.一般来说，这些交易可以达成一个完整的商业结论；

c.一项交易的产生在于其他至少一项交易的产生；

d.独立考虑买卖是不经济的，但与其他交易一起考虑是经济的。

④在不丧失控制权的情况下，部分处理子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下，部分处理子公司长期股权投资的处理价格与子公司自购买日或合并日逐步计算的净资产份额之间的差额相匹配，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足以抵消，调整保留收入。

⑤反向购买，公司按照以下原则编制合并财务报表：

A.在合并财务报表中，法律上子公司的财产和债务应在合并前核对和计量其账面价值。

⑤反向购买，公司按照以下原则编制合并财务报表：

A.在合并财务报表中，法律上子公司的财产和债务应在合并前核对和计量其账面价值。

B.合并财务报表中的保留收益和其他权益余额反映了合作前法律子公司的保留收益和其他权益余额。

C.合并财务报表中的股权工具金额反映了在确认企业合并成本过程中新发行的股权工具金额的合法子公司合并前出售的股权价值及其假设。合并财务报表中的利益结构反映了母公司在法律上的利益结构，即母公司在国外销售的利益证券的数量和类型。

D.从法律上讲，当母公司的相关可识别资产和债务被纳入合并财务报表时，由于其在选择日确立的公允价值合并，企业合并成本超过合同中获得的合法公允价值的份额为信誉，低于合同中获得的合法公允价值的份额为合同当期损益。

E.合法子公司相关股东未将其持有的股份转换为合法母公司股份的，合并财务报表中的利益份额作为少数股东权益，因为法律子公司部分股东未将其持有的股份转换为法律母公司股份，其利益份额仍限于法律子公司的部分，这部分少数股东的权益反映了少数股东在合法子公司合作前计算净资产账面价值的份额。此外，对于母公司法律上的全体股东，虽然在这次合作中被认为是被买方，但其合作产生的净资产和损益不被列为少数股东的权益。此外，对于母公司法律上的全体股东，虽然在这次合作中被认为是被买方，但其合作产生的净资产和损益不被列为少数股东的权益。

F.合并财务报表的比较信息应为法律子公司的比较信息（即法律子公司的初始合并财务报表）。

G.从法律上讲，母公司在本次合作中形成的长期股权投资成本，按照《企业会计准则》第2号-长期股权投资（2014年修订）的规定明确规定。今天和早期的个人财务报表都是母公司本身的个人财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的类型

公司根据合资安排的结构、法律形式、合资安排中约定的条款、其他事实和情况，将合资安排分为合资企业和合资企业。

不通过独立主体实现的合资安排分为共同经营；根据独立主体实现的合资安排，一般分为合资企业；但确凿的证据表明，符合下列任何标准和有关法律法规的合资安排分为共同经营：

①合资企业安排的法律形式表明，合资企业对分配中的相关资产和负债各有权利和义务。

②合资企业安排的合同文本承诺，合资企业对分配中的相关资产和负债各有权利和义务。

③其他事实和情况表明，合资企业对分配中的相关资产和负债各有权利和义务。例如，合资企业享有与合资企业安排相关的绝大多数产出，该安排中的债务偿还不断取决于合资企业的适用性。

(2)联合经营会计处理方法

公司应当按照有关企业会计准则的规定，确定与公司有关的下列项目，并按照有关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确定独立持有的财产，并根据其份额确定共同持有的财产；

②确定独立所承担的债务，及其共同承担的债务按其份额确定；

③确定出售其共同经营产出份额所形成的收入；

④共同经营因销售产出而形成的收入，按其份额确定；

⑤确定独立所发生的费用，并根据其份额确定共同经营所发生的费用。

公司投资或出售资产（资产构成业务的除外），在财产出售给第三方之前，只确定交易造成的损益是其他参与者的一部分。

公司投资或出售资产（资产构成业务的除外），在财产出售给第三方之前，只确定交易造成的损益是其他参与者的一部分。

出售或出售符合《企业会计准则》第8号资产减值损失的财产，公司应当充分确认损失。

在向第三方出售财产之前，公司只确定因交易造成的损益属于共同经营其他参与者的一部分（资产构成业务的除外）。购买的财产符合《企业会计准则》第一条规定8-资产减值等规定的资产减值损失，公司应当按照承担的份额确认损失。

公司不享受共同管理的共同控制。公司拥有共同经营相关资产，承担共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则按照有关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金和现金等价物

编制现流表时确定的现金，是指公司库存现金及其可随时用于支付的储蓄。现金等价物是指公司持有时间短、流动性强、易于转化为已知额度现金、价值变化风险小的投资。

9. 外币业务和外币财务报表的转换

(1)外币业务

在最初确认外币业务交易时，选择交易生成日的即期汇率作为转换率转换为rmb。

负债表日，外汇贷款货币项目按负债表日即期汇率转换。除符合资本化条件的外币专项贷款产生的汇兑差额按照贷款费用资本化的原则解决外，所产生的汇兑差额均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币项目，仍采用交易日即期汇率换算，不改变记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币项目，应当选择公允价值明确日期的即期汇率换算，产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。外汇非货币项目可供出售的，汇兑差额计入其他综合收益。

(2)外币财务报表中的转换

资产负债表中的资产负债项目选择负债表日的即期汇率；除“未分配利润”项目外，所有者权益项目在产生时采用即期汇率转换。利润表中的收入和费用项目选择交易产生阶段的平均汇率。将上述转换产生的外币财务报表的转换差额记录在其他综合收益中。

在处理境外经营时，将资产负债表中列出的与境外经营相关的外币财务报表的转换差额从其他综合收益项目转移到处理当期损益；部分境外经营的，按处置比例计算部分外币财务报表的转换差额，转移到处理当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括资产、金融负债和股权工具。

(1)金融工具的类型

根据投资目的和经济实质，公司将资产和金融负债分类为：以公允价值计量的资产或金融负债及其变更计入当期损益，包括以公允价值计量的买卖资产或金融负债及直接计入当期损益的资产或金融负债；持有到期投资；应收账款；出售金融资产；其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1） 资产(金融负债)以公允价值计量，其变动计入当期损益

以公允价值计量的资产或金融负债及其变更计入当期损益，包括以公允价值计量的买卖资产或金融负债和直接计入当期损益的资产或金融负债。

买卖资产或金融负债是指符合下列条件之一的资产或金融负债：①获得资产或金融负债的目的是在短时间内出售、回购或赎回；

②可识别的金融工具组合是集中管理的一部分，客观证据表明公司最近选择短期利润来监督组成；

③属衍生金融工具，但是，被指定为合理套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、投资与权益工具挂钩，权益工具在活跃市场上没有价格，其公允价值无法可靠计量，必须通过交付权益工具结算衍生工具。

资产或金融负债只有符合下列条件之一，才能在初始计量过程中以公允价值计量，其变动记录在损益中：

①由于资产或金融负债的计量基础不同，相关利益或损失在确定或计量水平上不一致，可以消除或显著减少；

②正式的风险控制或投资建议书面文件已经注明，以公允价值为载体，对资产、金融负债或资产、金融负债进行监督、评论，并向关键管理人员报告；③除非嵌入式衍生工具对混合工具的现金流没有重大变化，否则包括一个或多个嵌入式衍生工具的混合工具，或者所置衍生工具显著不得从相关混合工具中分离；

④包括嵌入衍生工具的混合工具，必须分拆，但不能在获得时或后续负债表日独立计量。

公司以公允价值计量的资产或金融负债及其变更计入当期损益，以公允价值（扣除已公布但未发行的现金股息或已到期但未发行的债券利息）为原确定金额，相关交易费用计入当期损益。

公司以公允价值计量的资产或金融负债及其变更计入当期损益，以公允价值（扣除已公布但未发行的现金股息或已到期但未发行的债券利息）为原确定金额，相关交易费用计入当期损益。在持有期间，利息或现金股息确定为长期投资，公允价值变更最终计入当期损益。公允价值与原入账金额的差额确定为长期投资，同时调整公允价值变动损益。

2） 持有到期投资

持有到期投资是指期满日固定、回收额度固定或可明确，且公司有清晰用意与能力持有至到期非衍生金融资产。

公司根据公允价值（扣除已到期但尚未支付的债券利息）和相关交易费用的总和，确定持有至到期的投资。利息费用在所有期间按摊余成本和实际利率计算确定，计入长期投资。实际利率在获得时很明确，在估计期间或更短的应用期间保持一致。在处理过程中，将获得的价格与本投资账面价值之间的差额记录在长期投资中。

3） 应收帐款

公司销售商品或者提供劳务形成的应收债务，以及公司持有的其他企业不包括在活跃市场报价的债务工具的债务，包括应收账款和其他应收账款，以应收合同或者协议价格作为原确定金额；具有融资资格的，按其现值确定。

取回或处理时，将取得的价款与本应收账款账面价值之间的差额计入当期损益。

4） 金融资产可供出售

金融资产可供出售，是指原始确认时即指定为可供出售非衍生金融资产，及其除其他金融资产类型之外的资产。

公司根据公允价值（扣除已公布但尚未发行的现金股利或已到期但尚未发行的债券利息）和相关交易费用的总和，确定可供出售的金融资产。在拥有期间，利息或现金股利将被确定为长期投资。除减值损失与外汇贷款资产形成的汇兑差额外，可供出售金融资产公允价值变化造成的收益或损失应立即记录在其他综合收益中。

在处理可供出售金融资产时，将取得的价格与本金融资产账面价值之间的差额记录在投资损益中；同时，将原立即计入其他综合收益的公允价值变动的累计金额转移到投资损益中。

公司投资于在活跃市场上没有价格且其公允价值不能可靠计量的股权工具，并与股权工具挂钩，必须通过股权工具结算衍生金融资产，按成本计量。

5） 其它金融负债

金额按其公允价值及相关交易费用总和确定。后续计量采用摊余成本进行。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

当公司转让金融资产时，将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转让给转让方的，终止确认资产；保存金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认资产。

在判断金融资产转移是否符合上述资产终止确认条件时，选择本质上比形式更重要的原则。公司将金融资产转移分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转让符合终止确认要求的，将以下两项金额的差额计入当期损益：

①迁移金融资产的账面价值；

②因迁移而收到的对价总和原立即记录在所有者权益中的公允价值变动的累计金额（涉及转让资产为可供出售的金融资产）。

金融资产部分转让符合终止确认要求的，应当在终止确认部分未终止确认部分中，按照各自的相对公允价值分摊资产的整体账面价值，并将以下两个金额的差额计入当期损益：

①部分账面价值终止确认；

②对确认部分的对价终止，与公允价值变动累计金额中相应的终止确认金额(涉及转让资产为可供出售金融资产的情况)的总和，原立即记录在所有者权益中。

金融资产转让不符合终止确认要求的，资产再次确认，收到的对价确定为金融负债。

(4)终止金融负债确认标准

金融负债的全部或部分现有义务已经解除的，终止确认金融负债或其部分；公司与债务人签订协议，以承担新金融负债的方式更换现有金融负债，新金融负债与现有金融负债的合同文本实际不同的，终止确认现有金融负债，确定新金融负债。

对现有金融负债的全部或部分合同文本进行重大变更的，终止确认现有金融负债或部分，并将变更条款后的金融负债确定为新的金融负债。

对现有金融负债的全部或部分合同文本进行重大变更的，终止确认现有金融负债或部分，并将变更条款后的金融负债确定为新的金融负债。

当金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转让的非现金资产或承担新金融负债）之间的差额计入当期损益。

公司重新购买部分金融负债的，应当按照重新确定部分和终止确认部分的相对公允价值，在重新购买日分配金融负债的整体账面价值。将部分账面价值与付款对价（包括转让的非现金资产或承担新金融负债）的差额分配给终止确认，计入当期损益。

(5)明确资产和金融负债公允价值的方法

拥有活跃市场的金融工具，以活跃市场的价格确认其公允价值。没有活跃市场的金融工具，选择估值技术来确认其公允价值。在估值过程中，公司选择具有足够数据和更多信息支持的可用估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债交易中经常考虑的资产或负债特征一致的输入值，并优先考虑相关的可观察输入值。只有在无法获得或无法获得可观察输入值的有效情况下，才能使用无法观察输入值。

(6)资产(无应收款项)减值试验标准及会计处理方法

公司除计量公允价值及其变更计入当期损益的资产外，还应当在负债表日检查金融资产的账面价值。如果有客观证据表明某些资产减值，则应计提减值准备。

减值的客观证据包括但不限于：

①发行人或借款人会计困难严重；

②借款人违反合同文本，如利息偿还或资本违约或逾期；

③债务人考虑经济或法律因素，妥协会计困难的借款人；④借款人可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤由于发行人的重大会计困难，该资产不能在活跃市场再次买卖；

⑥无法确定一组资产中某些资产的现金流是否已经减少，但根据公开数据进行总体评估后，发现该组资产的预期现金流自原确定以来确实已经减少和计量，如果该集团金融资产的借款人支付能力逐渐恶化，或借款人所属国家和地区的失业率增加，担保价格显著下降，行业低迷；

⑦股权工具发行人经营的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使股权工具投资者可能无法收回经营成本；⑧股权工具投资的公允价值严重或非临时下降。

金融资产的实际减值步骤如下：

1)出售金融资产的减值准备

在期末，如果可供出售金融资产的公允价值严重下降，或在充分考虑各种因素后，估计这种下降趋势是非暂时的，则确定其已经减值，并将公允价值下降造成的总损害从其他综合收益中转移，原立即计入其他综合收益，计入当期损益。转让的总损失等于可供出售金融资产的初始成本扣除本金和余额、当前公允价值和减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，后续会计年度的公允价值已经上升，客观上与确定原减值损失后发生的事项有关的，原确定的减值损失将转移到当期损益中；对于可供出售股权工具投资中发生的减值损失，当股权工具价值回升时，利益将转移到。

在活跃市场没有价格，其公允价值不能可靠计量股权工具投资，或与股权工具挂钩，必须通过股权工具结算衍生金融资产减值，金融资产账面价值，根据当时市场收益率确定未来现金流现值之间的差额，确定为减值损失，计入当期损益。

在活跃市场没有价格，其公允价值不能可靠计量股权工具投资，或与股权工具挂钩，必须通过股权工具结算衍生金融资产减值，金融资产账面价值，根据当时市场收益率确定未来现金流现值之间的差额，确定为减值损失，计入当期损益。减值损失一经确定，不得转让。

2）拥有至期满投资减值准备

对于持有至到期的投资，如果有客观证据表明其减值，减值损失应根据其账面价值与预计未来现金流现值之间的差值进行计算和确定；如果有证据表明其价值已经恢复，原确定的减值损失可以转移并计入当期损益，但转移的账面价值不得超过资产在转移日的摊余成本，假设不计提减值准备。

11. 应收款项

公司的应收账款包括应收账款和其它应收账款。如果负债表日有客观证据表明减值，公司将根据其账面价值与预测未来现金流现值之间的差额确定减值损失。

(一)单项金额重要，坏账准备的应收款项独立计提

单项金额的重大判断依据或限额规范 核技术应用板块： 单项金额占应收款项余额 超过10%的钱。 其他业务领域： 单项金额 500 万元及以上。

单项金额重要，坏账准备的计提方法独立计提 对于单个金额的重大应收账款，应在负债表日单独进行减值测试。如果有客观证据表明其减值，减值损失应根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额确定，并提取坏账准备。

注：核技术应用部分包括加速器、辐照加工服务、纤维材料改造；其他业务领域包括海洋运输、房地产、工程承包、国际贸易等业务。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

明确组合依据

组成 1：账龄组成 以应收账款的账龄为信贷风险特征的区划。

组成 2：不计提坏账准备的组成 核技术应用板块： 中国广核集团内部应收账款不计提坏账准备；中国广核集团外部应收账款，如应收政府补贴、押金等，确定为无风险组合，不计提坏账准备。 其他业务领域： 对于可收回的应收关联方的应收款项和未按协议逾期的应收款项，估计可收回的应收款项不计提坏账准备。

按组计提坏账准备的计提方法

组成 1：账龄组成 坏账准备按年龄分析法计提。

组成 2：不计提坏账准备的组成 不计提坏账准备。

组合中，选择帐龄分析法计提坏账准备情况如下

账龄 核技术应用部分 其他业务领域

计提应收账款占(%) 其他应收款计提比例(%) 计提应收账款占(%) 其他应收款计提比例(%)

6 个月之内 0 0 5 5

6 个月至 1 年（含 1 年） 5 5 5 5

1 至 2 年（含 2 年） 10 10 10 10

2 至 3 年（含 3 年） 30 30 20 20

3 至 4 年（含 4 年） 50 50 30 30

4 至 5 年（含 5 年） 80 80 50 50

5 年之上 100 100 100 100

(3)独立计提坏账准备的应收款项，虽然单项金额不重要。

坏账准备单项计提的原因 单项金额不重要，坏账准备不能根据账龄分析法反映其风险特征的应收款项。

坏账准备的计提方法 坏账准备按其未来现金流低于其账面价值的差额计提。

坏账准备的计提方法 坏账准备按其未来现金流低于其账面价值的差额计提。

对于应收账单和预付款，公司单独进行减值测试。如果有客观证据表明其减值，则根据未来现金流现值低于其账面价值的差额确定为资产损失和坏账准备。

12. 存货

(1)库存分类

库存主要包括原材料、周转材料、库存产品、商品、半成品、船舶备件、建筑合同形成的未结算财产、房地产开发成本、产品开发等。

(2)库存获取和发出的计价方法

库存按实际成本计算，库存成本包括产品成本、生产成本等成本。

存货传出时，计划成本采用加权平均法和个别计价法确认。

1)根据计划成本对原材料、商品和库存产品进行初始计量，并采用个别计价法或加权平均法计算商品。

周转材料采用具体成本计算，收费时采用转销法或五五摊销法进行摊销。

2)建设合同形成的未结算财产按照建设合同规则的要求进行核算。

3)计算房地产开发成本

①开发用地按取得时的计划成本进入。项目实施时，按开发产品占地面积计算计入项目的开发成本；

②按计划成本立即记录施工安装工程费用；

③公共配套设施按计划费用计入。公共配套设施先于相关开发产品完成的，公共配套设施完成预算后，按相关开发项目的具体项目成本计入相关开发项目的开发成本；公共配套设施晚于相关开发产品完成的，相关开发生产成本按实际发生数与预提数之间的差额调整。

(3)存货跌价准备的计提方法

负债表日，存货按成本和可变现净值计量，存货价格下跌准备按单独存货项目计提。但是，对于总数多、价格低的存货，存货价格下跌准备按存货类型计提。

可变现净值是指在日常过程中，库存的可能价格降至竣工时可能产生的成本、估计的营业费用及相关税费后的金额。在确认存货的可变现净值时，以获得的确凿证据为载体，并考虑未来存货目的及其负债表的危害。

(4)库存制度

库存制度是永久库存制度。

(5)摊销低值易耗品和包装材料的方法

低值易耗品和外包装按一次摊销法摊销。

13. 长期股权投资

(1)共同控制和深远影响的判断标准

共同控制是指按照相关承诺共同操纵某一分配，分配的相关活动只有经共享控制权的参与者一致同意后才能决定。公司与其他合资企业共同控制被投资单位，对被投资单位净资产有权益的，被投资单位为公司的合资企业。

深远影响是指有权参与一个企业的财务和决策，但不能操纵或与其他方共同控制这一政策的制定。对被投资单位产生深远影响的，被投资单位为公司合资企业。

(2)确定初始投资成本

①公司合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务、出售利益证券为合并对价的，在最终控制人合并财务报表中的账面价值份额作为长期股权投资的初始投资成本。如果被投资单位因额外投资等因素可以控制在同一控制下，则在合并日具有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额，明确长期股权投资的初始投资成本。合作日长期股权投资的初始投资成本与合作日前长期股权投资的账面价值和合作日进一步获得新股权支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价。如果股本溢价不足以抵消，则应抵消保留收益。

非同一控制下的公司合并：公司根据采购日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。如果被投资单位因额外投资等因素可以控制在不同控制的情况下，根据原股权投资的账面价值加上新的运营成本总和，作为按成本法计算的初始投资成本。

②长期股权投资以其他方式获得

以现金支付方式取得的长期股权投资，以实际支付的消费价格为初始投资成本。

以销售利益证券取得的长期股权投资，以销售利益证券的公允价值为初始投资成本。

在非货币资产交换具有商业实质和资产或资产公允价值的前提下，非货币资产交换的长期股权投资确认其初始投资成本，除非有确凿的证据表明资产公允价值更可靠；非货币资产交换不符合上述前提，以换取资产的账面价值和相关税费作为换取长期股权投资的初始投资成本。

根据债务重组获得的长期股权投资，其初始投资成本以公允价值为载体。

根据债务重组获得的长期股权投资，其初始投资成本以公允价值为载体。

(3)后续计量及损益确定方法

①成本法计算的长期股权投资

选择成本法计算公司对子公司的长期股权投资。除投资时实际支付的价格或对价中包含的现金股利或利润外，公司还应根据被投资单位公布的现金股利或利润确定长期投资。

②股权法会计的长期股权投资

选择权益法核算联营企业和合营企业的长期股权投资。初始投资成本超过投资时，应当具有被投资单位可识别净资产公允价值份额的差额，不得调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本低于被投资单位可识别净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司应当确认投资收益和其他综合收益，并根据被投资单位应当具有或者应当分摊的净损益和其他综合收益份额，调整长期股权投资的账面价值；根据被投资单位宣布分配的利润或者现金股利，计算出应当拥有的部分。相应降低长期股权投资的账面价值；调整长期股权投资的账面价值，记录被投资单位除净损益、其他综合收益和分配利润外的所有者权益。

在确定被投资单位的净损益份额时，以被投资单位在获得投资时可识别净资产的公允价值为载体，并根据公司的会计制度和会计年度调整被投资单位的净利润。在投资期内，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的纯利润、其他综合收益和其他所有者权益变更为载体。在投资期内，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的纯利润、其他综合收益和其他所有者权益变更为载体。

公司与合资企业、合资企业之间未实现的内部交易损益，按照应有的比例计算，抵消，并在此基础上确认投资收益。未实现与被投资单位内部交易损失的，属于资产减值损失的，全额确定。当公司决定分担被投资单位造成的损失时，应按以下顺序解决：首先，抵消长期股权投资的账面价值。其次，如果长期股权投资的账面价值不能抵消，投资损失将再次确定，并抵消长期应收项目等账面价值，仅限于其他实际构成被投资单位净投资的可持续利益的账面价值。最后，根据上述解决方案，公司仍按照投资合同或协议承担附加义务的，按估计责任确定预计负债，计入当期投资损失。

③处置长期股权投资

处理长期股权投资，其账面价值与实际价格之间的差额计入当期损益。

选择权益法核算的长期股权投资，在处理此项投资时，应当采用与被投资单位立即处理相关资产或者债务相同的基础，并按照相应比例对原计入其他综合收益的内容进行会计处理。除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益变更外，所有者权益按比例结转至当期损益，除被投资者再次计量设定受益计划净负债或净资产变更造成的其他综合收益外。

因处理部分股权投资等因素对被投资单位失去共同控制或重大影响的，处置后的剩余股份按照金融工具确认和计量规则计算，在缺乏共同控制或深远影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因选择权益法核算确定的其他综合收益，在停止选择权益法核算时，使用与被投资单位立即处理相关资产或债务相同的基本会计处理。因被投资者除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益变更而确定的所有者权益，在停止选择权益法核算时转移到当期损益。

因处理部分股权投资等因素对被投资单位失去控制权的，在编制个人财务报表时，处置后的剩余股份可以共同控制或者对被投资单位产生重大影响的，依照股权法计算，并将剩余股份视为权益法计算的调整；处置后的剩余股份不能共同控制或者对被投资单位产生深远影响的，会计处理按照金融工具确认和计量规则的有关规定进行，当期损益计入缺失操作日公允价值与账面价值之间的差额。

根据公司合并取得的额外投资等因素，在编制个人财务报表时，剩余股份选择成本法或股权法计算，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；剩余股份按金融工具确认计量。

④减值测试方法和减值准备计提方法

公司在每个负债表日检查长期股权投资是否有可能减值的迹象。财产有减值迹象的，可以收回金额。若资产可收回金额低于其账面价值，则按其差值计提资产减值准备，并计入当期损益。一旦确定了长期股权投资的减值损失，将不会在未来的会计年度转移。

14. 投资房产

(1)投资房地产的类型和计量方法

公司投资房地产类型：租赁土地使用权、租赁建筑物、拥有并准备升值后转让的土地使用权。

公司根据成本投资房地产进行初始计量，选择成本模式进行后续计量。

(2)选择成本模式计算政策

公司投资房地产中租赁的建筑物采用年限平均法计提折旧，实际计算政策与固定资产部分相同。投资房地产中租赁的土地使用权、所有权和准备升值后出让的土地使用权均采用直线法摊销，实际计算政策与无形资产相同。

在负债表日，公司检查投资房地产是否有减值迹象。有减值迹象时，应进行减值试验，确定可收回金额，减值准备按可收回金额小于账面价值的部分计提。减值损失一经提取，今后的会计年度将不再转移。

15. 固资

(1)固定资产确认标准

固资是指生产产品、提供劳务、租赁或经营管理，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。当固资同时满足以下条件时，应确认：

①与本固资相关的经济利益很可能注入公司；

②可以可靠地测量固定资产的成本。

(2)固定资产的分类和折旧方法

公司固资主要分为：房屋建筑、船舶、运输车辆、生产设备、管理设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各种固定资产的质量和使用情况，明确固定资产的使用期和预期净残值。年底，对固资的使用期、预计净残值和折旧方法进行审查，如与原估计数不同，应进行相应的调整。除提足折旧继续使用的固资和独立计费进入新土地外，公司还对所有固资计提折旧。

各种固定资产的年折旧率如下：

资产类别 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75

船只 10-23 0-10 3.91-10

运输车 5-6 5 15.83-19

生产设备 10-15 5 6.33-9.5

管理设备 5 5 19

公司海外工程项目固资按工程项目存续期计提折旧。

金融租赁方式租赁的固体资本可以及时调整租赁资产的所有权，并在租赁资产的使用年限内计提折旧；租赁资产的所有权不能及时调整，折旧可以在租赁期限和租赁资产的短期内计提。

(3)固定资产减值试验方法和减值准备计提方法

在负债表日，公司应进行减值测试，确定固体资本检查是否有减值迹象，确定可收回金额，减值准备按可收回金额小于账面价值的部分计提。减值损失一经提取，今后的会计年度将不再转移。

(4)融资租赁固定资产的认定依据和计价方法

固定资产融资租赁的认定依据：实际转移了与资产所有权相关的所有风险和报酬租赁。符合下列一项或几项要求的实际评估：①租赁期届满时，租赁资产的所有权转让给承租人；②承租人有选择购买租赁资产的权利，预计签署的购买价格远低于履行决策权时租赁资产的公允价值。因此，承租人可以逐步调整承租人的决策权；③即使财产所有权不转让，但租赁期限占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁渐进日的最低租赁支付现值几乎相当于租赁渐进日租赁资产的公允价值；⑤租赁资产质量独特，只有承租人才能进行不大的改造。

融资租赁固定资产的计价方法：融资租赁固定资产的原计费为租赁期间租赁资产的公允价值和最低租赁支付金额的现值；

融资租赁固定资产后的计费采用与现有固定资产一致的折旧政策计提折旧减值准备。

16. 在建项目

(1)在建项目的类别

公司在建工程分为自营建设和出包建设两种方式。

16. 在建项目

(1)在建项目的类别

公司在建工程分为自营建设和出包建设两种方式。

(二)在建项目结转固资的标准和时间

当公司在建项目完成并达到预定可用状态时，结转固资。可用状态的预订标准应符合以下情况之一：①固资实体建设(包括组装)工作已完成或实际完成；②已经试产或试运行，结果表明财产可以正常运行或稳定制造合格产品，或试运行结果表明其能正常运行或运行；③固资建设中的支出金额很少或几乎不再发生；④所购固资已达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本一致。

(3)在建工程减值试验方法和减值准备计提方法

在负债表日，公司检查在建项目是否有减值迹象。当有减值迹象时，应进行减值测试，确定可收回金额，减值准备按可收回金额小于账面价值的部分计提。减值损失一经提取，今后的会计年度将不再转移。

根据财产公允价值减去处理费用后的净额和资产预期未来现金流量的现值，在建项目可收回金额较高。

17. 借款费用

(1)贷款费用资本化确认标准

公司发生的贷款费用可以直接归属于符合资本化条件的财产的购买、建设或者生产，资本化并记录在相关资产成本中；其他贷款费用按发生时的金额确定为费用，计入当期损益。符合资本化条件的财产，是指固资、投资房地产、库存等资产，需要长期购买、建设或生产活动才能达到预定的可用或销售状态。符合资本化条件的财产，是指固资、投资房地产、库存等资产，需要长期购买、建设或生产活动才能达到预定的可用或销售状态。

(2)资本化额度计算方法

资本化期是指从贷款费用逐步资本化到资本化终止的期限，不包括贷款费用中止资本化的期限。

暂停资本化期间：在购买、建设或生产过程中出现异常终断，中断时间持续超过 3 贷款费用的资本化期限应暂停一个月。

资本化配额计算：①借入专项贷款，按照本期专项贷款实际发生的利息支出，将未使用的贷款资产存入银行取得的利息费用或临时投资取得的投资收益后，减去金额明确；②占有一般贷款按照资产支出加权平均乘以占有一般贷款的资本化率计算确定，总资产支出超过专用贷款部分的资产支出，资本化率为一般贷款的加权平均利率；③贷款有折扣或溢价的，应当按照实际利率法明确各会计年度摊销的折扣或者溢价金额，并调整各期利息金额。

实际利率法是根据贷款实际利率计算摊余折价或溢价或利息支出的方法。

实际利率法是根据贷款的实际利率计算摊销折扣或溢价或利息支出的方法。实际利率是贷款在估计期间的未来现金流，实现为贷款当前账面价值所采用的利率。

18. 无形资产

(1)无形资产的确认和计价方法

无形资产是指公司拥有或控制的非货币资产，无实体形式可识别。

公司无形资产按成本进行初始计量。购买的无形资产以实际支付的价格和相关费用为计划成本。投资者投资的无形资产按照投资合同或协议约定的价值明确计划成本，但合同和协议约定的价值不公平的，按照公允价值明确计划成本。自行开发的无形资产的成本为达到预定用途前产生的总支出。

公司无形资产的后续计量如下：①使用期限有限的无形资产采用直线法摊销，并在年底审查无形资产的使用期和摊销方法。如果与原估计数量不同，则应进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但年度结束时，应当审查使用寿命。如果有确凿的证据表明使用寿命非常有限，则可以按照直线法摊销使用寿命。

(2)判断使用寿命不确定的依据

公司不能预测该资产是公司产生经济利益的期限，或者使用寿命不确定等无形资产是使用寿命不确定的无形资产。

判断使用寿命不确定的依据：①合同权利或者其他法定权利，但合同条款或者法律法规没有明确的使用年限；②根据合同行业的情况和相关专家的论证，无形资产仍不能确定公司经济利益的期限。

每年年底，对使用期限不确定的无形资产的使用期限进行审查，主要采用自下而上的方法，由无形资产应用相关部门进行基本验证，评论使用期限不确定的判断依据是否存在变化。

(3)无形资产减值试验方法及减值准备计提方法

在负债表日，公司检查无形资产是否有减值迹象。有减值迹象时，应进行减值试验，确定可收回金额，减值准备按可收回金额小于账面价值的部分计提。减值损失一经提取，今后的会计年度将不再转移。

根据财产公允价值减去处理费用后的净额和资产预期未来现金流量的现值，无形资产的可收回金额较高。

（4）内部研发项目的研究阶段和设计阶段的具体标准，以及符合资本化条件的设计阶段支出的实际规范

区划内部研发项目的研究阶段和设计阶段的实际规范：为获取新技术和知识的有目的研究环节，应确定为具有方案和实践优势的研究阶段；在商业生产或使用中，在某一方案或设计中使用科研成果或其他知识，以生产新的或基本优化的材料、设备、商品等阶段，应确定为设计阶段，具有更大的优势和形成效果。

发生时，内部研发项目研究阶段的支出计入当期损益；设计阶段的支出，符合下列条件的，确定为无形资产：①从技术上讲，无形资产的使用或销售是可行的；②具有无形资产并用或出售的目的；③无形资产造成经济利益的方法，包括能够证明应用无形资产加工产品有市场或者无形资产本身有市场，无形资产将在内部使用的，可以确认其有效性；④适用于技术、财务资源等资源，完成无形资产开发，并有水平使用或销售无形资产；⑤无形资产设计阶段的支出可以可靠地计量。

19. 长期资产减值

长期股权投资、投资房地产、固资、在建项目、无形资产等长期资产以成本模式计量，在债务表日有减值迹象的，应当进行减值试验。

19. 长期资产减值

长期股权投资、投资房地产、固体资产、在建项目、无形资产等长期资产以成本模式计量，在债务表日有减值迹象的，应当进行减值试验。减值试验结果表明，如果资产的可收回金额低于其账面价值，减值准备应按其差额计提，并记录在减值损失中。可收回金额为资产公允价值减去处理费用后的净额和资产预期未来现金流的现值。

资产减值准备以单项资产为载体计算确定。如果不能估计单项资产的可收回金额，资产组的可收回金额应由财产所属的资产组明确。资产组是能够独立造成现金流入的最小资产组合。

减值测试至少在每年年底结束。

公司进行商誉减值测试。对于公司合并形成的声誉的账面价值，自购买之日起以合理的方式与相关资产组分摊；不能与相关资产组分摊的，应与相关资产组分摊。将信用账面价值分摊给相关资产组或资产组成时，按照各资产组或资产组合公允价值占相关资产组或资产组成公允价值总额的比例分摊。公允价值不能可靠计量的，按照资产组或资产组合账面价值占有关资产组或资产组成账面价值总额的比例平摊。

包括信用相关资产组或资产组进行减值测试，如与信用相关资产组或资产组有减值迹象，不包括信用资产组或资产组进行减值测试，计算可收回金额，与相关账面价值相比，确定相应的减值损失。然后对包括信誉在内的资产组或资产组进行减值测试，与相关资产组或资产组合的账面价值（包括共享声誉的账面价值）及其可收回金额相比，如果相关资产组或资产组合的可收回金额低于其账面价值，则确定声誉的减值损失。

一旦确定上述资产减值损失，将不会在未来的会计年度转移。

20. 长期待摊费用

公司的长期摊销费用是指已支付的费用，但摊销期限应在本期及以后承担 1 年以上(不 1 年)相关费用，关键是经营租赁固定资产的改良费用、装修费用等。在收益期内平均摊销等价。如果长期待摊费用项目不能使未来会计年度受益，则将未摊销项目的摊余价值全部转移到当期损益。

21. 职工薪酬

员工工资是指公司为获得员工提供或终止劳动关系而给予的不同形式的奖励或赔偿。员工工资包括短期工资、离职后福利、解雇福利和其他长期员工福利。

公司短期工资主要包括：员工工资、奖金、津贴和补贴、员工福利、医疗保险、工伤保险和生育保险、公积金、工会基金和员工教育基金、短期带薪缺勤、短期利润共享计划、非货币福利等短期工资。公司离职后的福利，是指企业在员工退休或与公司终止劳动合同后提供的不同形式的薪酬和福利，以及短期薪酬和解雇福利。解雇福利是指公司在劳动合同到期前终止与员工的劳动关系，或者鼓励员工自愿接受裁员的补偿。公司其他长期员工福利是指除短期工资、离职后福利、解雇福利外的全部员工工资，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润共享计划等。

(1)短期薪酬的会计处理方法

公司员工为公司提供服务会计年度，确定实际短期工资为债务，并计入当期损益及相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后，福利分为存款计划和福利计划。

1)公司员工为公司提供服务会计年度，按照设定的存款计划计算的应付金额确定为债务，并计入当期损益及相关资产成本。

2)设定受益计划的会计处理通常包括以下流程:

①根据《福利企业总计法》的估计，选择相关人口数据变量和财务变量的无偏和一致精算假设，计量设定受益计划形成的责任，确定相关义务的隶属期；②设定存有资产的受益计划，将设定受益计划的责任现值减去设定受益计划财产公允价值产生的赤字或利润确定为设定受益计划的净负债或净资产。设定受益计划有利可图的，以设定受益计划利润和资产上限较低的，计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可以从设定受益计划中退还或减少未来设定受益计划中支付资产所获得的经济利益的现值；③最后，将设定受益计划产生的员工工资成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的净利息金额以及设定受益计划净负债或净资产的变化，其中，设定受益计划净负债或净资产的服务成本和净利息计入当期损益及相关资产成本，再次计量设定受益计划净负债或净资产形成的变化计入其他综合收益，后期会计年度不能转入损益，但可以在其他综合收益范围内转移；

④在设定收益计划结算时，确定清算收益或损失。

(3)解雇福利的会计处理方法

公司给予员工解雇福利的，应当尽快确定解雇福利产生的员工工资债务，并计入当期损益：①因解除劳动合同计划或解除提议而提供的解雇福利，公司不能单方面撤销；②当公司确定与支付解雇福利重组相关的成本或费用时。

（4 ）其他长期员工福利的会计处理方法

如果公司向员工提供的其他长期福利符合设定存款计划的要求，则按照设定存款计划进行会计处理；此外，许多长期福利按照设定的福利计划进行会计处理，但其他长期员工福利净负债或净资产的变化计入当期损益及相关资产成本。

22. 股份支付

(1)股份支付类型

股权支付是指授予权益工具或承担以权益工具为载体设立的负债的交易，以获得员工或其他方的帮助。

22. 股份支付

(1)股份支付类型

股份支付是指授予股权工具或承担以股权工具为载体建立的债务的销售，以获得员工或其他方的帮助。股份支付分为股份支付和现金支付。

①以利益结算股份支付

用于获得员工提供的利益结算股份的支付，以授予员工权益工具在授予日的公允价值计量。公允价值金额，在等待期内完成服务或达到规定的绩效标准时，以可行权益工具总数的优秀可能性为载体，按直线法计算相关成本或成本/立即授予相关成本或成本，相应增加资本公积。

用于支付其他方服务的利益结算股份。如果其他方服务的公允价值可以可靠测量，则根据其他方服务在获得日的公允价值进行测量。如果其他方服务的公允价值不能可靠测量，但权益工具的公允价值可以可靠测量，则根据权益工具在服务获得日的公允价值进行测量，并记录相关成本或费用，相应增加所有者权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照以股份或其他权益工具为载体的公允价值计量。如果授予后立即可行权，则在授予之日将公司负债的公允价值记录在相关成本或费用中，并相应增加债务；如果在等待期内提供服务或达到规定的绩效标准，则在等待期内的每个负债表日，根据公司负债的公允价值限额，将获得的服务记录在成本或费用中，并相应增加债务。

债务的公允价值在债务清算前的每个负债表日及其清算日再次计量，其变更计入当期损益。

(2)权益工具公允价值的明确方法

根据活跃市场的价格，公司根据活跃市场授予的期权等权益工具确认其公允价值。选择期权定价模型等确认其公允价值的权益工具，不会有活跃市场的期权。

(3)确定可行权益工具的最佳可能依据

在等待期内的每个负债表日，公司根据最新获得的可行权员工数量变化等后续信息，调整估计可行权的权益工具总数。在可行权日，最终估计的可行权益工具总数应与具体可行权数量一致。

(4)改变和停止股份支付计划的相关会计处理

公司调整股份支付方案时，如果变更增强授权工具的公允价值，则根据权益工具公允价值的增加确定服务的增加。股权工具公允价值的提高，是指股权工具在变更前后的公允价值之间的差额。如果变更减少了股份支付的公允价值总额或使用了其他不利于员工的形式，除非公司取消了部分或全部授予的权益工具，否则将继续对获得的服务进行会计处理。

在等待期内，如果取消授予的权益工具，公司将取消授予的权益工具作为加快行使解决方案，剩余等待期内的金额应立即计入当期损益，同时确定资本公积。员工或者其他方可以选择符合非可行权条件但在等待期内未满足的，公司应当将其作为授予权益工具的撤销解决方案。

23. 应付债券

公司发行的非可变公司债券，按实际收到金额（扣除相关交易费用）作为债务解决方案；债券发行收到的具体金额与债券总面值的差额作为债券溢价或折扣，在债券存续期间按票面利率计提利息时摊销，按照贷款费用处理原则解决。

公司发行的可转换公司债务卷，在初始确认时分拆债务和利益成分，依次解决。首先确定债务成分的公允价值，作为其原始确定金额，然后根据可转换公司债务卷的总发行价格（扣除相关交易费用）扣除债务成分原始确定金额，明确利益成分的原始确定金额。

24. 预计负债

(1)预计负债确认规范

与或有事项有关的义务是公司承担当前义务，履行责任可能导致经济收入排放。同时，当可靠计量金额时，确认责任为预期负债。

(2)预计负债的计量方法

初始计量应根据履行相关现有义务所需的最佳估计数进行。如果需要支出有一个连续的范围，且该范围内各种结论的可能性相同，则最佳估计数应根据该范围内的中间值明确；如果涉及多个项目，则根据各种可能的结论和相关概率计算最佳估计数。

负债表日需要审查预期负债的账面价值。有确凿的证据表明，账面价值不能真正反映当前的最佳估计，账面价值应根据当前的最佳估计进行调整。

25. 收益

(1)销售产品

当公司销售的商品同时符合下列条件时，销售商品的收入应根据买方已收到或应收合同或协议价格的金额确定：①将产品使用权中的关键风险和报酬转移给买方；②它既没有保存与使用权相关的再管理权，对销售的产品没有有效的管理；③可以可靠地计量收入金额；④相关经济利益很可能注入公司；⑤可以可靠地测量相关发生的成本。

合同或协议价款的扣除采用递延法。实际具有融资资格的，销售商品的收入金额按照应收合同或协议价款的公允价值明确。

合同或协议价款的扣除采用递延法。实际具有融资资格的，销售商品的收入金额按照应收合同或协议价款的公允价值明确。

1)核技术应用产品销售收入

核技术应用产品的销售收入主要是橡胶和塑料产品的销售和专业设备的销售。对于橡胶和塑料产品的销售，销售收入的完成应在货物出口并由客户签字后确定；对于专业设备销售，设备销售和售后服务不能区分，收入应在产品交付、安装调试和客户验收后确认；如果设备销售和售后服务可以区分，设备销售应在设备出口和客户签字后确认收入，售后服务应在安装调试后确认收入。

2)房地产销售收入

房地产销售已完成并通过房地产检验，符合销售合同约定的交付条件，销售收入的完成由买方按销售合同规定交付房地产的付款证明确定（一般收到销售合同的首付款和剩余房屋付款的确认分配）。

公司将收到但不符合收入确认条件的房款记录在预收账款科目中，并在满足收入确认条件后转入营业收入科目。

(2)提供劳务

可以可靠估计负债表日提供劳务交易的结果，提供劳务收入可以通过完成百分比法确定。公司根据计划成本占预估总成本的比例确定完成进度。如果在负债表日提供的劳务交易结论不能可靠估计，则应解决以下情况：

①预计已发生的劳动力成本可以得到补偿的，应当根据已发生的可以得到补偿的劳动力成本金额确定提供的劳动力收入，并结转已发生的劳动力成本；

②预计已发生的劳动力成本不能得到补偿的，将已发生的劳动力成本计入当期损益，不确定提供劳动力收入。

1)核技术应用劳务收入

核技术应用劳务收入提供的劳务收入大多是辐照加工的营业收入。对于辐照加工的营业收入，已经在生产劳务中给予了，加工后的物品已经传出并由客户签字确认。

2)远洋运输收入

在提供劳务交易结果可靠可能的情况下，公司提供的运输服务按完成百分比法确认收入。

二是远洋运输收入

公司提供的运输服务，在提供服务交易的结果可靠可能的情况下，按照完成百分比法确认收入。完成百分比根据已完成营业日占航次总营业日的比例确定和测量。

(3)施工合同

在施工合同结果可靠可能的情况下，公司按照完成百分比法确定合同收入和合同费用。合同完成进度根据实际合同成本占合同预估总成本的总比例确定。

建设合同的结果可以可靠，也可以同时满足：①合同总收入可以可靠计量；②与合同有关的经济利益很可能注入公司；③合同成本的实际发生可以明确地区划分和可靠测量；④可以可靠地明确合同的完成进度和要产生的合同成本。

如果施工合同的结果不可靠，但合同成本可以收回，合同收入根据可收回的具体合同成本确认，合同成本确定为合同成本；合同成本不能收回的，应当立即确定为合同成本，不确定合同收入。

如果施工合同的结果不可靠，可能的不确定因素消失，与施工合同相关的收入和成本将按照完成百分比法明确。在负债表日，公司根据合同总收入乘以完成进度扣除前会计年度总收入后的金额，确定为本合同收入；同时，根据合同预计总成本乘以完成进度扣除前会计年度总成本后的金额，确定为本合同成本。

如果合同估计总成本超过合同总收入，则估计损害确定为当期费用。

(4)转让资产使用权

与交易相关的经济利益很可能被注入公司，当收入金额可以可靠计量时，各自在下列情况下明确转让资产使用权的收入金额：

①根据他人使用公司流动资产的时间和实际利率计算利息费用金额；②根据相关合同和协议约定的收费时间和方式计算确定服务费收入金额。

26. 政府补贴

公司的政府补贴包括税收返还、财政补贴、财政补贴等。其中，与资产相关的政府补贴是指公司以购买、建设或其他方式获得的长期资产的政府补贴；与收入相关的政府补贴是指除资产相关的政府补贴外的政府补贴。如果补贴目标在政府文件中没有明确规定，公司根据上述区分原则作出判断，难以区分的，一般归类为与收入相关的政府补贴。

政府补贴为货币资产的，按实际收到的金额计量，按固定定额标准拨付的补贴，或者有确凿证据表明年底能够满足财政扶持政策要求的相关条件，预计能够收到财政扶持资金的，按应收账款金额计量；政府补贴为非货币资产的，按公允价值计量。如果不能可靠地获得公允价值，则按名义金额计量（1） 元）计量。

与资产相关的政府补贴确定为递延利润。自相关资产可用之日起，递延利润平均分摊转移到当期损益；相关资产在使用寿命结束前出售、转让、损坏或损坏的，未分配递延利润余额转移到资产处理当期损益。

与收入有关的政府补贴用于补偿后期的相关成本或损失的，确定为递延利润，并在确定相关成本或损失的期间计入当期损益；补偿公司发生的相关成本或损失的，立即计入当期损益。

根据经济事项的本质，与日常活动相关的政府补贴计入其他利润。与日常活动无关的政府补贴，记入营业外收支。

公司取得政策优惠贷款贴现利息的，区别财政将贴现利息资金分配给贷款机构，财政立即将贴现利息资产分配给公司，并按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金分配给贷款机构，贷款机构以优惠政策利率向公司提供贷款的，公司按实际收到的贷款金额作为贷款的入账价值，相关贷款费用按贷款本金和政策优惠利率计算。

(2)财政立即将贴息资产拨给公司，公司将相应的贴息抵消相关贷款费用。

(2)财政立即将贴息资产拨给公司，公司将相应的贴息抵消相关贷款费用。

27. 递延所得税资产和递延所得税债务

递延所得税资产和递延所得税债务是根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差异（临时差异）来确定的。递延所得税资产和递延所得税债务在负债表日按照估计收回资产或偿还债务阶段的税率计量。

(1)确定递延所得税资产的依据

公司可以确定可抵扣临时差异产生的递延所得税财产，限制可抵扣的临时差异、可结转后一年度的可抵扣损失和税收抵扣的应纳税额。然而，由于其资产或负债的原始确定而形成的递延所得税财产不确定：1）交易不是公司合并；2）交易既不影响会计利润，也不影响应纳税额或可抵扣损失。

针对与合资企业投资相关的可抵扣临时差异，满足下列条件的，确定相应的递延所得税财产：临时差异很可能在可预见的未来转移，未来可能获得用于可抵扣临时差距的应纳税额。

(2)确定递延所得税负债的依据

公司将本期与前期未缴纳的应纳税临时差额确定为递延所得税债务。但不包括：

①信誉初始确定产生的临时差异；

②非公司合并形成的交易或事项既不影响会计利润，也不影响应纳税额（或可抵扣损失）造成的临时差异；

③针对与子公司、合资企业投资有关的应纳税临时差异，可以控制临时差异转移的时间，临时差异可能不会在可预见的未来转移。

28. 租用

(1)经营租赁账户处理

①公司租赁资产收取的租金，按直线法平摊，不扣除免租期整个租期，计入当期费用。

28. 租用

(1)经营租赁账户处理

①公司租赁资产收取的租金，按直线法平摊，不扣除免租期整个租期，计入当期费用。公司收取的与租赁交易有关的初始直接费用计入当期费用。

当财产出租人承担与租赁有关的费用时，公司将从租金总额中扣除这部分费用，并在租赁期内按扣除后的租金价格分摊，计入当期费用。

②公司租赁资产收取的租金，按直线法平摊，确定为租赁相关收入。公司收取的与租赁销售有关的初始直接费用计入当期费用；金额较大的，资本化，在所有租赁期间按照租赁相关收入确认同一基本分期付款计入当期利润。

当承租人承担与租赁有关的费用时，公司将从租金收入总额中扣除，并按扣除后的租金价格在租赁期内分配。

(2)融资租赁账户处理

①融资租赁财产：公司将租赁资产的公允价值和最低租赁支付金额的现值作为租赁资产的入账价值，最低租赁支付金额作为长期应付款的入账价值，差额作为未确认的融资费用。公司选择实际利率法在资产租赁期间摊销未确认的融资费用，并记入销售费用。公司发生的初始直接费用记录在租赁资产的价值中。

②融资租赁财产：在租赁渐进日，公司将应收融资租赁款的余值与现值之间的差额确定为未实现融资收益，并在未来收到租金的期限内确定为租赁收入。公司发生的与租赁交易有关的初始直接费用，应当记录在应收融资租赁资金的初始计量中，减少租赁期内确定的利润金额。

29. 年金计划

公司年金是公司在养老保险基金的前提下创建的补充养老保险。根据参与计划中员工的工资、等级、服务年度，按规定的标准提取服务会计年度，按受益人分配，并记录相关资产成本或当期损益。

30. 安全生产费

公司依照 2012 年 2 月 14 财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16 《企业安全生产费用提取和使用管理办法》取得安全生产费用，记入相关产品的成本或当期损益，并转入专项储备。

提取安全生产费用在规定范围内使用的，立即抵消专项储备；产生固定资产的，先核算“在建项目”学科产生的费用，安全项目完成后确定为固定资产；同时，按固定资产成本抵消专项储备，确定相同金额的累计折旧。今后期固资不计提折旧。

31. 持有待售

公司将符合下列条件的非营运资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中销售资产或处置组的惯例，在当前情况下可立即销售；（2）销售很可能发生，即已就销售计划作出决议并获得明确的消费承诺，预计销售将在一年内进行。有关规定要求有关权力机构或者监督机构批准后方可销售的，必须取得有关许可。公司在首次将非营运资产或处置组划分为持有待售类型之前，按照相关会计准则计量非营运资产或处置组中各种资产和负债的账面价值。初始计量或在负债表日再次计量持有待售非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值，减去销售费用后的净额，将账面价值减至公允价值，减去销售费用后的净额。减记金额确定为资产减值损失，计入当期损益，并提交待售资产减值准备。

本公司专门转售的非营运资产或处置组在获得日满足“预计一年内出售”的规定条件，短期内(一般为 3 在一个月内，很有可能满足其他持有待售类型的分区要求，并在获得日将其分为持有待售类型。初始计量时，假设不分为持有待售类型条件下的初始计量金额和公允价值减去销售费用后的净额，以两者之间的较低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，非流动资产或处置组以公允价值减去销售费用后的净额作为初始计量金额造成的差额计入当期损益。

公司因销售子公司投资或其他原因对子公司缺乏控制，无论公司是否保留部分股权投资，在销售子公司投资达到销售类型划分条件时，在个别财务报表中将子公司投资划分为销售类型，在合并财务报表中将子公司全部资产和负债划分为销售类型。

减去销售费用后净额增加的非流动资产公允价值的，应当修复以前的减记金额，并在划分为待售类型后确定的资产减值损失金额内转让，转让金额计入当期损益。在持有待售类型之前确定的资产减值损失不得转移。

对于待售处置组确定的资产减值损失金额，首先抵消处置组中声誉的账面价值，然后按各种非流动资产账面价值的比例抵消账面价值。

如果后续负债表日持有待售处置组的公允价值减去销售费用后净额增加，则应修复之前的减记金额，并将非流动资产确定的资产减值损失金额转移至相关计量规定的非流动资产，转移至金额计入当期损益。抵扣的信用账面价值及其非流动资产在划分为待售类型前确定的资产减值损失不得转移。

将待售处置组确定的资产减值损失转移至金额。根据处置组除信誉外，各类非流动资产账面价值的比例，按比例提高其账面价值。

持有待售非流动资产或处置组的非流动资产不计提折旧或摊销，待售处置组负债的利息和其他杂费再次确认。

持有待售的非流动资产或处置组不再分为持有待售类型或非流动资产从持有待售的处置组中删除时，按以下两种低计量：（1）分为持有待售类型前的账面价值，并在不分为持有待售类型的前提下调整的折旧、摊销或减值金额（2）可收回金额。

在确认持有待售的非流动资产或处置组终止时，未确定的利益或损失计入当期损益。

32. 终止经营

终止经营是指本公司能够独立区分下列条件之一的组成部分，组成部分已经处理或分为待售类型：（1）组成部分代表一个单独的主要业务或一个独立的主要区域；（2）组成部分是计划处理一个单独的主要业务或一个独立的主要区域的相关计划的一部分；（3）组成部分是为转售而获得的子公司。

33. 分部报告

公司以内部组织结构、管理规范、内部报告制度为基础，明确业务分支机构，以业务分支机构为载体。经营分支机构是指同时满足以下条件的组成部分：

①这部分可以在日常过程中产生收入和费用；

②为了决定资源的配置和业绩的评价，高管可以及时评论构成部分的业务业绩；③可获取构成部分的经营情况、经营成果、现金流等相关财务信息。

公司在编制分部报告时，按实际成交价格计量分部之间的买卖收入。

公司编制分公司报告时，分公司的销售收入以实际交易价格为载体计量。编制分公司报告所采用的会计制度与编制公司财务报表所采用的会计制度一致。

34. 关键会计制度和会计估计的变化

(1)关键会计政策变更

会计政策变更的内容和原因 审批流程 备注

根据财政部的《关于修订和印发的修订》 2018 一般企业年度财务报表格式通知(会计[2018]15 号），原“应收票据”和“应收账款”行项目在资产负债表中整合为“应收票据和应收账款”；将原“应收利息”和“应收股利”项目合并为“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目合并为“固定资产”；将原“工程物资”行项目合并为“在建项目”；将原“应付票据”和“应付”项目整合为“应付票据和应付账款”项目；将原“应付利息”和“应付股息”项目合并为“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目合并为“长期应付款”。“R&D支出”在利润表中从原来的“期间费”中分离出来；“利息支出”和“利息费用”清单在“销售费用”银行项目下列出；将原“再计量设定受益计划净负债或净资产变更”改为“再计量设定受益计划变更”；将原《权益法》下属于被投资单位不能重新分类进入损益的其他综合收益的份额”改为“权益法下不能转让”其他综合收益”；将原“权益法下到被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中具有的份额”改成“权益法下能转损其他综合收益”。 在所有者权益变更表中，在“股东权利内部结转”银行项目下，将原“结转再计量设定受益计划净负债或净资产形成的变更”改为“设定受益计划变更额结转留存收入”。 公司第八届董事会第二十七次会议已经批准了相关会计政策的变更。

本公司根据《财政部关于修订和发布的》 2018 一般企业年度财务报表格式通知(会计(2018)15 编号)以及企业会计准则的解释和需求编制 2018 在年度财务报表中，会计政策变更采用追溯调整法。2017 受年度财务报表影响的报表项目和金额如下：

<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>受影响的项目 2017 年 12 月 31 日余额/2017 年发生额

调整前 调节额度 调整后

应收票据 834,228,424.24 -834,228,424.24

应收帐款 1,882,359,130.31 -1,882,359,130.31

应收票据及应收账款 2,716,587,554.55 2,716,587,554.55

应收利息 14,217,451.84 -14,217,451.84

其他应收款 847,535,655.47 14,217,451.84 861,753,107.31

应付票据 386,317,535.74 -386,317,535.74

应付款 678,542,303.71 -678,542,303.71

应付票据和应付账款 1,064,859,839.45 1,064,859,839.45

应付利息 3,439,043.77 -3,439,043.77

应付股利 26,132,753.95 -26,132,753.95

受影响的项目 2017 年 12 月 31 日余额/2017 年发生额

调整前 调节额度 调整后

其他应付款 491,336,457.96 29,571,797.72 520,908,255.68

期间费用 544,163,853.84 -125,727,726.59 418,436,127.25

研发支出 125,727,726.59 125,727,726.59

(2)关键会计估计变更

无。

五 、 税 项

1. 关键税率和税率

税收 计税基础 税率

增值税 销售货物或提供加工、维修和修理服务的增值 3%、5%、6%、11%、16%、17%

城市维护建设税 应缴纳增值税 5%、7%

所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应缴纳增值税 3%

附加区域教育费 应缴纳增值税 2%

土地增值税 房地产收入的土地增值税按超率累进税率或核定征收率计算

房产税 房子的原值(房子的原值) 土地出让*70% 1.20%

2. 税收优惠

(1)财政部、国家税务总局税务[2009]125 《关于企业境外所得税抵免有关问题的通知》。

(2)根据财政部和国家税务总局的财税字[1997]1144 《关于国内渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税的通知》，从事远洋捕捞业务取得的所得暂免征企业所得税。

(2)根据财政部和国家税务总局的财税字[1997]1144 《关于国内渔业企业从事捕捞业务征收企业所得税的通知》，从事远洋捕捞业务取得的所得暂免征企业所得税。

(3)根据新加坡所得税法，大新控投对其船舶运输业务所得免税公司所得税。

(四)报告期内被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书，减征所得税 税率15%的企业如下：

江苏塑化于 2018 年 11 月 28 日，由江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局、江苏省地税局共同定性为高新技术企业，获得编号为 GR201832003843 高新技术企业证书，有效期三年；

苏州聚合物 2018 年 10 月 24 江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同定性为高新技术企业 GR201832001388 高新技术企业证书，三年有效期；

中 山 高 聚 物 于 2017 年 11 月 1 日 通 过 高 新 技 术 公司 复 审 ， 取 得 编 号 为GR201744003991 高新技术企业证书，三年有效期；

苏 州 特 威 于 2017 年 11 月 17 日 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审 ， 取 得 编 号 为GR201732001256 高新技术企业证书，有效期为三年；

中 广 核 俊 尔 于 2017 年 11 月 27 日 通 过 高新 技 术 企 业 复 审， 取 得 编号 为GR201733003517 高新技术企业证书，三年有效期；

上 海 俊 尔 于 2017 年 11 月 23 日 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审 ， 取 得 编 号 为GR201731001592 高新技术企业证书，三年有效期；

中广核达胜于 2016 年 11 月 30 江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同定性为高新技术企业，获取编号 GR201632003966 高新技术企业证书，三年有效期；

中科海维于 2017 年 12 月 27 由江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同定性为高新技术企业，获得编号为 GR201732004503 高新技术企业证书，三年有效期；

深圳沃尔于 2018 年 11 月 9 深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市水务局共同定性为高新技术企业，并获得编号 GR201844204127 高新技术企业证书，有效期为三年；

河北中联于 2017 年 7 月 21 日，河北省科技厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局将其定性为高新技术企业，并获得编号 GR201713000093 高新技术企业证书号，三年期限；

金沃电子于 2017 年 12 月 27 江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同定性为高新技术企业，获取编号 GR201732004366 高新技术企业证书，三年有效期；

丹东华日于 2018 年 10 月 12 辽宁省科技厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局共同定性为高新技术企业，获取编号 GR201821000468 高新技术企业证书有效期为三年。

江阴爱科森于 2018 年 10 月 24 日，江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省税务局将其定性为高新技术企业，并获得编号 GR201832000062 高新技术企业证书有效期为三年。

(5)税收[2011]58 《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略相关税收政策的通知》第二条规定：“自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，鼓励在西部地区建设的工业企业减征 企业所得税征收税率的15%。上述鼓励产业企业是指以《西部地区鼓励产业目录》规定的产业项目为主营业务，其营业收入占公司总收入 超过70%的企业。上述鼓励产业企业是指以《西部地区鼓励产业目录》规定的产业项目为主营业务，其营业收入占公司总收入 超过70%的企业。" 四川拓普在报告期内享有这一政策。

(6)根据财政部和国家税务总局的税[2011]115 《关于调整和完善资源综合利用产品和劳动增值税政策的通知》和税收[2015]78号 关于做好

《通知》由税务局批准，对符合条件的经营者从事《目录》所列资源综合利用项目，享受《通知》要求增值税即征即退的政策。报告期内，中广核俊尔、湖北拓普、四川拓普符合资源税退税条件，退税率为 50%。

(7)根据国税函[2009]185 国家税务总局《关于资源综合利用企业所得税优惠管理的通知》规定：“自 2008 年 1 月 1 企业所得税优惠目录自资源综合利用之日起(2008年) 以资源为主要原料，生产中国非限制、非严禁、符合中国及行业相关标准的商品所获得的收入，减征 90%计入原始收入总额。报告期内，中广核俊尔、江阴爱科森、湖北拓普、废塑料生产销售收入减征 90%计入原收入总额计算纳税。

（8）根据《中华人民共和国所得税法》及其实施细则，财政部、国家税务总局发布了《关于安置残疾人就业企业所得税优惠政策的通知》、税务[2009]70 根据编号文件的规定，年度残疾人工资按实际发生额计算 企业所得税前扣除100%。报告期内，江苏塑化、苏州聚合物、湖北拓普、扬州新奇属于残疾人就业安装企业，大胜聚合物属于福利企业（获得福利企业证书第一名） SZ320000584094 福利企业证书)享受优惠政策。

(9)根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知(税[2016]52 号)规定:税务机关应当按照企业实际安装的残疾人总数，征收增值税或者减免增值税。

(9)根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知(税[2016]52 数字）规定：税务机关应当按照企业实际安装的残疾人总数征收增值税或者减免增值税。报告期内，江苏塑化、湖北拓普、扬州新奇属于残疾人就业安装企业，享受优惠政策。

此外，根据税收[2012]121，江苏塑化 文件规定：在一个纳税年度内，残疾人就业总数占企业在职员工总数的比例高于 25%（含 25%，具体安装残疾人总数高于 10 人（含 10 本年度城市土地使用税可减免或免税。

(10)依据江苏省国家税务局 2012 年第 005 第一条规定：“经营者对技术转让、科研开发及相关技术服务、技术咨询增值税免税。”。报告期内，苏州新材料、太仓对上述收入增值税免税。

(11)税收〔2017〕34 科技型中小企业R&D活动中实际发生的R&D支出未形成无形资产计入当期损益的，应当按照规定扣除 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 在日期内，根据实际金额 税前扣除75%，产生无形资产的，无形资产成本在相关期限内 税前摊销175%。报告期内，苏州特威、苏州聚合物、河北中联、江苏塑化、中广核俊尔、上海俊尔、江阴爱科森、中山聚合物、达胜、达胜聚合物、丹东华日、扬州新奇、金沃电子享受优惠政策。报告期内，苏州特威、苏州聚合物、河北中联、江苏塑化、中广核俊尔、上海俊尔、江阴爱科森、中山聚合物、达胜、达胜聚合物、丹东华日、扬州新奇、金沃电子享受优惠政策。。

(12)根据《国务院关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的通知》(国发[2011]4 号）、《财政部国家税务总局关于软件项目增值税政策的通知》税务[2011]100 数字，软件产品销售收入自行开发研发 增值税计缴法定税率的17%，超过实际税负 3%的部分实行即征即退政策。丹东华日在报告期内享受优惠政策。丹东华日在报告期内享受优惠政策。

六 、 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释

除特别注明下列财务报表数据外，“年初”是指 2018 年 1 月 1 日，“年末”系指 2018 年 12 月 31 日，“今年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2017年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。

1. 流动资产

(1)流动资产分类列报

项目 年底余额 年初余额

库存现金 12,506,628.72 3,447,843.63

存款 1,367,766,400.75 1,476,091,934.46

其它货币基金 38,724,539.64 20,180,917.20

总计 1,418,997,569.11 1,499,720,695.29

其中：存放海外资金总额 300,444,122.21 103,778,804.49

(2)其他货币资金清单

项目 年底余额 年初余额

担保金 38,724,539.64 20,180,917.20

总计 38,724,539.64 20,180,917.20

注：今日其他货币资金-担保金各自为房地产业务抵押贷款保证金 8,478,436.91 元、国际劳务业务担保金 3,557,489.58 元、对外承包工程劳动资质保证金存款 200,000.00 元、单据担保金 11,852,500.00 元、投标保证金 1,080,400.00 元、信用证担保金 6.980元，672.30元，担保 1,150,000.00 因起诉冻洁存款而起诉元 5,425,040.85 元。

2. 应收票据及应收账款

2.1 应收票据

(1)应收票据类型

项目 年底余额 年初余额

银行汇票 630,173,394.27 610,359,569.77

商业承兑汇票 230,198,235.52 223,868,854.47

项目 年底余额 年初余额

总计 860,371,629.79 834,228,424.24

(2)年底已用于质押的应收票据

项目 年底质押金额

银行汇票 161,264,673.93

总计 161,264,673.93

注：质押银行汇票为票据池业务质押。

(3)年底已背诵或汇兑，负债表日未到期的应收票据

项目 确认金额在年底终止 确认金额在年底未终止

银行汇票 682,200,822.17

商业承兑汇票 19,451,703.08

总计 682,200,822.17 19,451,703.08

（4） 年底，无出票人未履行合同转让应收账款的文件。

2.2 应收帐款

(1)应收账款分类

类型 年底余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提比例(%)

单项金 额重大并单项计 提取坏账准备的应收账款 152,618,118.37 6.18 120,438,224.96 78.91 32,179,893.41

按信用 总的风险特征组合 提取坏账准备的应收账款 2,219,927,514.55 89.85 51,342,757.29 2.31 2,168,584,757.26

单项金 金额不重要，但单项 记录坏账准备的应收账款 98,295,538.78 3.97 27,241,650.15 27.71 71,053,888.63

总计 2,470,841,171.70 100.00 199,022,632.40 8.05 2,271,818,539.30

（续以上）

类型 年初余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提比例(%)

单项金 额重大并单项计 提取坏账准备的应收账款 69,777,563.58 3.48 69,777,563.58 100.00

按信用 总的风险特征组合 提取坏账准备的应收账款 1,857,049,287.03 92.47 39,019,154.95 2.10 1,818,030,132.08

单项金 金额不重要，但单项 记录坏账准备的应收账款 81,398,282.59 4.05 17,069,284.36 20.97 64,328,998.23

总计 2,008,225,133.20 100.00 125,866,002.89 6.27 1,882,359,130.31

1)年底单项金额重要，坏账准备的应收账款独立记录

公司名称 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提比例(%) 记提原因

辽宁上卓电子辐照有限公司 7,838,000.00 2,875,100.00 36.68 逾期不取回

北京凯利尔医疗科技有限公司 9,700,000.00 1,004,000.00 10.35 逾期不取回

古巴 BK-IMPORT 公司 45,179,491.97 39,541,311.40 87.52 部分逾期不取回

辽宁伍陆七八科教有限公司 34,461,505.03 34,461,505.03 100.00 部分逾期不取回

古巴 ALIMPEX 14,480,499.96 7,240,249.98 50.00 部分逾期不取回

香港丰顺有限公司 5,642,562.86 预估可收回

马修夏洛伊有限公司 18,406,977.72 18,406,977.72 100.00 估计无法收回

基恩格维有限公司 16,909,080.83 16,909,080.83 100.00 估计无法收回

总计 152,618,118.37 120,438,224.96 — —

2)组合中，坏账准备的应收账款按照账龄分析法记录

核技术应用板块：

账龄 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提比例(%)

6 个月之内 1,929,950,896.12

6 个月至 1 年 107,826,105.29 5,391,305.28 5.00

1 年之内小计 2,037,777,001.41 5,391,305.28 0.26

1-2 年 35,971,416.25 3,597,141.65 10.00

2-3 年 16,957,045.93 5,087,113.75 30.00

3-4 年 2,543,086.50 1,271,543.25 50.00

账龄 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提比例(%)

4-5 年 2,853,176.57 2,282,541.25 80.00

5 年以上 2,058,376.21 2,058,376.21 100.00

总计 2,098,160,102.87 19,688,021.39

其他业务领域：

账龄 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提比例(%)

1 年之内 3,150,686.43 157,534.32 5.00

1-2 年 2,910,385.20 291,038.52 10.00

2-3 年 2,443,080.00 488,616.00 20.00

3-4 年 9,088,320.00 2,726,496.00 30.00

4-5 年 52,288,758.30 26,144,379.15 50.00

5 年以上 1,846,671.91 1,846,671.91 100.00

总计 71,727,901.84 31,654,735.90 —

3）组合中，不记得坏账准备的应收账款

账龄 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提比例(%)

沈阳“克莱枫丹”业主 13,175,900.00 根据协议，销售房款未逾期

营口“枫合万嘉”业主 658,279.00 根据协议，销售房款未逾期

关联方应收账款 36,205,330.84 中国广核集团内部应收款项

总计 50,039,509.84 —

(2)准备应收账款坏账

报告期内，记录坏账准备金额 66,900,947.90 由于今天不同的控制，应收账款坏账的准备工作得到了改善 6,255,681.61 元。

(3)今天没有具体的应收账款。

(4)根据借款人计算的年底余额前五名的应收账款状况

公司名称 年底余额 账龄 年底应收账款余额总比例(%) 年底坏账准备余额

第一名 84,120,299.31 6 个月之内 3.40

第二名 52,288,758.30 4-5 年 2.12 26,144,379.15

第三名 45,179,491.97 2 年之内 1.83 39,541,311.40

公司名称 年底余额 账龄 年底应收账款余额总比例(%) 年底坏账准备余额

第四名 39,364,075.57 6 个月之内 1.59

第五名 32,928,046.30 6 个月之内 1.33

总计 253,880,671.45 10.27 65,685,690.55

3. 预付款项

(1)预付款账龄

项目 年底余额 年初余额

金额 占比（%） 金额 占比（%）

1 年之内 183,670,823.90 89.51 232,560,145.97 91.63

1－2 年 2,777,151.52 1.35 1,812,291.64 0.71

2－3 年 291,980.10 0.14 838,624.09 0.33

3 年以上 18,465,675.61 9.00 18,614,290.77 7.33

总计 205,205,631.13 100.00 253,825,352.47 100.00

(2)年底按预付目标计算余额前五名的预付款状况

公司名称 年底余额 账龄 年底预付款余额总比例(%)

第一名 19,695,949.73 1 年之内 9.60

第二名 13,228,378.76 1 年之内 6.45

第三名 11,142,576.99 1 年之内、1-2 年 5.43

第四名 8,923,709.99 1 年之内 4.35

第五名 6,843,197.48 1 年之内 3.33

总计 59,833,812.95 29.16

4. 其他应收款

项目 年底余额 年初余额

应收利息 3,912,355.02 14,217,451.84

其他应收款 448,831,360.52 847,535,655.47

总计 452,743,715.54 861,753,107.31

4.1 应收利息

项目 年底余额 年初余额

项目 年底余额 年初余额

存定期 128,684.17 102,792.10

理财产品 3,783,670.85 14,114,659.74

总计 3,912,355.02 14,217,451.84

4.2 其他应收款

(1)对其他应收款进行分类

类型 年底余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提比例(%)

其他应收款项单项金额重要，坏账准备单项记提 100,602,487.16 20.65 31,149,602.59 30.96 69,452,884.57

根据信用风险特征组合记录坏账准备的其他应收账款 386,639,123.55 79.35 7,260,647.60 1.88 379,378,475.95

单项金额并不重要，但其他应收账款是单项记提坏账准备的

总计 487,241,610.71 100.00 38,410,250.19 — 448,831,360.52

（续以上）

类型 年初余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提比例(%)

其他应收款项单项金额重要，坏账准备单项记提

根据信用风险特征组合记录坏账准备的其他应收账款 875,814,891.30 100.00 28,279,235.83 3.23 847,535,655.47

单项金额并不重要，但其他应收账款是单项记提坏账准备的

总计 875,814,891.30 100.00 28,279,235.83 — 847,535,655.47

1） 年底单项金额重要，坏账准备的其他应收款独立记录

公司名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 记提原因

姜洁 20,126,902.59 20,126,902.59 100.00 资金挪用，估计无法恢复

公司名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 记提原因

大连中亿国际贸易有限公司、通榆新域农副产品加工有限公司(郭明) 80,475,584.57 11,022,700.00 13.70 商业欺诈，估计部分无法收回

总计 100,602,487.16 31,149,602.59 — —

2） 组合中，其他应收账款按照账龄分析法记录坏账准备

核技术应用板块：

账龄 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

6 个月之内 16,487,899.92

6 个月至 1 年 2,311,068.56 115,553.44 5.00

1 年之内小计 18,798,968.48 115,553.44 0.61

1-2 年 3,842,840.00 384,284.00 10.00

2-3 年 228,400.00 68,520.00 30.00

3-4 年 796,614.60 398,307.30 50.00

4-5 年 214,360.00 171,488.00 80.00

5 年以上 65,019.50 65,019.50 100.00

总计 23,946,202.58 1,203,172.24 —

其他业务领域：

账龄 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年之内小计 87,308,684.04 4,365,434.32 5.00

1-2 年 1,966,776.65 196,677.67 10.00

2-3 年 349,352.00 69,870.40 20.00

3-4 年 756,458.61 226,937.58 30.00

4-5 年 4.50 2.25 50.00

5 年以上 1,198,553.14 1,198,553.14 100.00

总计 91,579,828.94 6,057,475.36 —

3） 组合中，以其他方式记录坏账准备的其他应收账款

组合名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

组合名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

关联方组成 709,647.42 中广核集团关联方

押汇账款 249,657,751.70 保证预估回收利用

出口退税款 228,296.88 保证预估回收利用

押金、担保金、准备金 20,517,396.03 可以收回确凿的证据

总计 271,113,092.03 —

注：押汇账款是公司代理进出口业务以信用证押汇进行保理融资形成的其他应收账款。出口信用证抵押是抵押银行在收到开证银行的承兑报告后进行的。公司估计回收账款有保证，因此未记录坏账准备；由于公司拥有货物权利，收取相应的保证金，公司估计回收有保证，不记录坏账准备。

(2)年度记提、转账(或取回)坏账准备

报告期内，记录坏账准备金额 9,971,788.85 元，因为今天在非同一控制下合拼提升其他应收账款坏账准备 422,001.04 元。

(三)年度具体销账的其他应收款

今天，销账应收出国研修生管理费 342,571.42 元及备付金 48,516.74 总金额为391，088.16 元。

(4)其他应收款项按账款质量分类

账款质 年底账户余额 年初账户余额

押汇钱 249,657,751.70 471,533,054.78

应收债务 194,688,951.00

往来款 15,643,014.36 24,049,797.70

代理款 174,170,530.36 166,663,724.52

出口退税款 228,296.88 33,127.91

押金 20,517,396.03 15,089,439.54

别的 27,024,621.38 3,756,795.85

总计 487,241,610.71 875,814,891.30

(5)其他应收款状况，按借款人计算的年底余额前五名

公司名称 账款质 年底余额 账龄 占其他应收款的年底余额总比例(%) 年底坏账准备余额

公司名称 账款质 年底余额 账龄 占其他应收款年底余额总比例(%) 年底坏账准备余额

第一名 代理款 80,475,584.57 1-2 年 16.52 11,022,700.00

第二名 押汇钱 63,257,667.85 1 年之内 12.98

第三名 押汇钱 58,289,826.27 1 年之内 11.96

第四名 代理款 43,968,051.86 1 年之内 9.02 2,198,402.59

第五名 押汇钱 41,979,236.84 1 年之内 8.62

总计 — 287,970,367.39 — 59.10 13,221,102.59

5. 存货

(1)库存分类

项目 年底余额

账目余额 跌价准备 帐面价值

原料 432,644,517.86 1,251,688.14 431,392,829.72

在途物资 54,638,853.33 54,638,853.33

周转材料 3,091,975.36 3,091,975.36

委托加工材料 33,908,567.28 33,908,567.28

自制半成品及商品 131,144,275.72 43,525.59 131,100,750.13

库存产品 264,309,617.70 1,056,722.03 263,252,895.67

发出商品 36,484,489.02 36,484,489.02

项目成本 94,820,846.24 94,820,846.24

开发产品 63,754,193.90 9,379,746.57 54,374,447.33

建设合同形成的未结算财产已完成 61,663,039.86 61,663,039.86

船只备件 300,390.43 300,390.43

别的 1,324,411.52 1,324,411.52

总计 1,178,085,178.22 11,731,682.33 1,166,353,495.89

(续以上)

项目 年初余额

账目余额 跌价准备 帐面价值

原料 420,072,627.55 123,173.40 419,949,454.15

在途物资 17,707,623.03 17,707,623.03

周转材料 2,162,485.01 2,162,485.01

委托加工材料 18,740,833.98 18,740,833.98

自制半成品及商品 81,220,192.80 43,525.59 81,176,667.21

项目 年初余额

账目余额 跌价准备 帐面价值

库存产品 263,951,115.31 1,881,274.50 262,069,840.81

发出商品 12,159,866.89 12,159,866.89

项目成本 10,120,995.49 10,120,995.49

开发产品 153,514,855.15 18,951,096.91 134,563,758.24

建设合同形成的未结算财产已完成 12,926,178.27 12,926,178.27

船只备件 2,608,020.81 2,608,020.81

别的 1,525,853.64 1,525,853.64

总计 996,710,647.93 20,999,070.40 975,711,577.53

(2)准备库存价格下跌

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

记提 别的 转到或转销 别的转走

原料 123,173.40 1,508,679.15 380,164.41 1,251,688.14

自 制 半 成品及商品 43,525.59 43,525.59

库存产品 1,881,274.50 824,552.47 1,056,722.03

项目成本

开发产品 18,951,096.91 9,571,350.34 9,379,746.57

总计 20,999,070.40 1,508,679.15 10,776,067.22 11,731,682.33

(3)建设项目存货列报如下:

项目成本：

项目规划 开工时间 预计竣工时间 估计总投资(万元) 期末账户余额 初始账户余额

营口“枫合万嘉”三期 2013/04 2019/10 2,400.00 13,619,058.46 10,120,995.49

旅顺三涧堡建设项目 2018/04 2020/03 21,901.00 81,201,787.78

总计 24,301.00 94,820,846.24 10,120,995.49

开发产品：

项目规划 竣工时间 初始账户余额 今天提升 今天降低 期末账户余额

大连“汇邦中心” 2012/09 4,179,349.52 4,179,349.52

沈阳“克莱枫丹” 2014/09 107,829,363.25 69,926,820.04 37,902,543.21

营口“枫合万嘉”一、二期 2014/112015/12 41,506,142.38 98,270.00 15,752,761.69 25,851,650.69

项目规划 竣工时间 初始账户余额 今天提升 今天降低 期末账户余额

总计 153,514,855.15 98,270.00 89,858,931.25 63,754,193.90

(4)年底存货余额表示贷款费用资本化金额

存货余额有贷款费用的资本限额 9,129,750.63 元。

(5)年底建设合同形成的未结算资产已完成

项目 额度

总成本已经发生 720,387,385.74

毛利总额已确认 62,105,212.96

减：估计损害

已办理结算额度 720,829,558.84

建设合同形成的未结算财产已完成 61,663,039.86

6. 一年内到期的非流动资产

项目 年底余额 年初余额 质

分期付款销售产品款 55,481,957.79 30,807,332.61

总计 55,481,957.79 30,807,332.61

7. 其它流动资产

项目 年底余额 年初余额 质

进项税需要抵扣 19,739,587.24 22,229,279.90

增值税保留抵扣 3,243,587.39

进项税待认证 519,447.01 820.74

预缴增值税 789,266.99

预缴所得税 13,167,774.63 11,909,822.22

待摊房租 5,215,358.46 1,017,586.35

理财产品 1,636,000,000.00 1,818,500,000.00

别的 413,961.37 141,189.18

总计 1,675,056,128.71 1,857,831,552.77

注：期末理财产品 163,600.00 一万元闲置募集资金用于银行理财。

8. 金融资产可供出售

（1）金融资产可供出售状况

项目 年底余额

账目余额 减值准备 帐面价值

股权出售工具可供出售 7,000,000.00 7,000,000.00

按成本计量 7,000,000.00 7,000,000.00

总计 7,000,000.00 7,000,000.00

（续以上）

项目 年初余额

账目余额 减值准备 帐面价值

股权出售工具可供出售 7,000,000.00 7,000,000.00

按成本计量 7,000,000.00 7,000,000.00

总计 7,000,000.00 7,000,000.00

(二)年底按成本计量的金融资产可供出售

被投资单位 账目余额 减值准备 被投资单位占股比例(%) 今年的现金红利

期初 提升 降低 期终 期初 提升 降低 期终

浙江 永嘉 恒升村镇 银行 股份有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 2.27 270,000.00

荣成 海维 科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 16.67

总计 7,000,000.00 7,000,000.00 270,000.00

9. 长期应收款

(1)长期应收账款状况

项目 年底余额 折现率区段

账目余额 减值准备 帐面价值

分期付款销售产品 36,864,483.60 1,391,745.36 35,472,738.24 4-10%

总计 36,864,483.60 1,391,745.36 35,472,738.24

（续以上）

项目 年初余额 折现率区段

账目余额 减值准备 帐面价值

分期付款销售产品 52,297,815.63 567,482.55 51,730,333.08 4-10%

总计 52,297,815.63 567,482.55 51,730,333.08

长期股权投资

被投资单位 年初余额 今年的调整变化 年底余额 年底减值准备余额

追加投资 降低投资 股权法下确定的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣布发现金股利或利润 计提减值准备 别的

一、合营公司

二、联营企业

南通江东材料有限公司 11,201,673.70 1,286,125.32 12,487,799.02

总计 11,201,673.70 1,286,125.32 12,487,799.02

11.投资房产

(1)选择投资房地产的成本计量方法

项目 房屋，建筑 土地使用权 在建项目 总计

一、账面原值

1.年初余额 23,584,000.00 23,584,000.00

2.今年增加金额 2,526,529.27 2,526,529.27

（1）购入

(二)存货固资在建项目转移 2,526,529.27 2,526,529.27

(3)公司合并升级

3.今年降低配额 1,392,496.86 1,392,496.86

（1）处理

(2)其他转走 1,392,496.86 1,392,496.86

4.年底余额 24,718,032.41 24,718,032.41

二、累计折旧和累计摊销

1.年初余额 3,524,800.00 3,524,800.00

2.今年增加金额 1,167,254.57 1,167,254.57

(1)记提或摊销 1,167,254.57 1,167,254.57

3.今年降低配额

（1）处理

(2)其他转走

4.年底余额 4,692,054.57 4,692,054.57

三、减值准备

1.年初余额

2.今年增加金额

（1）记提

3、今年降低配额

（1）处理

(2)其他转走

4.年底余额

四、账面价值

1.年底账面价值 20,025,977.84 20,025,977.84

2.年初账面价值 20,059,200.00 20,059,200.00

（2）未办理产权证书的投资房地产

项目 帐面价值 因为没有办理产权证书

大连“汇邦核心”地下车位 18,178,000.00 有一些机械车位，不能办理产权证书

12.固资

项目 年底账面价值 年初的账面价值

固资 2,307,450,732.18 2,156,607,864.79

总计 2,307,450,732.18 2,156,607,864.79

12.1 固资

(1)固资统计表

项目 房屋建筑物 机械设备 输送设备 管理设备 船只 总计

一、账面原值

1.年初余额 383,484,387.40 464,620,604.23 74,217,043.57 63,463,453.99 3,330,080,549.17 4,315,866,038.36

2.今年增加金额 95,748,813.35 132,455,684.96 13,772,476.48 19,499,540.27 148,159,446.25 409,635,961.31

（1）购买 790,157.30 43,478,544.67 9,539,325.21 11,553,704.59 65,361,731.77

(2)在建项目转移 94,852,125.00 46,795,491.06 141,647,616.06

(3)公司合并升级 41,671,803.84 3,237,690.39 7,462,921.55 52,372,415.78

（4）汇率差 106,531.05 509,845.39 995,460.88 482,914.13 148,159,446.25 150,254,197.70

3.今年降低配额 7,133,568.28 12,789,833.04 2,768,528.35 22,691,929.67

(1)处理或损坏 1,283,770.62 12,789,833.04 2,768,528.35 16,842,132.01

(2)转到在建工程 5,849,797.66 5,849,797.66

（3）别的

4.年底余额 479,233,200.75 589,942,720.91 75,199,687.01 80,194,465.91 3,478,239,995.42 4,702,810,070.00

二、累计折旧

1.年初余额 105,762,803.28 141,901,475.19 48,071,664.38 35,451,453.55 783,334,079.39 1,114,521,475.79

2.今年增加金额 20,663,709.67 54,602,884.18 10,134,163.88 11,694,302.21 100,924,025.34 198,019,085.28

（1）记提 20,598,579.45 47,489,590.68 8,750,605.90 7,889,959.27 73,175,225.79 157,903,961.09

(2)公司合并升级 7,227,755.80 1,222,998.08 3,541,012.82 11,991,766.70

(3)其他(汇率差) 65,130.22 -114,462.30 160,559.90 263,330.12 27,748,799.55 28,123,357.49

3.今年降低配额 2,297,278.63 9,653,257.37 2,570,362.23 14,520,898.23

(1)处理或损坏 1,178,663.45 9,653,257.37 2,570,362.23 13,402,283.05

(2)转到在建工程 1,118,615.18 1,118,615.18

(3)其他(汇率差)

项目 房屋建筑物 机械设备 输送设备 管理设备 船只 总计

4.年底余额 126,426,512.95 194,207,080.74 48,552,570.89 44,575,393.53 884,258,104.73 1,298,019,662.84

三、减值准备

1.年初余额 1,044,736,697.78 1,044,736,697.78

2.今年增加额度 52,602,977.20 52,602,977.20

（1）记提

(2)公司合并升级

(3)其他(汇率差) 52,602,977.20 52,602,977.20

3.今年降低配额

(1)处理或损坏

(2)其他(汇率差)

4.年底余额 1,097,339,674.98 1,097,339,674.98

四、账面价值

1.年底账面价值 352,806,687.80 395,735,640.17 26,647,116.12 35,619,072.38 1,496,642,215.71 2,307,450,732.18

2.年初账面价值 277,721,584.12 322,719,129.04 26,145,379.19 28,012,000.44 1,502,009,772.00 2,156,607,864.79

(2)临时闲置固资

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 帐面价值 备注

机械设备 730,497.44 54,787.32 675,710.12

总计 730,497.44 54,787.32 675,710.12

(3)报告期内，本公司不按融资租赁租赁固资

(4)报告期内，本公司不按经营租赁租赁固资

(5)未办理产权证的固资

项目 帐面价值 因为没有办理产权证书

住宅建筑(江苏熔融) 645,297.15 建筑物不能处理，不影响使用

房屋建筑(苏州聚合物) 717,694.30 建筑物不能处理，不影响使用

住宅建筑(河北中联) 4,414,742.29 不能处理政策原因，不影响使用

氢炉车间及清洗间(中科海维) 824,064.89 建筑物不能办理，不影响使用

总计 6,601,798.63

13.在建项目

项目 年底账面价值 年初的账面价值

在建项目 272,385,144.81 222,788,947.09

总计 272,385,144.81 222,788,947.09

13.1 在建项目

(1)在建项目统计表

项目 年底余额 年初余额

账面余额 减值准备 帐面价值 账面余额 减值准备 帐面价值

太仓产业园 83,294,781.06 83,294,781.06 43,199,780.29 43,199,780.29

中山聚合物产业园 16,540,076.89 16,540,076.89 5,553,619.75 5,553,619.75

湖北省拓普金鼓城工业园园园 45,459,752.99 45,459,752.99 4,489,495.46 4,489,495.46

金海园区基础设施工程 67,779,589.47 67,779,589.47 129,365,017.67 129,365,017.67

2 拖网渔船(黄海)建设 13,255,628.26 13,255,628.26

X 射线三维成像检测技术公共服务中心 9,617,625.06 9,617,625.06

其他(生产线改造及设备安装等)。) 36,437,691.08 36,437,691.08 38,105,032.82 38,105,032.82

湖北拓普除灰净化排烟工程 738,461.57 738,461.57

常州金沃安全环保改造 894,367.35 894,367.35

别的 443,172.18 443,172.18

总计 272,385,144.81 272,385,144.81 222,788,947.09 222,788,947.09

(2)在建重要项目的变化

工程名称 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

转到固资 别的降低

X 射线三维成像检测技术公共服务中心 9,617,625.06 9,617,625.06

太仓产业园 43,199,780.29 40,095,000.77 83,294,781.06

中山工业园项目 5,553,619.75 10,986,457.14 16,540,076.89

金海公园基础设施工程 129,365,017.67 32,380,750.65 93,966,178.85 67,779,589.47

金鼓城工业园 4,489,495.46 40,970,257.53 45,459,752.99

2 拖网渔船(黄海)建设 13,255,628.26 13,255,628.26

常州金沃安全环保改造 894,367.35 381,200.84 1,275,568.19

其他(生产线改造及设备安装等)。) 38,105,032.82 43,651,903.23 44,525,905.75 793,339.22 36,437,691.08

工程名称 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

转到固资 别的降低

总计 221,607,313.34 191,338,823.48 139,767,652.79 793,339.22 272,385,144.81

（续表）

工程名称 预算数 项目累计投资占预算(%)的比例 施工进度(%) 累计利息资本化金额 其中：今年的利息资本化配额 今年利息资本化率(%) 自有资金

X 射线三维成像检测技术公共服务中心 12,000,000.00 80.00 95.00 自筹

太仓产业园 394,413,600.00 21.12 70.25 264,285.63 46,239.27 5.00 自筹/募资

中山工业园项目 240,063,000.00 6.89 4.50 自筹/募资

金海园区基础设施工程 281,317,500.00 57.50 90.00 2,581,704.09 自筹/募资

金鼓城工业园 512,927,000.00 8.86 8.86 自筹/募资

2 建造拖网渔船(黄海) 16,400,000.00 80.83 80.83 242,621.26 242,621.26 4.90 自筹

常州金沃安全环保改造 885,946.15 100.00 100.00 自筹

其他(生产线改造及设备安全等)。) 自筹

总计 — — — 3,088,610.98 288,860.53

14.无形资产

(1)无形资产清单

项目 土地使用权 专利 非专利技术 别的 总计

一、账面原值

1.年初余额 203,658,254.61 18,360,593.83 126,702,819.89 6,347,404.94 355,069,073.27

2.今年增加额度 97,234.66 1,432,250.00 60,999,689.49 2,222,655.95 64,751,830.10

(1)购买 97,234.66 2,193,525.73 2,290,760.39

(2)内部研发 50,534,239.49 50,534,239.49

(3)企业合并升级 1,432,250.00 10,465,450.00 29,130.22 11,926,830.22

3.今年减少配额 98,350.00 64,450.00 162,800.00

(1)处理 98,350.00 64,450.00 162,800.00

(2)别的

4.年底余额 203,755,489.27 19,694,493.83 187,638,059.38 8,570,060.89 419,658,103.37

二、累计摊销

1.年初余额 13,725,505.94 10,550,100.44 21,364,080.03 4,235,287.41 49,874,973.82

项目 土地使用权 专利 非专利技术 别的 总计

2.今年增加金额 4,121,835.26 2,376,082.52 15,049,852.74 706,678.16 22,254,448.68

（1）记提 4,121,835.26 2,256,728.35 14,264,406.91 670,509.83 21,313,480.35

(2)公司合并升级 119,354.17 785,445.83 36,168.33 940,968.33

3.今年降低配额 13,113.33 8,593.33 21,706.66

(1)处理 13,113.33 8,593.33 21,706.66

4.年底余额 17,847,341.20 12,913,069.63 36,405,339.44 4,941,965.57 72,107,715.84

三、减值准备

1.年初余额 3,933,333.34 3,933,333.34

2.今年增加的金额 237,655.43 237,655.43

（1）记提 237,655.43 237,655.43

3.今年减少配额

(1)处理

4.年底余额 4,170,988.77 4,170,988.77

四、账面价值

1.年底账面价值 185,908,148.07 6,781,424.20 147,061,731.17 3,628,095.32 343,379,398.76

2.年初账面价值 189,932,748.67 7,810,493.39 101,405,406.52 2,112,117.53 301,260,766.11

(二)企业未办理产权证书的土地使用权

15.开发支出

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

内部开发支出 别的 确定为无形资产 转移到当期损益 转到存货

加 速器产 产品及项目研发 30,909,528.53 76,078,334.87 19,077,534.03 34,476,654.15 9,578,155.03 43,855,520.19

改 高分 子材 料技术 研发 23,187,171.69 186,151,456.51 31,456,705.46 158,949,303.61 18,932,619.13

总计 54,096,700.22 262,229,791.38 50,534,239.49 193,425,957.76 9,578,155.03 62,788,139.32

注：纤维材料技术研发项目资本化时间点为小型试验进入中试阶段，加速器商品技术研发项目资本化时间点为项目批准后的股东大会。

16.信誉

(1)信誉原值

被投资单位名称(或信用事项) 年初余额 今年由公司合并形成的升级公司合并 今年减少处理 年底余额

苏州中广核大胜加速器技术有限公司分公司 31,946,391.71 31,946,391.71

被投资单位名称(或信用事项) 年初余额 今年由公司合并形成的升级公司合并 今年减少处理 年底余额

司

上海金凯电子辐照有限公司 26,860,266.12 26,860,266.12

江苏中广核金沃电子科技有限公司 52,443,501.33 52,443,501.33

中广核新奇特(扬州)电气有限公司 26,542,292.77 26,542,292.77

深圳戈瑞辐照科技有限公司 4,810,830.73 4,810,830.73

丹东华日理电气有限公司 20,124,281.84 20,124,281.84

中广核三角洲集团(苏州)特威塑料有限公司 14,417,263.18 14,417,263.18

中广核俊尔新材料有限公司 178,159,877.23 178,159,877.23

河北中联银杉新材料有限公司 38,449,542.85 38,449,542.85

江阴爱科森博顿聚合体有限公司 50,019,431.94 50,019,431.94

中广核瑞胜发(厦门)新材料有限公司 29,026,713.42 29,026,713.42

中广核博新材料(苏州)有限公司 20,283,565.42 20,283,565.42

大连国际反向并购 10,654,039.25 10,654,039.25

总计 452,260,592.45 51,477,405.34 503,737,997.79

注 1：2018 年 8 月，在中广核大胜的不同控制下，中广核新奇地合作。购买日合并成本超过被购买方可识别净资产公允价值份额的差额 26,542,292.77 元确定为信誉；

注 2：2018 年 9 月，在中广核达胜的不同控制下，与深圳戈瑞合作，购买日合并成本超过被购方可识别净资产公允价值份额的差额 4,810,830.73 元确定为信誉；

注 3：2018 年 4 月，中广核达胜非同一控制下合拼丹东华日，购买日合并成本超过被购方可识别净资产公允价值份额的差额 20,124,281.84 元确定为信誉；

本附注7、1上述信用的实际计算步骤 合并成本和声誉。

(2)商誉减值准备

被投资单位名称 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

记提 合拼 处理 别的

河北中联银杉新材料有限公司 1,210,000.00 1,210,000.00

中广核瑞胜发(厦门)新材料有限公司 487,698.48 487,698.48

总计 1,697,698.48 1,697,698.48

注：公司信誉主要来源于： 2015-2018 年内对外并购产生，收购后上述企业均为独立经济实体，现金流相对独立。截至 2018 年 12 月 31 日，上述公司主营业务、生产经营活动管理机制及其资产持续使用方法没有太大变化，因此今年减值测试公司继续将上述公司整体定义为资产组，回收日信誉资产组和年度商誉减值测试确定的资产组一致。

公司将包括信誉在内的资产组的账面价值与其可收回金额进行比较，账面价值小于可收回金额的计提减值准备。

公司将包括信誉资产组的账面价值与可收回金额进行比较，账面价值小于可收回金额的减值准备。资产组的可收回金额根据资产组预期未来现金流的现值明确，近年来具体经营业绩与未来现金流相关的预测数据与后期行业和企业的发展方向相结合。2019 年-2023 年度预测增长率主要体现在年度预测增长率上 1%-10%中间，可持续增长率的关键 为 0%； 现金流折 现所采用 是指体现 相关资产 组特定风险 的税前折 现率为15.36%-17.30%。本公司聘请的北京中同华资产评估有限公司、中水致远资产评估有限公司协助开展减值试验工作，相关成果报告号为：中同华咨询报告号 2019 第 020069 号、020070 号、020071 号、020073 号、020074 号、020075 号、020077 号、020078 号、020079 号、020080 号、020081 号、020082 [2019]中水致远评报 010058 号。

根据减值测试结论，包括信誉在内的河北中联资产组的可收回金额为 38,609.15 万元，比账面价值高 38,846.58 万元低 237.00 商誉减值准备按相关份额计提1万元 121.00 一万元；包括信誉在内的厦门瑞生发资产组的可收回金额为 10,923.72 万元，比账面价值高 11,027.15 万元低103.43 商誉减值准备按相关份额计提1万元 48.77 万元；另外，其他资产组没有减值，不需要计提减值准备。

17.长期待摊费用

项目 年初余额 今年提升 今年摊销 今年还有其他的下降 年底余额

科研开发认证费 3,371,142.87 1,758,857.16 1,612,285.71

房子装修费 12,260,098.64 16,226,096.18 4,382,441.18 24,103,753.64

恒军临时周转仓 555,371.72 180,120.48 375,251.24

UL 认证费 2,029,943.49 328,679.61 751,906.92 1,606,716.18

别的 1,695,194.06 5,722,698.60 1,916,656.26 5,501,236.40

总计 19,911,750.78 22,277,474.39 8,989,982.00 33,199,243.17

18.递延所得税资产和递延所得税债务

(一)未抵销的递延所得税财产

项目 年底余额 年初余额

临时差异可抵扣 递延所得税财产 临时差异可抵扣 递延所得税财产

资产减值准备 177,141,207.45 39,478,178.38 83,023,014.88 17,944,822.64

内部交易没有盈利 278,353.52 69,588.38 613,884.88 153,471.22

商品质量保证金 1,795,710.96 269,356.65 880,423.21 132,063.48

可抵扣亏损 86,734,261.53 21,683,565.38 85,110,660.51 21,277,665.13

递延利润可抵扣 32,789,544.51 5,203,808.01 25,229,008.51 3,863,613.38

项目 年底余额 年初余额

临时差异可抵扣 递延所得税财产 临时差异可抵扣 递延所得税财产

总计 298,739,077.97 66,704,496.80 194,856,991.99 43,371,635.85

(二)未抵消的递延所得税债务

项目 年底余额 年初余额

临时应纳税差异 递延所得税债务 临时应纳税差异 递延所得税债务

同一控制公司合并资产评估增值 38,179,609.43 7,973,342.38 32,888,238.18 8,060,189.43

政策厂房 80,933,227.20 12,139,984.08 80,933,227.20 12,139,984.08

别的 14,070,000.00 3,517,500.00

总计 133,182,836.63 23,630,826.46 113,821,465.38 20,200,173.51

(3)未确认递延所得税财产清单

项目 年底余额 年初余额

可抵扣亏损 268,965,125.32 345,269,817.95

坏账准备 65,180,862.56 71,954,267.46

库存价格下跌准备 10,405,229.01 20,581,089.06

商誉减值准备 1,697,698.48

预计负债 11,715,820.60 11,715,820.60

无形资产减值准备 2,000,000.03 1,600,000.00

总计 359,964,736.00 451,120,995.07

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣损失将在下列年度到期

年代 年底额度 年初额度 备注

2018 年 39,194,221.16

2019 年 6,702,503.31 39,070,104.28

2020 年 82,806,781.68 122,433,661.55

2021 年 116,179,285.77 102,356,426.50

2022 年 26,789,114.20 42,215,404.46

2023 年 36,487,440.36

总计 268,965,125.32 345,269,817.95

19.其他非流动资产

项目 年底余额 年初余额

引进设备款 48,337,571.23 10,079,579.57

别的 299,650.00 1,039,824.34

项目 年底余额 年初余额

总计 48,637,221.23 11,119,403.91

20.短期贷款

(1)短期贷款分类

贷款类型 年底余额 年初余额

抵押借款 404,985,589.26

保证借款 423,459,440.00 249,606,440.00

信用借款 2,041,375,711.71 2,471,281,575.87

总计 2,869,820,740.97 2,720,888,015.87

注 1：报告期末，本附注11、3(1)对抵押贷款抵押财产的详细解释；

注 2： 报告期末，本附注11、3(2)确保贷款状况详细、(3)解释；

(2)截至报告期末，公司不会有逾期不还款的短期贷款。

21.应付票据及应付款

类型 年底余额 年初余额

应付票据 366,717,893.68 386,317,535.74

应付款 523,425,435.53 678,542,303.71

总计 890,143,329.21 1,064,859,839.45

21.1 应付票据

单据类型 年底余额 年初余额

银行汇票 366,717,893.68 386,317,535.74

总计 366,717,893.68 386,317,535.74

截至报告期末，公司已到期未支付的应付票据。

21.2 应付款

(1)应付款清单

项目 年底余额 年初余额

应付工程设备款 93,927,168.42 233,443,197.22

应对钱款 410,300,324.00 425,697,689.11

项目 年底余额 年初余额

应对服务费 5,686,000.47 1,041,553.06

别的 13,511,942.64 18,359,864.32

总计 523,425,435.53 678,542,303.71

(2)超过账龄 1 年度关键应付款

公司名称 年底余额 未偿还或结转的原因

泰昌建设有限公司 11,003,913.50 并未清算

大连新艺园林绿化工程有限公司 3,341,713.02 并未清算

大连花卉苗木绿化工程总公司 1,427,086.85 并未清算

佳力电气有限公司 1,123,820.00 并未清算

总计 16,896,533.37 —

22.预收款项

(1)预收款项清单

项目 年底余额 年初余额

应收工程款 51,081,615.92 126,454,526.49

预收货款 131,297,785.83 30,952,192.72

应收售房款 6,343,751.62 8,833,119.00

别的 12,504,531.94 8,777,274.15

总计 201,227,685.31 175,017,112.36

注：其他大部分应收账款都是应收船租赁租金。

(2)报告期末，公司无账龄超过 1 年度重点预收款项。

23.应付员工工资

(1)应付职工工资分类

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

短期薪酬 160,807,238.36 541,040,082.49 575,749,357.55 126,097,963.30

离职后福利-制定存款计划 2,397,682.48 44,368,042.83 45,493,631.95 1,272,093.36

辞退福利 10,358,312.78 10,355,306.38 3,006.40

总计 163,204,920.84 595,766,438.10 631,598,295.88 127,373,063.06

(2)短期工资

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

工资、奖金、津贴和补贴 102,317,253.98 447,139,362.76 438,062,764.90 111,393,851.84

职工福利费 20,764,446.74 20,764,446.74

社会保险金 10,629,820.57 28,396,040.50 28,564,480.15 10,461,380.92

其中：医疗保险费 10,568,313.39 20,748,842.64 20,932,410.11 10,384,745.92

工伤保险费 33,977.98 2,697,811.17 2,691,789.67 39,999.48

生育保险费 27,529.20 1,949,823.53 1,940,717.21 36,635.52

别的 2,999,563.16 2,999,563.16

公积金 106,545.10 22,554,466.34 22,293,908.06 367,103.38

工会经费和职工教育经费 4,308,473.63 4,362,140.80 5,035,263.45 3,635,350.98

短期带薪缺勤

短期利润分享计划

其他短期工资 43,445,145.08 17,823,625.35 61,028,494.25 240,276.18

总计 160,807,238.36 541,040,082.49 575,749,357.55 126,097,963.30

(3)设置提存计划

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

养老保险金 642,002.42 42,294,313.02 42,110,538.59 825,776.85

失业保险费 25,601.77 1,288,368.10 1,282,359.06 31,610.81

企业年金支付 1,730,078.29 410,000.00 1,725,372.59 414,705.70

供暖保险 375,361.71 375,361.71

总计 2,397,682.48 44,368,042.83 45,493,631.95 1,272,093.36

24.应交税金

项目 年底余额 年初余额

增值税 27,547,837.34 13,124,844.97

所得税 19,201,018.18 21,448,795.85

个税 2,785,807.18 2,973,179.74

城市维护建设税 1,908,407.45 1,064,203.61

土地增值税 17,777,996.79 17,850,570.82

房产税 729,861.75 580,073.13

教育费附加 1,588,440.03 954,887.68

印花税 423,656.34 395,519.28

土地税 777,503.87 843,320.49

消费税 195,726.50

别的 149,706.97 67,765.47

项目 年底余额 年初余额

总计 72,890,235.90 59,498,887.54

25.其他应付款

项目 年底余额 年初余额

应付利息 12,090,322.26 3,439,043.77

应付股利 26,132,753.95 26,132,753.95

其他应付款 285,352,531.28 491,336,457.96

总计 323,575,607.49 520,908,255.68

25.1 应付利息

项目 年底余额 年初余额

分期付息到期还本的持续贷款利率 572,106.21 475,046.55

短期贷款应付利息 11,518,216.05 2,963,997.22

总计 12,090,322.26 3,439,043.77

25.2 应付股利

项目 年底余额 年初余额

普通股股利 26,132,753.95 26,132,753.95

总计 26,132,753.95 26,132,753.95

注：一年以上未支付的应付股利多为河北中联，按照股权转让协议处理少数股东过渡期损益分红 2,470 万元。

25.3 其他应付款

(1)其他应付款按账款质量分类

账款质 年底余额 年初余额

往来款 81,546,255.58 111,262,601.27

股权收购款 78,443,712.62 145,305,530.27

代理款 27,128,363.97 155,578,522.97

担保金 49,049,206.25 48,966,912.57

房屋基金 11,401,965.63 11,401,965.63

运费 17,044,803.86 6,963,199.12

水、电、租金 4,962,245.19 1,215,360.52

账款质 年底余额 年初余额

别的 15,775,978.18 10,642,365.61

总计 285,352,531.28 491,336,457.96

(2)超过账龄 1 其他年度应付款的关键

公司名称 年底余额 未偿还或结转的原因

金沃电子并购 29,129,713.16 股权并购款待付

大连长兴建设集团有限公司 14,843,879.33 没到偿还期

物业维修基金及利息 11,000,000.00 没到偿还期

江苏华能热缩材料有限公司 6,926,458.28 股权并购款待付

总计 61,900,050.77

26.一年内到期的非流动负债

项目 年底余额 年初余额

一年内到期的长期贷款 233,479,797.45 487,224,221.65

一年内到期的长期应付员工工资 631,197.39 662,364.68

总计 234,110,994.84 487,886,586.33

27.其他流动负债

(1)其他流动负债分类

项目 年底余额 年初余额

政府补贴与资产有关 4,862,682.76 5,226,994.84

总计 4,862,682.76 5,226,994.84

(2)政府补贴

政府补贴项目 年初余额 今年新增补贴金额 今年计入其他利润额度 别的变化 年底余额 与资产相关/与收入相关

2017 境外投资项目资金补贴补贴 141,912.00 141,913.12 141,912.00 141,910.88 与资产有关

2012 今年海洋渔船更新改造项目 2,316,578.04 2,316,578.04 2,316,578.04 2,316,578.04 与资产有关

开发高能辐照电子放疗设备和工业化项目 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 与资产有关

中广核俊尔递延收入 1,934,428.08 1,934,426.96 1,386,501.80 1,386,502.92 与资产有关

俄科技合作专项资金 434,076.72 434,076.72 534,078.92 534,078.92 与资产有关

别的 83,612.00 83,612.00 与资产有关

政府补贴项目 年初余额 今年新增补贴金额 今年计入其他利润额度 别的变化 年底余额 与资产相关/与收入相关

总计 5,226,994.84 5,226,994.84 4,862,682.76 4,862,682.76

注：其他变更预计将在一年内结转递延收入利润表的政府补贴，清单详细说明6、31。递延收入清单项。

28.长期贷款

(1)长期贷款分类

贷款类型 年底余额 年初余额

抵押借款 424,342,634.39 222,179,135.50

保证借款 330,019,120.00 258,445,220.00

信用借款 170,877,300.00 181,597,300.00

总计 925,239,054.39 662,221,655.50

注 1：报告期末，本附注11、3(4)(5)对抵押贷款抵押财产的详细解释；注意 2：报告期末，本附注11、3(6)(7)(8)确保贷款状况详细说明；

29.长期支付员工工资

（1） 长期应对职工薪酬分类

项目 年底余额 年初余额

离职后福利-设定受益计划净负债计划 5,709,324.33 6,191,591.43

总计 5,709,324.33 6,191,591.43

（2） 设定受益计划的变化-设定受益计划责任的现值

项目 今年发生额 去年发生额

年初余额 6,853,956.11 7,360,199.97

计入当期损益的设定收益成本 224,508.61 245,614.14

1.本期服务成本

2.过去的服务成本

3.清算利得(损害”－”表明）

4、利息净额 224,508.61 245,614.14

计入其他综合收益的设定利润成本

1.精算利得(损害”－”表明）

别的变化 -737,943.00 -751,858.00

1.结算时消除的债务

2.已支付的福利 -737,943.00 -751,858.00

3、一年内期满

项目 今年发生额 去年发生额

年底余额 6,340,521.72 6,853,956.11

注 1：报告期末，公司离职后设定受益计划的福利责任 7,732,813.00 元未确认融资费用为 1,392,291.28 设定受益计划净负债为元 6,340,521.72 元。其中：一年以上设定受益计划的责任 6,965,234.00 元未确认融资费用为 1,255,909.67 元，设置利益 方案净负债为 5,709,324.33 元。

(3)解释设定受益计划的解释

设定受益计划的各种假设是基于：①中国人寿保险业经验生命表(2000-2003)：养老金业务表预计男性平均寿命 80 女性的平均寿命是岁 84 岁；②折现率选用 13 年 09 期20 年期国债年利率 3.99%；③不考虑统筹外费的增长率。

30.预计负债

项目 年底余额 年初余额 产生原因

产品质量保证 1,849,273.08 993,975.87

别的 11,715,820.60 11,715,820.60 见注解

总计 13,565,093.68 12,709,796.47

注：由于沙特麦地那地区的五个座位，预计负债-其他公司的工程承包分支机构 50 床位医院项目、奈季兰公国王子办公楼项目履约保函估计损坏。

31.递延盈利

（1） 递延利润分类

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额 产生原因

政府补贴 73,456,665.28 12,539,184.03 9,684,055.88 76,311,793.43 与资产相关的政府补贴

总计 73,456,665.28 12,539,184.03 9,684,055.88 76,311,793.43

（2） 政府补贴项目

政府补贴项目 年初余额 今年新增补贴金额 今年，营业外收入额度将记录在内 今年计入其他利润额度 别的变化 年底余额 与资产相关/与收入相关

境外投资项目资金补贴 1,620,176.00 141,914.24 1,478,261.76 与资产有关

2012 年度海洋渔船更新改造项目 32,335,985.55 2,316,578.04 30,019,407.51 与资产有关

聚集碳-13 同位素生产和产业化重要科研开发核能开发科研课题 3,200,000.00 3,200,000.00 与资产有关

高能辐照电子直线加速器的研发和工业化项目 4,800,000.00 400,000.00 4,400,000.00 与资产有关

土地款退还 524,522.00 8,920.34 515,601.66 与资产有关

X 射线三维成像检测技术公共服务中心 1,700,000.00 1,700,000.00 与资产有关

俄科技合作专项资金 2,385,756.27 434,076.72 1,951,679.55 与资产有关

智能有机废水电子加速器辐照处理成套设备的开发和工业化 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产有关

离子束（EB）干关键技术研究经费 1,000,000.00 58,333.33 99,999.96 841,666.71 与资产有关

苏州市级产业发展升级版项目资金支持项目资金支持项目 650,000.00 65,000.00 65,000.00 520,000.00 与资产有关

政府补贴项目 年初余额 今年新增补贴金额 今年，营业外收入额度将记录在内 今年计入其他利润额度 别的变化 年底余额 与资产相关/与收入相关

太仓市政府产业扶持资金 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产有关

土地补偿 792,621.00 18,612.00 18,612.00 755,397.00 与资产有关

合成和制备高能聚酰胺专用材料的重要科研开发 582,500.00 990,000.00 465,000.00 75,000.00 1,032,500.00 与资产有关

年产 40000 吨树脂材料关键技术改关键技术 7,190,000.00 126,375.93 683,136.48 6,380,487.59 与资产有关

金融基金产业转型升级 172,500.00 45,000.00 127,500.00 与资产有关

创新能力建设项目 590,495.29 27,036.50 92,477.88 470,980.91 与资产有关

浙江塑料改造与加工工艺研究重点实验室 275,879.48 5,601.16 67,221.94 214,258.70 与资产有关

三维印刷核心技术材料制备技术 886,725.69 116,360.87 707,745.87 45,586.32 249,754.37 与资产有关

低线膨胀系数导电高抗冲 PA/PPE 聚合物合金材料 187,200.00 280,800.00 49,140.00 18,720.00 400,140.00 与资产有关

高能纤维增强聚合物基热塑料复合材料 780,000.00 600,000.00 90,000.00 1,290,000.00 与资产有关

2015 传统产业年度改造升级项目 729,368.00 82,569.96 646,798.04 与资产有关

2016 龙湾区工业转型升级年度 1,649,978.00 186,789.22 1,463,188.78 与资产有关

省级重点企业科技局补贴 4,012,500.00 3,000,000.00 903,291.56 6,109,208.44 与资产有关

2017 国家工业转型升级(中国制造业) 2025） 6,183,333.00 1,901,370.59 4,281,962.41 与资产有关

关键研究所评估补贴资金 445,833.00 -54,167.00 500,000.00 与资产有关

政府补贴项目 年初余额 今年新增补贴金额 今年，营业外收入额度将记录在内 今年计入其他利润额度 别的变化 年底余额 与资产相关/与收入相关

长碳链聚酰胺专用树脂产业化的重要技术和应用 125,814.00 -15,286.00 141,100.00 与资产有关

中国科学院化学研究所研发项目补助 121,900.00 121,900.00 与资产有关

高尺寸稳定可喷漆高端汽车外饰复合材料 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产有关

专利试点企业项目资金 560,000.00 560,000.00 与资产有关

总计 73,456,665.28 12,539,184.03 4,821,373.12 4,862,682.76 76,311,793.43

注：其他变化是一年内到期的递延利润，重新分类为其他流动负债。

32.股本

项目 年初余额 今年的变化调整（ 、-） 年底余额

增发新股 送股 公积金转股 别的 小计

股权总额 1,055,597,987.00 -30,600,111.00 -30,600,111.00 1,024,997,876.00

注：本公司于 2018 年 5 月 4 日举行了 2017 年度股东大会，审议通过了《重大资产定向回购重组交易对手》 2017 根据公司与交易对手签订的《中国大连国际合作（集团）有限公司非公开发行股份购买资产利润补偿协议（修订稿）》，本公司 1元总价回购注销买卖双方中广核技术应用有限公司或其他指定交易对手应赔偿总股权 30,600,111 今年已经办理了股票回购注销手续，其中:2018年 8 月 28 日进行销户 30,600,100 股，2018 年 12 月 27 日销户剩余 11 股。

33.资本公积

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

股本溢价 3,091,917,411.83 45,409,391.15 3,137,326,802.98

总计 3,091,917,411.83 45,409,391.15 3,137,326,802.98

注：本公司于 2018 年 5 月 4 日举行了 2017 年度股东大会审议通过了《定向回购重大资产重组交易对手》 2017 年度补偿股份的议案，结合公司与交易对手签订的《中国大连国际合作（集团）有限公司非公开发行股票购买资产的利润补偿协议（修订稿）》 1 中广核技术应用有限公司或指定其他交易对手以元总价回购注销股权 30,600,111 股。截至 2018 年 12 月 27 注销手续已于当天完成，资本公积增加 30,600,110.00 元。截至 2018 年 12 月 27 注销手续已于当天完成，资本公积增加 30,600,110.00 元。

高科技核材期末调整对河北中联或对价具有公允价值 少数股权对应的49%或对价公允价值变化调整资本公积 12,324,289.56 元。

中广核俊尔期末调整对厦门瑞胜发可能具有对价公允价值 少数股权对应的49%或对价公允价值变化调整资本公积 1,218,633.23 元。

中广核达胜期的最终调整对金沃电子或对价具有公允价值 对应少数股权的40%或对价公允价值的变化调整资本公积 1,266,358.36 元。

34.其他综合收入

项目 年初余额 今年发生额 年底余额

今年税前发生的所得额 减少:其他综合收入的早期记录在本期转移到损益 减少：所得税费用 税后属于母公司 税后属于少数股东

1.其他未来不能重新分类损益的综合收益

其中：重算设定受益计划净负债和净资产的变化

从权益法到被投资单位不能重新分类损益的其他综合收益的份额

二是今后将重新分类为其他损益的综合收益 1,756,495.96 6,272,519.67 6,521,893.81 -2,302,082.97 2,052,708.83 -545,587.01

其中：《权益法》下达被投资单位后，将重分类为其他综合收益的股份

金融资产公允价值可以出售变动损益

持有到期投资重新分类为可供出售的金融资产损益

现金流套期损益的高效部分

外币财务表转换为差额 1,756,495.96 6,272,519.67 6,521,893.81 -2,302,082.97 2,052,708.83 -545,587.01

其他综合收入总额 1,756,495.96 6,272,519.67 6,521,893.81 -2,302,082.97 2,052,708.83 -545,587.01

35.专项储备

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

安全生产费 319,136.87 1,718,434.58 1,834,403.57 203,167.88

总计 319,136.87 1,718,434.58 1,834,403.57 203,167.88

36.盈余公积

项目 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额

法定盈余公积 46,952,289.15 16,455,880.78 63,408,169.93

总计 46,952,289.15 16,455,880.78 63,408,169.93

37.未分配利润

项目 今年 去年

余额去年年底 1,151,641,693.36 802,146,140.28

加:年初未分配利润调节数

其中，《企业会计准则》新规可追溯性调整

变更会计政策

纠正关键早期错误

同一控制合同范围的变化

其他调整因素

今年年初的余额 1,151,641,693.36 802,146,140.28

加：今年归属于母公司所有者的纯利润 319,703,584.18 388,861,592.85

减:获得法定盈余公积 16,455,880.78 7,698,100.16

获得随机盈余公积

为一般风险做好准备

应付普通股股利 37,924,921.82 31,667,939.61

转换为股本的普通股股利

余额在今年年底 1,416,964,474.94 1,151,641,693.36

38.营业收入、营业成本

项目 今年发生额 去年发生额

收益 成本 收益 成本

主营 6,645,786,327.54 5,418,537,500.69 6,300,384,199.94 5,120,866,517.87

相关业务 138,299,418.20 111,638,598.76 69,050,242.30 62,168,742.89

总计 6,784,085,745.74 5,530,176,099.45 6,369,434,442.24 5,183,035,260.76

39.税收及附加

项目 今年发生额 去年发生额

项目 今年发生额 去年发生额

增值税 248,172.56

城市维护建设税 12,956,168.42 12,745,463.16

教育费附加 11,199,040.77 11,056,148.74

房产税 3,412,296.71 2,796,907.93

土地税 2,535,083.37 2,546,171.34

车船税 134,492.66 87,541.58

印花税 2,657,548.63 4,653,690.22

别的税金 3,517,609.07 -2,054,859.26

总计 36,412,239.63 32,079,236.27

40.营业费用

项目 今年发生额 去年发生额

职工薪酬 38,268,970.93 31,879,149.83

运输费 94,590,168.62 83,348,834.61

接待费 8,067,708.83 7,178,427.85

广告宣传费 2,445,630.62 6,620,807.58

咨询费 3,673,359.61 1,733,916.47

差旅费 8,825,958.61 6,119,709.33

邮寄费 139,441.39 134,214.48

办公设备 876,075.48 2,128,892.69

通信费 38,031.23 21,234.90

折旧费 1,825,669.82 1,697,131.13

售后服务费 3,583,168.27 2,373,261.51

验证检测费 228,266.83 677,513.23

出展费 75,957.23 322,434.17

会务费 571,138.69 243,489.35

试料花费 2,323,494.40 2,068,642.13

服务处花费 979,823.95 412,486.84

代理费 5,400,919.64 3,263,555.33

别的 12,279,243.59 8,852,401.94

总计 184,193,027.74 159,076,103.37

41.期间费用

项目 今年发生额 去年发生额

职工薪酬 272,307,007.70 257,441,385.16

项目 今年发生额 去年发生额

差旅费 16,672,635.82 16,002,608.67

交通费用 9,239,475.99 8,773,839.83

资产保险费 1,871,469.67 1,987,415.62

税金 124,621.10

维修费 3,938,176.70 2,557,094.26

广告费 1,907,471.37 2,863,511.72

咨询费 5,835,717.03 2,154,704.93

固定资产折旧费 21,803,311.61 16,729,482.54

无形资产摊销费 17,960,730.21 14,902,581.28

招待费 11,776,603.71 10,456,037.97

通信费 1,944,805.10 574,501.24

办公费 9,532,314.34 16,054,588.27

水电气 2,331,093.95 1,418,740.11

会务费 659,178.00 555,687.69

摊销待摊费用 1,806,186.16 1,976,137.02

中介服务费 16,050,973.87 18,595,121.28

租费 33,308,420.90 14,200,740.37

后勤服务费 3,430,734.46 1,290,943.01

别的 22,412,968.58 29,776,385.18

总计 454,789,275.17 418,436,127.25

42.研发支出

项目 今年发生额 去年发生额

人力成本 52,838,940.95 37,282,370.39

材料耗费 112,503,936.00 73,214,350.73

折旧摊销 8,361,236.85 6,326,896.15

然料动力 3,967,162.60 1,163,398.83

别的 15,754,681.36 7,740,710.49

总计 193,425,957.76 125,727,726.59

43.销售费用

项目 今年发生额 去年发生额

利息费用 168,653,622.03 151,499,338.64

项目 今年发生额 去年发生额

减:利息费用 8,963,520.37 13,255,257.74

加：汇兑损失 -21,237,158.35 25,157,593.96

加：其他费用 20,827,765.10 4,980,391.49

总计 159,280,708.41 168,382,066.35

注：其他费用多为银行融资费用。

44.资产减值损失

项目 今年发生额 去年发生额

坏账 77,696,999.56 30,584,229.15

库存价格下跌的损失 -600,207.17 13,074,700.66

无形资产减值损害 237,655.43

商誉减值损失 1,697,698.48

总计 79,032,146.30 43,658,929.81

45.其他收益

项目 今年发生额 去年发生额

2016 年度国际渔业财政燃油补贴补贴 25,326,133.00

2017 年度奖励国家知识产权示范企业、优势企业头衔企业 600,000.00

2018 吴江区工业转型升级年度扶持资金 432,100.00

2018 年出去补贴 1,327,341.74

国际渔业资源开发利用补贴 24,692,890.00 26,646,900.00

湖北拓普资源综合利用增值税退税 27,691,354.74 29,493,475.66

江阴爱科森资源综合利用增值税退税 10,289,141.41 3,894,795.19

丹东华日软件项目增值税即将征收 6,776,221.10

中广核俊尔资源综合利用增值税退税 153,624.23 1,229,393.24

退税增值税福利 11,541,480.00 7,788,240.00

财政补贴款 8,018,094.00 8,668,437.72

残疾人社会保障补贴 342,500.00 643,401.00

出口信用保险企业支持资金 1,084,163.87

对外经济合作项目资金基金 2,285,000.00

高新技术成果转换项目政策 1,023,000.00

高转化退税 1,688,000.00

工业发展基金 870,000.00

工业企业技术改造奖励 330,000.00

项目 今年发生额 去年发生额

海洋渔船更新改造项目补贴补贴补贴补贴 2,316,578.04

龙湾区经济和信息化局 2016、2017 年度工业转型升级技术创新资金补贴 330,000.00

厦门市经济和信息化局新材料首批奖励” 300,000.00

厦门市科技局公司研发资金补贴 620,100.00

视高天府投资 2016 工业发展年度资金 1,020,000.00

水利工程资金退税 440,976.86

四川拓普资源综合利用增值税退税 12,284,186.44 11,335,699.26

苏州市 2017 年度高价值专利培育计划项目背后的资金 300,000.00

苏州市 2018 第二十八批年度科技发展计划(提高科技企业技术创新能力-产业) 340,000.00

温州市龙湾区经济和信息化局补贴 2,647,064.23

温州龙湾区质量技术监督局奖励费 300,000.00

递延收入转移到 10,048,367.96 3,733,175.29

其他政府补贴 7,236,589.86 3,795,399.44

累计 129,578,219.58 130,305,604.70

46.长期投资

项目 今年发生额 去年发生额

股权法计算的持续股权投资收益 1,286,125.32 834,955.88

处理长期股权投资造成的投资收益 6,915,324.22

持有期内以公允价值计量且计入当期损益的资产的投资收益

以公允价值计量的投资收益及其变动计入当期损益的资产

持有到期投资在持有期内的投资收益

处理持有至到期投资获得的投资收益

持有期内可供出售金融资产的投资收益 270,000.00 360,000.00

处理出售金融资产所获得的投资收益

缺乏控制权后，剩余股份按公允价值再次计量产生的利得

其他(理财产品) 56,763,545.74 42,579,046.12

总计 65,234,995.28 43,774,002.00

47.资产处置收益

项目 今年发生额 去年发生额 记入今年非常经常损益的金额

项目 今年发生额 去年发生额 记入今年非常经常损益的金额

处置收入持有待售处置组

非营运资产处置利润 835,789.66 80,368,036.74 835,789.66

其中：分为处置持有待售非流动资产的利润

其中：固定资产处置收益：

无形资产处置收益

未划分为持有待售非流动资产处置利润 835,789.66 80,368,036.74 835,789.66

其中：固定资产处置收益： 835,789.66 15,687,706.30 835,789.66

无形资产处置收益 64,680,330.44

非货币资产互换利润

债务重组处理非流动资产的利润

总计 835,789.66 80,368,036.74 835,789.66

48.营业外收入

项目 今年发生额 去年发生额 记入今年非常经常损益的金额

盘盈利得 114,252.91 114,252.91

别的 64,329,489.51 3,202,226.49 64,329,489.51

总计 64,443,742.42 3,202,226.49 64,443,742.42

注：其他主要子公司原股东或小股东未能完成利润保证的补偿金额 4,510.10 收取代理车辆客户违约担保金1万元 945.50 万元。

49.营业外支出

项目 今年金额 去年金额 记入今年非常经常损益的金额

对外捐赠 419,000.00 80,000.00 419,000.00

非流动资产损坏损坏损坏损坏损坏损坏损坏 183.76 183.76

别的 3,192,135.75 15,167,325.40 3,192,135.75

总计 3,611,319.51 15,247,325.40 3,611,319.51

50.所得税费用

(一)所得税费用

项目 今年发生额 去年发生额

原所得税费用 46,875,793.04 56,808,949.52

项目 今年发生额 去年发生额

递延所得税费用 -21,330,231.40 -524,384.00

总计 25,545,561.64 56,284,565.52

(二)会计利润与所得税费用调整过程

项目 今年发生额

今年合作资产总额 403,257,718.71

所得税费用按法定/税率计算 100,814,429.68

不同税率的危害可用于分支机构 -25,158,583.65

调整前期所得税的影响 5,490,793.50

非应税收入的影响 -26,539,846.81

研发费用加计扣除的影响 -34,489,666.02

成本、成本和损失的危害是不可抵扣的 38,503.68

递延所得税资产可抵扣损失在应用初期未确认的影响 -4,482,578.89

今年未确认递延所得税资产可抵扣临时差异或可抵扣损失的影响 8,279,328.88

早期确定递延所得税资产可抵扣损失的影响 1,593,181.27

所得税费用 25,545,561.64

51.其他综合收入

本附注“六、三四” “其他综合收益”相关知识。

52.现金流量表项目

(1)收到/收取与经营/投资/融资活动相关的其他现金

1)收到与生产经营相关的其他现金

项目 今年发生额 去年发生额

收到的政府补贴 52,005,096.92 76,564,001.35

利息费用 8,963,520.37 12,424,476.16

收取代理车辆进口业务资金，担保金 597,586,526.70 1,396,974,981.58

收取其他代理业务的往来款和款项等 620,325,477.74 766,794,059.54

接到保利公司偿还债务的收据 165,900,000.00 250,100,000.00

别的 172,103,676.82 171,410,171.17

总计 1,616,884,298.55 2,674,267,689.80

2)与生产经营有关的其他现金收集

项目 今年发生额 去年发生额

营业费用 90,255,110.07 104,903,226.08

期间费用 100,841,551.87 128,564,623.01

支付银行手续费等 8,765,653.90 1,255,907.42

支付代理车辆进口业务往来 504,208,977.34 1,378,751,805.80

支付其他代理业务交易和投标保证金 566,824,702.26 791,218,069.15

付款员工准备金、交易等 14,257,494.19 18,437,759.41

别的 172,715,610.82 300,560,708.52

总计 1,457,869,100.45 2,723,692,099.39

3)其他与投资活动相关的现金

项目 今年发生额 去年发生额

金融产品投资资金 4,529,500,000.00

总计 4,529,500,000.00

4)其他与融资活动相关的现金

项目 今年发生额 去年发生额

质押存单应用三个月以上取回 100,000,000.00

总计 100,000,000.00

5)其他与融资活动相关的现金收取

项目 今年发生额 去年发生额

付款关联方的贷款利息

回收少数股权支付款项 22,500,000.00 183,500,000.00

保证储蓄超过三个月的限制应用程序 1,000,000.00

还款关联方借款 220,000,000.00

还清其他贷款 35,000,000.00

总计 22,500,000.00 439,500,000.00

(2)合作现金流量表补充数据

项目 今年金额 去年金额

1.将净利润调整为生产经营现金流：

纯利润 377,712,157.07 425,156,970.85

加：资产减值准备 79,032,146.30 43,658,929.81

项目 今年金额 去年金额

固定资产折旧、油气资产折旧、生产生物资产折旧 156,180,714.54 150,279,397.78

摊销无形资产 21,313,480.35 17,531,387.87

摊销费用需要很长时间 8,989,982.00 6,482,639.99

处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(利润填写为“-”) -835,789.66 -80,448,553.28

固定资产报废损害(利润填写“-”) 183.76 80,516.54

公允价值变动损益(利润填写“-”)

销售费用(利润以“-”填写) 147,416,463.68 176,656,932.60

投资损失(利润以“-”填写) -65,234,995.28 -43,774,002.00

递延所得税资产减少(升级以“-”填写) -23,332,860.95 -11,891,948.88

递延所得税负债的增加(以“-”填列减少) 3,430,652.95 11,367,564.88

库存减少(以“-”填列提升) -104,236,949.07 495,247,800.81

减少运营应收项目(升级以“-”填写) 217,812,075.71 -282,413,132.35

改进运营应对项目(减少“-”填列) -677,284,489.86 -682,860,198.58

别的

经营活动产生的现金流净额 140,962,771.54 225,074,306.04

2.不属于现金收支的重要投资融资活动:

负债变成资产

一年内到期的可转换公司债券卷

固定资产融资租赁

3.现金和现金等价物的净变化:

年底现金余额 1,380,273,029.47 1,486,587,494.00

减少：年初现金余额 1,486,587,494.00 3,605,254,825.26

加：年底现金等价物余额

减少：年初现金等价物余额

现金和现金等价物净增加额 -106,314,464.53 -2,118,667,331.26

(3)子公司最初收取的净现金

项目 今年金额

今年发生的公司合并于今年收取的现金或现金等价物 71,500,000.00

其中：丹东华日 30,000,000.00

扬州新奇特 25,500,000.00

深圳戈瑞 16,000,000.00

减少：公司在购买日持有的现金和现金等价物 44,422,034.93

其中：丹东华日 19,573,094.84

扬州新奇特 1,793,659.62

项目 今年金额

深圳戈瑞 23,055,280.47

加：公司合并于今年收取的现金或现金等价物 23,702,090.00

其中：上海金凯 3,000,000.00

俊尔公司 13,202,090.00

河北中联 7,500,000.00

子公司收取的现金净额 50,780,055.07

(4)现金和现金等价物

项目 年底余额 年初余额

现金 1,380,273,029.47 1,486,587,494.00

其中：库存现金 12,506,628.72 3,447,843.63

可随时用于购买的存款 1,367,766,400.75 1,475,061,934.46

其他货币资金可以随时用于购买 8,077,715.91

可用于购买中央银行账户的存储

存放银行间账款

拆除同业账款

现金等价物

其中：三个月内到期债券投资

年底现金和现金等价物余额 1,380,273,029.47 1,486,587,494.00

其中：母公司或集团子公司使用现金和现金等价物的限制

53.限制使用权或所有权的财产

项目 年底账面价值 受限缘故

流动资产 38,724,539.64 质押、冻结账款及担保金

应收票据 161,264,673.93 票据池业务质押

固资 1,412,393,535.05 质押

54.外汇贷款项目

(1)外汇贷款项目

项目 年底外汇余额 换算费率 折合成rmb

流动资产 —— ——

其中：美金 45,581,028.96 6.8632 312,831,717.96

日元 972,624.00 0.0619 60,192.78

港元 183,563.41 0.8762 160,850.34

欧 209,893.29 7.8473 1,647,095.61

项目 年底外汇余额 换算费率 折合成rmb

新加坡元 89,400.62 5.0062 447,557.38

中非法郎 760,835,894.00 0.01196 9,099,597.29

澳大利亚元 1,821.61 4.8250 8,789.27

苏里南盾 356,527.84 0.9200 328,005.13

利比里亚元 19,240,825.00 0.0433 833,777.50

瑞士法郎 1,004,500.01 6.9494 6,980,672.37

应收帐款 —— ——

其中：美金 11,637,990.36 6.8632 79,873,855.44

欧 6,486,305.97 7.8473 50,899,988.84

中非法郎 128,495,000.00 0.01196 1,536,800.20

其他应收款 —— ——

其中：美金 47,659,245.25 6.86320 327,094,932.00

欧 2,515,251.63 7.84730 19,737,934.12

中非法郎 610,596,637.00 0.01196 7,302,735.78

加拿大 5,366,997.00 5.03810 27,039,467.59

短期贷款 —— ——

其中：美金 61,700,000.00 6.86320 423,459,440.00

应付款 —— ——

其中：美金 6,815,083.36 6.86320 46,773,280.12

中非法郎 292,384,054.00 0.01196 3,496,913,29

瑞士法郎 430,500.00 6.9494 2,991,716.70

应付员工工资 —— ——

其中：美金 1,419,339.04 6.86320 9,741,207.70

中非法郎 954,162,358.00 0.01196 11,411,781,80

非流动负债在一年内到期的非流动负债 —— ——

其中：美金 15,135,767.20 6.86320 103,879,797.45

长期贷款

其中：美金 88,890,277.77 6.86320 610.071,754.39

(2)关键海外经营实体表明

海外经营实体 关键经营地 记账本位币 挑选根据

新加坡大新控股有限公司 新加坡 美金 美元交易在海外经营活动中所占比例较高

55.政府补贴

类型 额度 列报项目 计入当期损益金额

2015 传统产业年度改造升级项目 729,368.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 82,570.33

2016 龙湾区工业转型升级年度 1,649,978.74 递延收入/其他收入/其他流动负债 186,789.59

2016 年度上海市专利工作试点示范项目 递延收入/其他收入 560,000.00

2017 年度奖励国家知识产权示范企业、优势企业头衔企业 600,000.00 其他收益 600,000.00

2017 年度国家产业转型升级（ 中国制造2025） 4,281,962.41 递延收入/其他收入 2,601,370.92

2018 吴江区工业转型升级年度扶持资金 432,100.00 其他收益 432,100.00

2018 年出去补贴 1,327,341.74 其他收益 1,327,341.74

X 射线三维成像检测技术公共服务中心 1,700,000.00 递延收益

财政补贴款 8,018,094.00 其他收益 8,018,094.00

残疾人社会保障补贴 342,500.00 其他收益 342,500.00

出口信用保险企业支持资金 1,084,163.87 其他收益 1,084,163.87

创新能力建设项目 563,458.79 递延收入/其他收入/其他流动负债 92,477.88

土地补偿款 1,289,610.66 递延收入/其他收入/其他流动负债 27,532.34

离子束（EB）干关键技术研究经费 941,666.67 递延收入/其他收入/其他流动负债 58,333.33

俄科技合作专项资金 2,385,756.27 递延收入/其他收入/其他流动负债 434,076.72

境外投资项目资金补贴补贴 1,620,174.88 递延收入/其他流动负债 141,913.12

聚集碳-13 同位素生产和产业化重要科研开发核能开发科研课题 3,200,000.00 递延收益

高尺寸稳定可喷漆高端汽车外饰复合材料 2,000,000.00 递延收益

低线膨胀系数导电高抗冲 PA/PPE 聚合物合金材料 418,860.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 49,140.00

开发高能辐照电子放疗设备和工业化项目 4,800,000.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 400,000.00

高新技术成果转换项目政策 1,023,000.00 其他收益 1,023,000.00

合成和制备高能聚酰胺专用材料的重要科研开发 1,107,500.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 540,000.00

高能纤维增强聚合物基热塑料复合材料 1,380,000.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 90,000.00

工业发展基金 870,000.00 其他收益 870,000.00

工业企业技术改造奖励 330,000.00 其他收益 330,000.00

金融基金产业转型升级 172,500.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 45,000.00

类型 额度 列报项目 计入当期损益金额

国际渔业资源开发利用补贴 24,692,890.00 其他收益 24,692,890.00

海洋渔船更新改造项目 32,335,985.55 递延收入/其他流动负债 2,316,578.04

省级重点企业科技局补贴 6,109,208.44 递延收入/其他收入 1,353,291.56

龙湾区经济和信息化局 2016、2017 年度工业转型升级技术创新基金补贴 330,000.00 其他收益 330,000.00

年产 40000 吨树脂材料关键技术改关键技术 7,063,624.07 递延收入/其他收入/其他流动负债 126,375.93

三维印刷核心技术材料制备技术 295,340.69 递延收入/其他收入/其他流动负债 816,039.08

厦门市经济和信息化局新材料首批奖励” 300,000.00 其他收益 300,000.00

厦门市科技局公司研发资金补贴 620,100.00 其他收益 620,100.00

苏州市 2017 年度高价值专利培育计划项目背后的资金 300,000.00 其他收益 300,000.00

苏州市 2018 科技发展方案(科技企业技术创新能力提升-工业)年度第28批 340,000.00 其他收益 340,000.00

项目资金支持项目苏州市工业发展升级版项目资金支持项目 585,000.00 递延收入/其他收入/其他流动负债 65,000.00

太仓市政府产业扶持资金 4,000,000.00 递延收益

温州市龙湾区经济和信息化局补贴 2,647,064.23 其他收益 2,647,064.23

温州龙湾区质量技术监督局奖励费 300,000.00 其他收益 300,000.00

退税增值税福利 11,541,480.00 其他收益 11,541,480.00

增值税退税 57,194,527.92 其他收益 57,194,527.92

长碳链聚酰胺专用树脂产业化的重要技术和应用 141,100.00 递延收入/其他收入 -1,175.83

浙江省塑料改造与加工工艺研究重点实验室 281,481.02 递延收入/其他收入/其他流动负债 67,221.62

智能有机废水电子加速器辐照处理成套设备的开发和工业化 1,500,000.00 递延收益

中国科学院化学研究所研发项目补助 121,900.00 递延收益

关键研究所评估补贴资金 500,000.00 递延收入/其他收入 -4,166.67

其他政府补贴 7,236,589.86 其他收益 7,236,589.86

累计 200,704,327.81 129,578,219.58

七 、 合 并 范 围 的 变 化

1. 在非同一控制下，公司合并

（1）今年发生的在非同一控制下，公司合并

被购方名字 获得股份的时间 股份获取成本 股份占(%) 获取股份的方法 购买日 确定购买日的依据 被买方的收入从购买日期到年底 从购买日期到年底，被买方的净利润

丹东华日 2018/04/09 108,280,000.00 51.00 选购 2018/04/09 具体取得控制权 90,415,146.70 21,299,339.10

扬州新奇特 2018/08/13 102,730,000.00 60.00 选购 2018/08/13 具体取得控制权 103,850,683.95 9,290,626.95

深圳戈瑞 2018/8/16/ 20,610,000.00 51.00 选购 2018/8/16/ 具体取得控制权 6,798,690.89 1,336,104.27

(2)合作成本和信誉

项目 丹东华日 扬州新奇特 深圳戈瑞

现钱 110,000,000.00 106,700,000.00 21,000,000.00

非现金资产的公允价值

发售或承担债务的公允价值

利益证券发行的公允价值

或对价的公允价值 -1,720,000.00 -3,970,000.00 -390,000.00

购买日前持有的股份在购买日的公允价值

总的合作成本 108,280,000.00 102,730,000.00 20,610,000.00

减少：可识别净资产的公允价值份额 88,155,718.16 76,187,707.23 15,799,169.27

项目 丹东华日 扬州新奇特 深圳戈瑞

信誉/合并成本低于可识别净资产的公允价值份额 20,124,281.84 26,542,292.77 4,810,830.73

(3)被买方在购买日可以识别资产和债务

项目 丹东华日公司 扬州新奇特 深圳戈瑞企业

购买日的公允价值 购买日帐面价值 购买日的公允价值 购买日帐面价值 购买日的公允价值 购买日帐面价值

财产： 228,324,390.29 217,146,820.37 221,220,953.57 218,515,225.87 40,466,759.79 36,539,624.64

流动资产 20,376,244.84 20,376,244.84 1,793,659.62 1,793,659.62 23,055,280.47 23,055,280.47

应收票据 12,561,725.60 12,561,725.60 1,571,146.00 1,571,146.00

应收帐款 37,743,518.10 37,743,518.10 94,690,893.10 94,690,893.10 3,200,072.41 3,200,072.41

预付账款 2,574,649.48 2,574,649.48 847,747.17 847,747.17 232,169.74 232,169.74

其他应收款 85,652,905.46 85,652,905.46 68,960,030.22 68,960,030.22 633,009.07 633,009.07

存货 51,886,351.74 51,886,351.74 20,550,486.73 20,550,486.73 3,799,074.23 3,799,074.23

其它流动资产 73,311.62 73,311.62

固定资产净值 1,324,680.00 548,110.08 32,074,195.40 29,440,878.74 7,325,009.99 3,024,399.84

在建项目 4,597,898.59 4,597,898.59

无形资产 10,401,000.00 347,572.82 275,161.78 998,500.00 1,371,975.00

项目 丹东华日公司 扬州新奇特 深圳戈瑞企业

购买日的公允价值 购买日帐面价值 购买日的公允价值 购买日帐面价值 购买日的公允价值 购买日帐面价值

长期待摊费用 1,150,243.52 1,150,243.52

递延所得税财产 1,205,416.48 1,205,416.48 385,222.51 385,222.51 88.74 88.74

债务： 55,470,040.95 53,793,405.46 94,241,441.52 93,565,009.59 9,487,996.51 8,506,212.72

应付款 6,063,871.67 6,063,871.67 78,239,537.92 78,239,537.92 146,348.59 146,348.59

预收账款 40,008,038.13 40,008,038.13 1,403,847.04 1,403,847.04 7,228,896.26 7,228,896.26

应付员工工资 448,258.45 448,258.45 1,179,114.94 1,179,114.94 473,886.63 473,886.63

应交税金 4,049,887.60 4,049,887.60 2,854,269.77 2,854,269.77 608,589.26 608,589.26

应付利息 2,035,951.60 2,035,951.60

其他应付款 1,832,356.50 1,832,356.50 6,840,422.16 6,840,422.16 12,904.00 12,904.00

其它流动负债 1,011,866.16 1,011,866.16

预计负债 390,993.11 390,993.11 35,587.98 35,587.98

递延所得税债务 1,676,635.49 676,431.92 981,783.79

其它非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00

净资产 172,854,349.34 163,353,414.91 126,979,512.05 124,950,216.28 30,978,763.28 28,033,411.92

减少：少数股东的权益 84,698,631.18 50,791,804.82 15,179,594.01

明确识别资产和债务公允价值的方法：

注 1、丹东华日可识别资产和债务的公允价值参照北京中同华资产评估有限公司发布的中同华咨询文字（2018） 020484 中广核达胜加速器技术有限公司拟编制丹东华日理工电气有限公司合并价平摊项目估值报告合并财务报表明确；

注 2、北京中同华资产评估有限公司出具的《中同华咨询字(2018)》第一条指扬州新奇特可辨认资产和债务公允价值 020485 中广核大胜加速器技术有限公司拟编制涉及扬州新奇特电气有限公司合并价平摊项目估值报告的合并财务报表明确；

注 3、参照北京中同华资产评估有限公司发布的《中同华咨询字(2018)》第一条，深圳戈瑞可识别资产和债务的公允价值 020486 中广核大胜加速器技术有限公司拟编制深圳市戈瑞辐照科技有限公司合并价平摊项目估值报告合并财务报表明确；

其他问题合并范围的变化

（1）2018 年 4 月，喀麦隆大连渔业有限公司，远洋渔业销户分公司 2018 年 5 月喀麦隆大连渔业有限公司不再包括在合并范围内。

（2）中国大学新西兰投资有限公司及其下属的中国大学新西兰控股有限公司和中国大学新西兰发展有限公司未参加当地稳定年度审查，因为其在新西兰的业务已经结束。 2018 年被新西兰公司登记处依职权取消，各自 2018 年 1 月、3 月、12 合并范围不再包括在月起。

（3）2018 年 12 月 10 中广核俊尔(浙江)新材料有限公司，中广核俊尔新成立子公司，自成立之日起纳入合并范围。

八 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益

1. 分公司的利益

（1） 企业集团的组成

分公司名字 关键经营地 注册地 业务质 占股比例(%) 获得方法

立即 间接

中广核高新核材集团有限公司 太仓市 太仓市 生产制造业 100 反向购买

中广核三角洲(江苏)熔融有限公司 太仓市 太仓市 电缆材料的生产和销售 100 反向购买

中广核高新技术核材集团(江苏)进出口有限公司 太仓市 太仓市 国际贸易 100 反向购买

中广核三角洲(苏州)聚合物有限公司 太仓市 太仓市 电缆材料的生产和销售 100 反向购买

中广核三角洲(中山)聚合物有限公司 中山 中山 电缆材料的生产和销售 100 反向购买

中广核高科技(苏州)有限公司 太仓市 太仓市 研发与服务 100 反向购买

中广核三角洲(太仓)检测技术有限公司 太仓市 太仓市 测试服务 100 反向购买

中广核三角洲集团(苏州)特威塑料有限公司 苏州 苏州 电缆材料的生产和销售 45 55 反向购买

中广核俊尔新材料有限公司 温州市 温州市 塑料的生产和销售 49 51 反向购买

中广核俊尔(上海)新材料有限公司 上海 上海 塑料的生产和销售 100 反向购买

中广核拓普(湖北)新材料有限公司 汉川市 汉川市 塑料的生产和销售 35 65 反向购买

中广核拓普(四川)新材料有限公司 仁寿市 仁寿市 塑料的生产和销售 100 反向购买

三角洲新材料有限公司，中广核高新核材料集团(太仓) 太仓市 太仓市 塑料的生产和销售 100 反向购买

中广核大胜加速器技术有限公司 江苏吴江 江苏吴江 制造业 100 反向购买

江苏达胜聚合物有限公司 江苏吴江 江苏吴江 制造业 60.55 反向购买

上海金凯电子辐照有限公司 上海 上海 服务业 100 反向购买

安徽大胜辐照科技有限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 服务业 100 反向购买

吴江大胜检测技术有限公司 江苏吴江 江苏吴江 服务业 100 反向购买

中广核中科海维科技发展有限公司 南通市 南通市 制造业 100 反向购买

山东海维科技发展有限公司 山东 山东 辐照加工 60 反向购买

南通海维电子辐射技术有限公司 南通 南通 辐照加工 55 反向购买

深圳市中广核沃尔辐射科技有限公司 深圳 深圳 辐照加工 100 反向购买

分公司名字 关键经营地 注册地 业务质 占股比例(%) 获得方法

立即 间接

新加坡大新控股有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

大连国际合作远洋渔业有限公司 大连 大连 远洋渔业 80 投资设立

中大国际工程(苏里南)企业 苏里南 帕拉马里博 工程承包 100 投资设立

大连国家嘉汇房地产开发有限公司 大连 大连 房产开发 100 投资设立

北京金时代置业有限公司 北京 北京 房产开发 82 投资设立

大连合汇邦房地产投资管理有限公司 大连 大连 房产开发 80 投资设立

大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 大连 大连 国际贸易 100 投资设立

大连国际海事技术服务有限公司 大连 大连 海事资询 51 投资设立

大连高端汽车租赁有限公司 大连 大连 轿车租赁 80 投资设立

大连国际(澳洲)有限公司 澳洲 墨尔本 国际贸易 100 投资设立

大连五洲成大建设发展有限公司 大连 大连 项目投资及咨询 100 投资设立

大连群鹏劳动派遣有限公司 大连 大连 劳动派遣 100 投资设立

大连国合海外人员培训机构 大连 大连 培训 100 投资设立

丹东联达航运技术服务有限公司 丹东 丹东 海事资询 100 投资设立

新加坡大新船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华云船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 60 投资设立

新加坡华鹰船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华昌船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 60 投资设立

新加坡华连船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华丰船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华通船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华新船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华军船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 40.8 投资设立

新加坡华商船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 40.8 投资设立

新加坡华富船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华江船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡中国船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡华海船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 60 投资设立

新加坡华冠船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 60 投资设立

分公司名字 关键经营地 注册地 业务质 占股比例(%) 获得方法

立即 间接

新加坡华瑞船务有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

新加坡新望航运有限公司 新加坡 新加坡 远洋运输 80 投资设立

加蓬里加渔业有限公司 加蓬 利伯维尔 渔业 80 投资设立

利比里亚中利渔业有限公司 利比里亚 蒙罗维亚 渔业 80 投资设立

沈阳国瑞嘉合房屋开发有限公司 沈阳 沈阳 房产开发 100 投资设立

大连汇邦房地产有限公司 大连 大连 房产开发 80 投资设立

沈阳国合汇邦房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房产开发 80 投资设立

大连汇邦物业管理有限公司 大连 大连 物业管理 80 投资设立

营口国合汇邦房地产开发有限公司 营口 营口 房产开发 80 投资设立

营口国合物业管理有限公司 营口 营口 物业管理 80 投资设立

沈阳国合物业管理有限公司 沈阳 沈阳 物业管理 80 投资设立

大连国合园林绿化工程有限公司 大连 大连 绿化工程建设 100 投资设立

河北中联银杉新材料有限公司 保定 保定 塑料的生产和销售 100 在非同一控制下合作

江苏中广核金沃电子科技有限公司 常州 常州 电缆的生产和销售，辐照加工 100 在非同一控制下合作

中广核瑞胜发(厦门)新材料有限公司 厦门 厦门 塑料的生产和销售 100 在非同一控制下合作

江阴爱科森博顿聚合体有限公司 江阴 江阴 塑料的生产和销售 60 在非同一控制下合作

中广核博新材料(苏州)有限公司 苏州 苏州 塑料的生产和销售 51 在非同一控制下合作

岱山有限公司博博新材料 岱山 岱山 塑料的生产和销售 51 在非同一控制下合作

柳州博繁发泡新材料有限公司 柳州 柳州 塑料的生产和销售 51 在非同一控制下合作

丹东华日理工电气有限公司 辽宁丹东 辽宁丹东 制造业 51 在非同一控制下合作

中广核新奇特(扬州)电气有限公司 江苏扬州 江苏扬州 制造业 60 在非同一控制下合作

中广核戈瑞(深圳)科技公司 广东深圳 广东深圳 服务业 51 在非同一控制下合作

安徽戈瑞加速器技术有限公司 安徽合肥 安徽合肥 服务业 51 在非同一控制下合作

中广核俊尔(浙江)新材料有限公司 温州 温州 纤维材料及其产品的生产和销售 100 新设创立

（2） 重要的非全资子公司

子公司名字 少数股东持股比例(%) 今年少数股东的损益 今年向少数股东宣布分配的股利 年底少数股东权益余额余额

大新控投 20.00 14,066,913.24 59,945,603.68

国合汇邦 20.00 353,856.73 -18,866,684.25

大连渔业 20.00 5,705,382.34 7,200,000.00 41,191,174.45

博繁新材料 49.00 6,137,130.56 49,361,053.70

江阴爱科森 40.00 13,820,153.93 90,973,238.01

达胜聚合物 39.45 1,710,652.48 23,094,718.45

丹东华日公司 49.00 10,436,676.16 19,600,000.00 75,535,307.34

扬州新奇特 40.00 3,716,250.78 54,508,055.60

深圳戈瑞 49.00 654,691.09 15,834,285.10

（3） 非全资子公司的重要财务数据

项目 2018年12月31日余额/2018年

大新控投 合汇邦，大连国 远洋渔业 达胜聚合物 博繁新材料 江阴爱科森 丹东华日 深圳戈瑞 新奇特

流动资金 257,144,712.23 182,810,200.99 106,917,679.47 118,212,227.55 82,681,453.07 417,263,639.15 184,024,326.90 35,050,291.76 154,245,086.16

非流动资产 1,342,183,353.40 30,984,932.83 195,639,172.77 17,159,991.77 18,096,308.80 42,331,123.99 22,102,477.95 8,867,622.82 35,427,342.79

资产合计 1,599,328,065.63 213,795,133.82 302,556,852.24 135,372,219.32 100,777,761.87 459,594,763.14 206,126,804.85 43,917,914.58 189,672,428.95

营业利润 877,685,601.81 308,175,038.53 57,558,588.06 76,873,277.95 4,071,691.19 232,911,402.37 48,064,279.41 10,567,701.12 52,725,858.02

非流动负债 610,071,754.39 45,487,669.27 2,232,201.51 53,562.12

负债合计 1,487,757,356.20 308,175,038.53 103,046,257.33 76,873,277.95 4,071,691.19 232,911,402.37 50,296,480.92 10,621,263.24 52,725,858.02

营业收入 348,063,492.78 129,174,663.34 154,544,718.86 134,369,014.08 59,907,812.20 662,612,284.46 90,415,146.70 6,798,690.89 103,850,683.95

纯利润 28,144,228.48 1,769,283.64 28,526,911.72 4,336,254.69 11,907,357.22 34,613,880.23 21,299,339.10 1,336,104.27 9,290,626.95

综合收益总额 33,755,937.67 1,769,283.64 23,326,697.66 4,336,254.69 11,907,357.22 34,613,880.23 21,299,339.10 1,336,104.27 9,290,626.95

经营活动的现金流 243,071,506.19 -1,692,207.14 -8,397,131.99 4,281,842.86 -2,327,973.57 -71,612,472.29 20,889,876.22 4,783,637.25 -55,802,293.06

（续）

项目 2018年1月1日余额/2017年

大新控投 合汇邦，大连国 远洋渔业 达胜聚合物 博繁新材料 江阴爱科森

流动资金 68,046,992.83 399,583,933.70 116,093,391.83 127,094,166.26 81,543,861.26 450,908,555.48

项目 2018年1月1日余额/2017年

大新控投 合汇邦，大连国 远洋渔业 达胜聚合物 博繁新材料 江阴爱科森

非流动资产 1,342,131,053.33 31,458,141.44 189,660,812.32 13,687,029.43 9,270,790.10 40,301,083.12

资产合计 1,410,178,046.16 431,042,075.14 305,754,204.15 140,781,195.69 90,814,651.36 491,209,638.60

营业利润 920,038,918.90 527,191,263.49 59,269,082.02 86,575,705.27 6,015,937.90 299,140,158.06

非流动负债 412,324,355.50 33,956,161.55 13,687,029.43

负债合计 1,332,363,274.40 527,191,263.49 93,225,243.57 100,262,734.70 6,015,937.90 299,140,158.06

营业收入 268,246,698.36 380,244,816.75 177,094,540.95 145,575,698.45 11,559,590.87 449,156,900.86

纯利润 3,837,134.06 -17,028,988.48 62,330,636.74 10,178,395.91 2,611,117.49 20,840,323.64

综合收益总额 -24,159.67 -17,028,988.48 66,250,997.04 10,178,395.91 2,611,117.49 20,840,323.64

经营活动的现金流 84,206,788.05 65,822,178.31 85,194,794.03 4,701,031.00 -4,273,863.08 -74,904,409.99

注:2018年丹东华日、新奇特、深圳戈瑞在不同控制下合并 从合拼日到年底产生额度。

2. 合营企业或者合营企业的利益

（1）重要的合资企业或合资企业

合营企业名称或合营企业名称 关键经营地 注册地 业务质 占股比例(%) 合营企业或者合营企业投资的会计处理方法

立即 间接

南通江东材料有限公司 江苏南通 江苏南通 联营企业 49.00 权益法

(2)重要联营企业的重要财务数据

项目 年底余额/今年发生的余额 年初余额/去年发生的余额/去年

流动资金： 32,486,710.94 29,317,384.11

其中：现金和现金等价物 4,354,541.02 12,067,978.13

非流动资产 2,186,908.38 2,324,924.51

资产合计 34,673,619.32 31,642,308.62

营业利润： 9,582,799.69 9,176,234.56

非流动负债

负债合计 9,582,799.69 9,176,234.56

少数股东的权益

属于母公司股东的权利 25,090,819.63 22,466,074.06

净资产份额按占股比例计算 12,294,501.62 11,008,376.30

调整事项

--信誉

--内部交易没有盈利

--其他 193,297.40 193,297.40

对联营企业权益投资的账面价值 12,487,799.02 11,201,673.70

联营企业权益投资具有公开报价的公允价值

营业收入 7,305,133.50 97,995,866.79

销售费用 -24,624.23 -16,322.59

所得税费用 875,926.74 835,857.89

纯利润 2,624,745.57 2,507,573.69

终止经营净利润

其它综合收益

综合收益总额 2,624,745.57 2,507,573.69

联营企业年度收到的股息

九 、 与 金 融 工 具 相 关 风 险

公司的重要金融工具包括应收款、金融资产可供出售、贷款、应付款等。各种金融工具的具体情况见本附注6。与这些金融工具相关的风险及其公司为降低这些风险而采取的风险管理政策如下。以上是与这些金融工具相关的风险管理政策，以及公司为降低这些风险而采取的风险管理政策。公司高级管理人员对这一风险敞口进行监督和监控，以确保上述风险在限制范围内得到控制。

公司风险控制的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营效益的负面影响降至最低，使股东和其他利益投资者的利益更大化。基于风险管理目标，公司风险管理的基本策略是明确和分析公司面临的各种风险，创造适度的风险承受底线，进行风险控制，立即可靠地监督各种风险，将风险控制在限制范围内。

(1)经营风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流因市场价格波动而波动的风险。经营风险主要包括外汇风险和利率风险。

1) 汇率风险

公司的外币业务包括海外实体的生产、经营和地区公司对外业务产生的贷款资产和负债项目。

公司确认的外汇资产和负债以及未来的外汇交易（外汇资产、负债和外汇交易的估价货币主要是美元、中非法郎等）存在外汇风险。公司资本结算管理办公室和海外实体对外汇交易、外汇资产和负债的规模进行监管，以最大限度地降低外汇风险；因此，公司将签订长期外汇结算合同，以避免外汇风险。期末，公司未履行合同。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司拥有的外币资产和外汇金融负债细节“六、五四”、“外汇贷款项目”的表明。

2)利率风险

长期银行贷款等长期带息债务是公司利率风险的关键。浮动利率的金融负债使公司面临现金流利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场情况确定固定利率和浮动利率合同的相对比例。

公司不断监管利率水平。利率上升将增加新的利息债务成本和公司尚未支付浮动利率利息债务利息费用，对公司财务业绩产生重大不利影响，高管将根据最新市场情况及时调整，调整可能是利率交换安排，降低利率风险。今日公司无利率互换分配。

截至 2018 年 12 月 31 每日，公司长期带息债务多为浮动利率贷款协议，总金额为人民币 115,871.89 一万元(包括一年内到期的长期贷款)。

(2)信用风险

信用风险是指金融工具一方不履行义务，导致另一方财务损失的风险。

公司对信用风险进行分类监管。存款、应收账款等应收账款是信用风险的关键产生。

公司存款主要存放在国有银行、其他大中型上市银行和海外大中型银行。公司认为不会有重大信贷风险，也不会造成对方企业违约造成的一切巨大损失。

对于应收账款和其它应收账款，公司制定了控制信用风险敞口的相关政策。公司评估客户的信用资格，并根据客户经营情况、从第三方获得担保的可能性、信用记录等因素设定相应的信用期，如当前市场状况。公司将定期监控客户的信用记录。对于信用记录不良的客户，公司将使用书面收集、减少信用期或取消信用期，以确保公司的整体信用风险在可控范围内。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司前五名客户的应收款占公司应收款总额 10.27%（2017 年:11.54%)。

公司因应收账款和其他应收账款产生的信用风险敞口量化数据详细说明“六、三”、应收账款和“六、四”、其他应收款”。

公司承担的较大信用风险敞口是资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司提供的财务担保见本节“十、关联方及关联方交易”、“十一、承诺及或有事”。

(3)流动风险

流动风险是指公司不能及时获得足够的资产，满足业务发展需要或偿还到期债务和其他支付责任的风险。

公司不断监督短期和长期的资本需求，以确保足够的现金储备；不断监督是否符合贷款合同的规定，并向关键金融企业提供足够的资产预留承诺，以满足短期和长期的资本需求。

截至 2018 年 12 月 31 日，公司各类资产和金融负债未兑现合同现金流如下：

项目 账面净值 合同金额未变现 1年之内 1-2年 2-5年 5年以上

流动资产 1,418,997,569.11 1,418,997,569.11 1,415,240,079.53 3,757,489.58

应收票据及应收账款 3,132,190,169.09 3,132,190,169.09 3,132,190,169.09

其他应收款 452,743,715.54 452,743,715.54 452,743,715.54

其它流动资产-金融产品 1,642,389,805.61 1,642,389,805.61 1,642,389,805.61

一年内到期的非流动资产 55,481,957.79 63,891,794.63 63,891,794.63

长期应收款 35,472,738.26 39,951,538.50 29,316,538.50 10,635,000.00

资产小计 6,737,275,955.40 6,750,164,592.48 6,706,455,564.40 29,316,538.50 14,392,489.58

短期贷款 2,869,820,740.97 2,948,477,086.94 2,948,477,086.94

应付票据和应付账款 890,143,329.21 890,143,329.21 890,143,329.21

其他应付款 323,575,607.49 323,575,607.49 285,331,034.64 22,729,572.85 15,515,000.00

应交税金 72,890,235.90 72,890,235.90 72,890,235.90

应付员工工资 127,373,063.06 127,373,063.06 127,373,063.06

非流动负债在一年内到期 234,110,994.84 242,588,207.08 242,588,207.08

长期支付员工工资 5,709,324.33 5,709,324.33 1,085,686.27 1,878,901.50 2,744,736.56

长期贷款 925,239,054.39 994,775,058.05 8,892,114.98 275,862,256.83 403,499,952.29 306,520,733.95

金融负债小计 5,448,862,350.19 5,605,531,912.06 4,575,695,071.81 299,677,515.95 420,893,853.79 309,265,470.51

十 、 关 联 方 及 关 联 交 易

(一)关联方关系

1. 大股东和最终控制方

（1）大股东和最终控制方

大股东和最终控制方名字 注册地 业务质 注册资本(万元) 该公司的股份比例 (%) 对公司投票权的比例 (%)

中广核技术应用有限公司 北京市 资本管理、产品销售、技术咨询 186,890 26.93 60.84

中国广核集团有限公司 深圳 综合管理，投资 1,487,337 -- --

注：中广核技术直接持有公司 27,603.6364 万股，占公司股权的比例 26.93%；中广核技术应用有限公司的一致行动人共同持有公司 34,754.3209 万股，占公司股权的比例 33.91%；因此，中广核技术应用有限公司支配的具体股票是 62,357.95 万股，占公司股权的比例 60.84%。中广核技术是公司的大股东，中国广核集团有限公司是公司的实际控制人。中广核技术是公司的大股东，中国广核集团有限公司是公司的实际控制人。

2. 子公司

子公司的详细情况本附注“八、一”.(1)集团公司组成“相关知识”。

3. 合资企业和合资企业

本公司重要合资企业或合资企业详细附注“八、二”.(1)重要合营企业或合营企业的相关知识。

4. 别的关联方

关联方名字 与公司有关

中广核高新核材料集团(东莞)祈福新材料有限公司 其他受大股东控制的公司

中广核三角洲(江苏)投资有限公司 其他受大股东控制的公司

中广核久源(成都)科技有限公司 其他受大股东控制的公司

中广核贝谷科技有限公司 其他受大股东控制的公司

江苏大胜热缩材料有限公司 大股东的一致行动人

温州科技创新商务咨询有限公司 大股东的一致行动人

科维(南通)机械有限公司 大股东的一致行动人

南通海维精密机械有限公司 大股东的一致行动人

陈晓敏 大股东的一致行动人

黄志杰 大股东的一致行动人

深圳核电物资有限公司 其他受最终控制方控制的公司

深圳市绿源餐饮管理有限公司 其他受最终控制方控制的公司

深圳白鹭健康医疗有限公司 其他受最终控制方控制的公司

中广核管理咨询(深圳)有限公司 其他受最终控制方控制的公司

中广核服务集团有限公司北京分公司 其他受最终控制方控制的公司

深圳市核电物业有限公司 其他受最终控制方控制的公司

深圳市核电环通汽车维修有限公司 其他受最终控制方控制的公司

中广核环保产业有限公司 其他由最终控制器控制的公司

安达中广核太阳能科技有限公司 其他由最终控制器控制的公司

北京广利核工程有限公司 其他由最终控制器控制的公司

大安中广核风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

大同中广核太阳能有限公司 其他由最终控制器控制的公司

福贡丰源水电发展有限公司 其他由最终控制器控制的公司

广东核电合资有限公司 其他由最终控制器控制的公司

海宁中广核风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

吉林中广核风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

济源中广核新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

四平中广核风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

苏州保温研究院有限公司 其他由最终控制器控制的公司

潍坊中广核能有限公司 其他由最终控制器控制的公司

阳泉中广核太阳能有限公司 其他由最终控制器控制的公司

义县中广核义北风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

肇东中广核新能源科技开发有限公司 其他由最终控制器控制的公司

关联方名字 与公司有关

中广核(浙江三门)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核会计有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核楚雄牟定风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核大悟阳平风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核德庆风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核贵州开阳风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

贵州中广核龙里风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核贵州桐梓风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核宏达环境科技有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核湖北利川风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核湖北阳新风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核彭泽浩山风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核曲靖宣威风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核石楼风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核台山川岛风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核台山风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能(东莞)有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能金昌有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能开发有限公司(总部) 其他由最终控制器控制的公司

中广核西双版纳勐海风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核阳曲县风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核羿飞(敦煌)太阳能开发有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核盂县风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核玉溪通海风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核工程有限公司 其他由最终控制器控制的公司

北流大冲山风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

德州安务能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

广西防城港核电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

湖州东胜光伏农业科技有限公司 其他由最终控制器控制的公司

汝州天汇风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

深圳市中广核工程设计有限公司 其他由最终控制器控制的公司

遂川大唐汉业新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

增加汇通风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

阳江核电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

浙江徐汇新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(安溪)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

关联方名字 与公司有关

中广核(合肥)新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

太阳能有限公司，中广核(谢通门) 其他由最终控制器控制的公司

中广核(右玉)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核安丘风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核彭泽泉山风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核青海冷湖风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

陕西潼关风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能金塔有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核桃江风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核乌海新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

岭澳核电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

太仓威姆恩贸易有限公司 其他由最终控制器控制的公司

禹州中广核新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

新能源投资有限公司，中广核(察哈尔右翼中旗) 其他由最终控制器控制的公司

高峰山风力发电有限公司，中广核(赣县) 其他由最终控制器控制的公司

中广核(剑阁)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(临朐)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(黔西南州)新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(汝阳)新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(浙江宁海)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核(政和)风能发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核贝谷科技有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核贵州雷山风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核湖北通山风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核久源(成都)科技有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核南召县新能源有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核平陆风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核射阳风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能(衢州)有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能(义乌)有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核太阳能开发有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核新能源(乐都)有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核新能源巢湖有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核新能源遂溪有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核玉溪华宁风电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中广核钟山风力发电有限公司 其他由最终控制器控制的公司

关联方名字 与公司有关

中国广核电力有限公司 其他由最终控制器控制的公司

中国大连国际经济技术合作集团有限公司 持仓 5%以上股东

(二)关联交易

1. 销售产品、给予和接受劳务的关联交易

(1)购买商品/接受劳务

关联方 相关交易内容 本期发生额 上期发生额

江苏大胜热缩材料有限公司 水电费 2,999,349.64 2,613,766.73

科维(南通)机械有限公司 水电费 1,493,125.52 1,380,326.24

深圳市核电材料供应有限公司 采购商品 117,935.36 359,606.25

苏州保温研究院有限公司 采购商品，接受劳务，咨询费和检测费 235,660.38 566,792.47

中广核贝谷科技有限公司 采购商品，接受劳务 827,594.34

中广核高新核材料集团(东莞)祈福新材料有限公司 采购商品 517.24

中广核工程有限公司 接纳劳务 566,037.73

中广核久源(成都)科技有限公司 采购原材料 139,230.77 475,726.51

中国大连国际经济技术合作集团有限公司 接纳劳务 26,605,105.05

深圳绿源餐饮管理有限公司 接纳劳务 437,506.50 434,608.46

深圳市白鹭健康服务有限公司 接纳劳务 13,864.51 11,190.68

中广核科智管理咨询有限公司 接纳劳务 231,980.00 201,677.00

中广核宏达环境科技有限公司 接纳劳务 98,172.73 875,594.59

中国广核电力有限公司 接纳劳务 2,719,132.87

温州东昌实业有限公司 接纳劳务 48,130.12

深圳市核电物业有限公司 水电，接受劳务 548,992.25

广东大亚湾核电站门诊部 接纳劳务 85,752.00

中广核电力销售有限公司 接纳劳务 4,773,814.78

总计 39,222,768.92 9,638,421.80

(2)销售商品/提供劳务

关联方 相关交易内容 本期发生额 上期发生额

安达中广核太阳能科技有限公司 销售产品 142,230.78

北京广利核工程有限公司 销售产品 434,704.19 319,195.22

北流大冲山风电有限公司 销售产品 244,055.55

关联方 相关交易内容 本期发生额 上期发生额

大安中广核风能发电有限公司 销售产品 44,227.09 43,786.32

大同中广核太阳能有限公司 销售产品 11,453.00

德州安全能源有限公司 销售产品 -21,422.25 226,564.11

广东核电合资有限公司 销售产品 19,353.45 9,230.77

广西防城港核电有限公司 销售产品 15,086.22

海宁中广核风能发电有限公司 销售产品 195,398.88 37,273.54

湖州东胜光伏农业科技有限公司 销售产品 -90.59 38,192.31

吉林中广核风能发电有限公司 销售产品 64,551.17 46,085.56

济源中广核新能源有限公司 销售产品 235,684.13

南通江东材料有限公司 销售产品 36,384,885.17 21,826,081.19

汝州天汇风电有限公司 销售产品 -17,128.19 17,128.21

深圳市中广核工程设计有限公司 销售产品 70,000.00

四平中广核风能发电有限公司 销售产品 29,295.54 27,948.71

遂川大唐汉业新能源有限公司 销售产品 256,171.64 373,072.65

太仓威姆恩贸易有限公司 销售产品

潍坊中广核能有限公司 销售产品 0.68 235,726.50

增加汇通风电有限公司 销售产品 32,000.26 168,401.69

阳江核电有限公司 销售产品 13,478.66

阳泉中广核太阳能有限公司 销售产品 1,709.47 340,055.57

义县中广核义北风能发电有限公司 销售产品 209,202.93 320,354.70

肇东中广核新能源科技开发有限公司 销售产品 1,219,098.26

浙江徐汇新能源有限公司 销售产品 5,744.83 37,494.02

中广核(安溪)风能发电有限公司 销售产品 98,965.54 35,569.25

中广核(合肥)新能源有限公司 销售产品 190,256.42

太阳能有限公司，中广核(谢通门) 销售产品 67,769.24 1,103,726.78

中广核(右玉)风能发电有限公司 销售产品 5,726.50

中广核(浙江三门)风能发电有限公司 销售产品 116,883.63 12,478.63

中广核安丘风能发电有限公司 销售产品 133,871.00 95,897.44

中广核贝谷科技有限公司 销售产品 4,647,852.96

中广核楚雄牟定风能发电有限公司 销售产品 -43,960.53

中广核大悟阳平风能发电有限公司 销售产品 979,194.61 335,252.13

中广核德庆风能发电有限公司 销售产品 717,888.00

中广核高新核材料集团(东莞)祈福新材料有限公司 销售产品 17,149,236.13 543,847.27

中广核贵州开阳风能发电有限公司 销售产品 -3,382.35 222,820.51

贵州中广核龙里风能发电有限公司 销售产品 89,547.49

中广核贵州桐梓风能发电有限公司 销售产品 440.31 154,002.56

关联方 相关交易内容 本期发生额 上期发生额

中广核湖北利川风能发电有限公司 销售产品 908,884.33 34,730.78

中广核湖北阳新风能发电有限公司 销售产品 0.05 8,529.97

中广核彭泽浩山风能发电有限公司 销售产品 0.01 295,301.71

中广核彭泽泉山风能发电有限公司 销售产品 164,988.46 14,294.89

中广核青海冷湖风能发电有限公司 销售产品 38,615.39

中广核曲靖宣威风能发电有限公司 销售产品 0.01 -151,217.95

陕西潼关风能发电有限公司 销售产品 -9,334.31 559,739.31

中广核石楼风能发电有限公司 销售产品 509,029.37 783,802.57

中广核台山川岛风能发电有限公司 销售产品 17,275.87

中广核台山风能发电有限公司 销售产品 65,754.38 22,839.15

中广核太阳能(义乌)有限公司 销售产品 0.29 501,463.27

中广核太阳能金昌有限公司 销售产品 35,094.02

中广核太阳能金塔有限公司 销售产品 7,371.79

中广核太阳能开发有限公司(总部) 销售产品

中广核桃江风能发电有限公司 销售产品 75,555.56

中广核乌海新能源有限公司 销售产品 -556,862.28 2,675,769.25

中广核新能源(乐都)有限公司 销售产品 0.42 1,731,730.77

中广核新能源遂溪有限公司 销售产品 135,897.44

中广核阳曲县风能发电有限公司 销售产品 1,353.64 555,891.45

中广核羿飞(敦煌)太阳能开发有限公司 销售产品 4,687.18

中广核盂县风能发电有限公司 销售产品 322,956.88 51,394.01

中广核太阳能开发有限公司 销售产品 97,897.44

新能源投资有限公司，中广核(察哈尔右翼中旗) 销售产品 1,342,759.99

中广核新能源巢湖有限公司 销售产品 1,332,962.53

中广核(黔西南州)新能源有限公司 销售产品 981,949.67

中广核(剑阁)风能发电有限公司 销售产品 829,247.40

中广核贵州雷山风能发电有限公司 销售产品 706,485.78

禹州中广核新能源有限公司 销售产品 670,308.24

中广核平陆风能发电有限公司 销售产品 257,038.82

中广核(政和)风能发电有限公司 销售产品 242,995.73

中广核(汝阳)新能源有限公司 销售产品 236,457.54

中广核钟山风能发电有限公司 销售产品 208,711.39

中广核湖北通山风能发电有限公司 销售产品 207,694.06

中广核太阳能(衢州)有限公司 销售产品 196,822.49

中广核南召县新能源有限公司 销售产品 169,719.87

中广核(浙江宁海)风能发电有限公司 销售产品 119,966.33

关联方 相关交易内容 本期发生额 上期发生额

高峰山风能发电有限公司，中广核(赣县) 销售产品 136,676.72

中广核射阳风能发电有限公司 销售产品 110,499.67

中广核(临朐)风能发电有限公司 销售产品 88,948.51

岭澳核电有限公司 销售产品 33,853.44

中广核玉溪华宁风能发电有限公司 销售产品 23,948.29

岭东核电有限公司 销售产品 88,155.93

农业流源光伏发电有限公司 销售产品 42,103.45

寿阳县世纪华中新能源有限公司 销售产品 20,017.26

铜川中广新能源有限公司 销售产品 6,754.35

登封中电设备风电有限公司 销售产品 41,879.30

中广核(浙江象山)风能发电有限公司 销售产品 24,217.79

中广核高州风能发电有限公司 销售产品 18,650.87

湖北大悟风能发电有限公司中广核 销售产品 9,043.13

广核湖南桂阳风能发电有限公司 销售产品 17,431.04

中广核平山太阳能发电有限公司 销售产品 5,534.48

中广核太阳能(大柴旦)开发有限公司 销售产品 5,637.93

中广核新风能发电有限公司 销售产品 18,668.14

中国广核集团有限公司 提供劳务 471,698.11

总计 71,756,321.08 36,124,117.75

2. 关系受托管理/承包和委托管理/承包

(1)委托管理/承包状态

委托方名字 受托方名字 受托资产类型 委托开始日 委托停止日 代管利润定价依据 今年确定的代管利润

中广核核技术 高新核材 中广核三角洲(江苏)投资有限公司(股权托管) 2017 年1月 1 日 自协议签 署之日起三年，期满后，如果对方没有异议，将自动继续 十二个月，依此类推 注（1） 2,469,811.33

中广核核技术 中广核技 中广核贝谷科技有限公司(股权托管) 2017 年1月 1 日 自协议签 自签署之日起三年，期满后彼此如无异议，则自动持续 十二个月，依此类推 注（1） 3,629,433.96

中广核核技术 中广核技 中广核久源(成都)科技有限公司(股权托管) 2017 年1月 1 日 自协议签 自署之日起三年，期满后如无异议，则自动延期 连续12个月，依此类推 注（1） 2,358,396.23

委托方名字 受托方名字 受托资产类型 委托开始日 委托停止日 代管利润定价依据 今年确定的代管利润

中广核核技术 中广核技 中广核技术应用有限公司日常运营管理 2017 年1月 1 日 自协议签 署之日起三年，期满后，如果对方没有异议，将自动继续 十二个月，依此类推 注（1） 2,190,377.36

注:(1)代管(服务)报酬由双方按以下公式转换:

规范平均期间费用 参与托管控制总数 托管费率 管理比例 代管工作的比例 标底公司(包括标底公司的控投子公司)的经营收入占比 标底公司(包括标底公司的控投子公司)总数占比 托管费

a b c=（d e）/2 d e=（f g)/2 f g h=a*b*c

有关注解：1）托管费=规范平均期间费用*参与托管控制总数*托管费率；

2)规范平均期间费用为与托管业务相同质量的业务期间费用/与托管业务相同质量的业务经理人数；

3)参与托管控制的人数为受托人参与标底公司管理的人数。受托人应根据每年的具体总数给予该数据；

4)托管费率是管理比例和代理工作比例的加权平均值；

5)管理比例为 1/(受托人直接管理的公司总数 标底公司总数)，该指标侧重于目标公司日常经营管理的权重值；

6)代理管理工作比例为标的公司经营收入比例和标的公司总数比例的加权平均值，该指标侧重于标的公司规模工作量的权重值；

7)标底公司的营业收入占标底公司营业收入的比例/(受托人合作营业收入总额) 标底公司总营业收入)，受托人根据年度决算数据给予该数据；

8)标底公司总数比例为各标底公司总数/(受托人合作总数) 基础公司总数)由受托人根据每年的具体总数给予。

3. 关系租赁状况

(1)租赁状况

出租人名字 承租人名字 租赁资产类型 租金将在今天确定 上一期确定的租金

中广核技术发展有限公司 中广核电力销售有限公司 房产租赁 1,681,581.55

(2)租赁状况

出租人名字 承租人名字 租赁资产类型 租金将在今天确定 上一期确定的租金

江苏大胜热缩材料有限公司 中广核大胜加速器技术有限公司 房产租赁 794,656.81 222,230.70

江苏大胜热缩材料有限公司 江苏达胜聚合物有限公司 房产租赁 1,670,679.80 1,067,997.00

江苏大胜热缩材料有限公司 吴江达胜检验技术有限公司 房产租赁 107,238.56 80,922.24

中广核服务集团有限公司北京分公司 中广核技术发展有限公司 房产租赁 1,768,925.73 964,868.58

中广核服务集团有限公司 中广核技术发展有限公司 房产租赁 1,645,049.99 5,166,885.24

深圳市核电环通汽车维修有限公司 中广核技术发展有限公司 车辆租赁 10,814.48 16,835.00

中广核环保产业有限公司 中广核技术发展有限公司 中广核大厦园林租摆 52,803.83 27,048.58

南通海维精密机械有限公司 中广核中科海维科技有限公司 房产租赁 34,200.00

4. 关联担保状态

担保方名字 被担保人的名字 担保金额 开始日 期满日 担保是否已完成

中广核三角洲(江苏)熔融有限公司 中广核高新核材集团有限公司 78,300,000.00 2017-10-30 2022-10-15 否

中广核三角洲(江苏)熔融有限公司 中广核高新核材集团有限公司 177,000,000.00 2015-5-18 2018-5-17 是

中广核三角洲(苏州)聚合物有限公司 中广核高新核材集团有限公司 82,000,000.00 2018-10-17 2024-9-9 否

中广核三角洲集团(苏州)特威塑料有限公司 中广核高新核材集团有限公司 82,000,000.00 2018-10-17 2024-9-9 否

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 2,330 万美金 2016-3-4 2018-3-14 是

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 1,780 万美金 2017-8-17 2018-8-17 是

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 2,040 万美金 2017-9-12 2018-9-12 是

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 2,910 万美金 2017-1-25 2020-2-24 否

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 2,350 万美金 2018-1-26 2019-2-23 否

中广核技术发展有限公司 新加坡大新控股有限公司 3,820 万美金 2018-8-1 2019-6-21 否

新加坡大新控股有限公司 新加坡华鹰船务有限公司、新加坡华昌船务有限公司 934.01 万美金 2017-6-1 2022-5-31 否

担保方名字 被担保人的名字 担保金额 开始日 期满日 担保是否已完成

新加坡华云船务有限公司

新加坡大新控股有限公司 新加坡华通船务有限公司新加坡华新船务有限公司 1,071.42 万美金 2018-3-15 2025-3-15 否

新加坡大新控股有限公司 新加坡华江船务有限公司、新加坡中国船务有限公司 1,140 万美金 2018-05-30 2021-05-30 否

新加坡大新控股有限公司 新加坡华丰船务有限公司、新加坡华连船务有限公司 925.95 万美金 2018-7-26 2025-3-19 否

新加坡大新控股有限公司 新加坡华军船务有限公司、新加坡华商船务有限公司 1,225 万美金 2018-12-31 2023-12-31 否

5. 关联方储蓄

根据签署的金融服务协议，各公司在中广核金融有限公司设立账户并存入账户。报告期末，中广核金融有限公司标底公司存款余额为 331,089,349.28 元(期初余额为 395,600,042.48 元)，今天的利息费用 672,015.06 元(上期利息费 229,653.90元）。

6. 关联方资金拆借

关联方名字 拆入/拆掉 拆借金额(万元) 开始日 期满日 备注

中广核财务有限公司 拆入 15,000.00 2018-3-30 2018-4-13

中广核财务有限公司 拆入 4,500.00 2018-3-30 2018-7-5

中广核财务有限公司 拆入 3,500.00 2018-3-30 2018-12-4

中广核财务有限公司 拆入 13,739.00 2018-4-10 2019-4-9

中广核财务有限公司 拆入 1,900.00 2018-4-10 2018-11-20

中广核财务有限公司 拆入 7,700.00 2018-5-14 2019-5-13

中广核财务有限公司 拆入 8,000.00 2018-7-31 2018-8-1

中广核财务有限公司 拆入 8,000.00 2018-8-17 2019-8-16

中广核财务有限公司 拆入 4,000.00 2018-10-18 2019-10-17

中广核财务有限公司 拆入 10,000.00 2018-11-30 2019-11-29

7. 关键管理人员的工资

项目规划 今年发生额 去年发生额

薪资总计 846.81万元 483.85万元

(三)关联方往来余额

1. 应收项目

项目规划 关联方 期终余额 期初余额

应收帐款 安达中广核太阳能科技有限公司 16,641.40 16,641.40

应收帐款 北京广利核系统工程有限公司 147,073.89 115,806.05

应收帐款 北流大冲山风电有限公司 142,502.00 142,502.00

应收帐款 大安中广核风能发电有限公司 0.03

应收帐款 德州安全能源有限公司 24,002.46 265,080.00

应收帐款 福贡丰源水电发展有限公司 29,156.17

应收帐款 广东核电合资有限公司 3,600.01

应收帐款 海宁中广核风能发电有限公司 39,372.74 0.15

应收帐款 湖州东胜光伏农业科技有限公司 106.00

应收帐款 济源中广核新能源有限公司 27,575.42 110,300.42

应收帐款 岭澳核电有限公司 39,270.00

应收帐款 南通江东材料有限公司 8,207,594.30 6,497,082.75

应收帐款 汝州天汇风电有限公司 20,040.00

应收帐款 四平中广核风能发电有限公司 0.01

应收帐款 遂川大唐汉业新能源有限公司 180,152.64 204,295.00

应收帐款 潍坊中广核能有限公司 25,243.78 138,364.00

应收帐款 增加汇通风电有限公司 115,932.30 197,030.00

应收帐款 阳泉中广核太阳能有限公司 37,094.58 397,865.01

应收帐款 义县中广核义北风能发电有限公司 280,157.51 149,926.62

应收帐款 禹州中广核新能源有限公司 385,672.64

应收帐款 肇东中广核新能源科技发展有限公司 142,635.31 1,426,345.81

应收帐款 中广核(安溪)风能发电有限公司 114,800.01 0.02

应收帐款 新能源投资有限公司，中广核(察哈尔右翼中旗) 155,761.58

应收帐款 高峰山风能发电有限公司，中广核(赣县) 158,545.00

应收帐款 中广核(合肥)新能源有限公司 22,260.00 22,260.00

应收帐款 中广核(剑阁)风能发电有限公司 961,927.00

应收帐款 中广核(临朐)风能发电有限公司 103,180.28

应收帐款 中广核(黔西南州)新能源有限公司 1,139,061.62

应收帐款 中广核(汝阳)新能源有限公司 109,716.50

应收帐款 太阳能有限公司，中广核(谢通门) 595,524.13 1,291,360.64

项目规划 关联方 期末余额 期初余额

应收帐款 中广核(浙江宁海)风能发电有限公司 13,000.23

应收帐款 中广核(浙江三门)风能发电有限公司 150,185.01 14,600.01

应收帐款 中广核(政和)风能发电有限公司 112,750.04

应收帐款 中广核安丘风能发电有限公司 166,510.65 11,220.30

应收帐款 中广核贝谷科技有限公司 3,000,000.00

应收帐款 中广核楚雄牟定风能发电有限公司 101,173.46 101,173.46

应收帐款 中广核大悟阳平风能发电有限公司 1,130,837.40 451,381.75

应收帐款 中广核德庆风能发电有限公司 874,708.53 889,485.00

应收帐款 中广核高新核材料集团(东莞)祈福新材料有限公司 19,855,926.49 12,309,309.69

应收帐款 中广核贵州开阳风能发电有限公司 102,698.69 260,700.06

应收帐款 中广核贵州雷山风能发电有限公司 819,523.50

应收帐款 贵州中广核龙里风能发电有限公司 169,558.92 596,629.88

应收帐款 中广核贵州桐梓风能发电有限公司 93,293.48 756,588.07

应收帐款 中广核湖北利川风能发电有限公司 384,056.83 1,399,385.06

应收帐款 中广核湖北通山风能发电有限公司 240,925.07

应收帐款 中广核湖北阳新风能发电有限公司 342,831.14 342,831.09

应收帐款 中广核南召县新能源有限公司 78,750.04

应收帐款 中广核彭泽浩山风能发电有限公司 138,201.21 345,503.00

应收帐款 中广核彭泽泉山风能发电有限公司 16,888.63 16,725.00

应收帐款 中广核平陆风能发电有限公司 164,509.03

应收帐款 中广核青海冷湖风能发电有限公司 45,180.12

应收帐款 中广核曲靖宣威风能发电有限公司 50,326.01 50,326.00

应收帐款 陕西潼关风能发电有限公司 257,578.34 268,534.00

应收帐款 中广核射阳风能发电有限公司 82,602.54

应收帐款 中广核石楼风能发电有限公司 395,209.29 466,101.16

应收帐款 中广核台山川岛风能发电有限公司 20,040.00 13,809.50

应收帐款 中广核台山风能发电有限公司 86,661.21 10,386.21

应收帐款 中广核太阳能(东莞)有限公司 198,626.00

应收帐款 中广核太阳能(衢州)有限公司 131,765.70

应收帐款 中广核太阳能(义乌)有限公司 58,671.65 586,712.12

应收帐款 中广核太阳能开发有限公司(总部) 11,454.00

应收帐款 中广核桃江风能发电有限公司 17,680.00 88,400.00

应收帐款 中广核乌海新能源有限公司 247,849.80 3,130,654.60

应收帐款 中广核西双版纳勐海风能发电有限公司 36,945.20 36,945.20

应收帐款 中广核新能源(乐都)有限公司 202,612.99 2,026,125.00

应收帐款 中广核新能源巢湖有限公司 992,050.00

项目规划 关联方 期末余额 期初余额

应收帐款 中广核新能源遂溪有限公司 159,000.00 159,000.00

应收帐款 中广核阳曲县风能发电有限公司 65,041.68 260,158.58

应收帐款 中广核盂县风能发电有限公司 155,555.10 53,431.00

应收帐款 中广核玉溪华宁风能发电有限公司 27,780.01

应收帐款 中广核玉溪海风能发电有限公司 55,425.00 55,425.00

应收帐款 中广核钟山风能发电有限公司 242,105.18

应收帐款 舟山银岱汽车零部件有限公司 9,991,799.08

应收帐款 荣成海维科技有限公司 130,000.00

应收利息 中广核会计有限公司 15,461.11

其他应收款 深圳市核电物业有限公司 629,647.42 629,647.42

其他应收款 中广核工程有限公司 80,000.00

2. 应对项目

项目规划 关联方 年底余额 年初余额

应付款 科维（ 南通机械有限公司 110,617.97 2,512.50

应付款 江苏大胜热缩材料有限公司 410,970.94

其他应付款 陈晓敏 10,380,590.00

其他应付款 黄志杰 2,052,000.00

其他应付款 江苏大胜热缩材料有限公司 503,741.63 284,766.70

其他应付款 温州科技创新商务咨询有限公司 769,500.00

其他应付款 中广核工程有限公司 250,000.00

其他应付款 苏州保温研究所有限公司 30,000.00

(四)关联方承诺

无。

十 一 、 承 诺 及 或 有 事 项

1. 重 要 承 诺 事 项

负债表日的关键承诺：

(1)已签订或准备执行的大额发包合同

截至 2018 年 12 月 31 日，公司签订但未支付的约定大额合同余额为 71,516.21万元，具体情况如下：

项目规划 合同金额(万元) 已付金额(万元) 未付金额(万元) 预计投资期内

苏里南四期路面工程 79,985.67 44,745.15 35,240.52 2017 年-2019 年

旅顺三涧堡街韩家村部分土地 9,678.08 2,733.56 6,944.52 2018 年-2020 年

房地产开发项目

中山工业园项目基建工程项目 8,700.75 726.27 7,974.48 暂时中止

太仓产业园项目基建工程项目 8,017.30 5,632.30 2,385.00 2016-2019 年

金海园区基础设施工程 12,038.78 10,934.06 1,104.72 2015-2019 年

金鼓城工业园 19,903.50 2,036.53 17,866.97 2016-2019 年

总计 138,324.08 66,807.87 71,516.21

(2)已签订或准备履行的租赁协议和财务危害

公司已有的 14 远洋运输船只以租赁方式运营，报告期内均值日租赁 1.04 万美金。2019 年租期满后，公司将根据市场租金水平签订新的租期。

2. 重 大 诉 讼 事 项

（1）2017 年 11 月 24 日，中广核三角洲（中山）聚合物有限公司与金中天建设集团有限公司（以下简称金中天公司）签署了中广核三角洲（中山）聚合物有限公司 10 新建万吨聚合物材料工程一期施工合同(以下简称“施工合同”)，合同价格为87、007、523.95人民币 元。此外，上海浦东发展银行股份有限公司广州分行在《施工合同》执行情况下，带来了不可撤销、见索即付的独立保函，保函项下总金额为rmb 8,700,752.40 元。《施工合同》签订后，金中天公司拟重新规划合同价格条款，因政策影响导致建材价格上涨和供应短缺，并单方面解除《施工合同》，并向上海浦东发展银行索赔担保 8,700,752.40 元为向广东省中山市中级人民提起诉讼。原告金中天公司规定，中广核三角洲(中山)聚合物有限公司按合同金额为101、375、811.17 元继续履行施工合同，赔偿中广核三角洲（中山）聚合物有限公司向上海浦东发展银行索赔担保账款造成的损失 8,700,752.40 元。截至 2018 年12 月 31 中广核三角洲(中山)聚合物有限公司(2018)已收到《应诉通知书》 20 民初 60 号)，但还没有开庭审判。

(2)中广核三角洲(中山)聚合物有限公司 2015 年 1 月 3 日至 2015 年 11 月 21日，向深圳仕佳光缆科技有限公司(以下简称深圳仕佳)销售总货物 11,947,634.00 元，但深圳仕佳认为公司提供的这批商品存在质量问题，并多次致函解决索赔。2017 年 3 月17 周一，深圳市石家向深圳市宝安区人民提起诉讼，中广核三角洲（中山）聚合物有限公司提出管辖权异议后，案件已送中山市第二人民审理。2017 年 3 月17 周一，深圳市石家向深圳市宝安区人民提起诉讼，中广核三角洲（中山）聚合物有限公司提出管辖权异议后，案件已送中山市第二人民审理。2018年 年 2 月 1 日，中山市第二人民东凤法院首次开庭，并对本案进行了鉴定程序。2018 年 6 1月，人民选定深圳市质量技术监督评价办公室对涉案质量进行检验。同时，中国农业银行中山东风支行中广核三角洲(中山)聚合物有限公司 44323101040017820 账户上 5,425,040.85 冻洁保护用元资金，冻洁期间 2018 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日。截至 2018 年 12 月 31 日，鉴定中心对质量异议没有明确的鉴定意见，人民也没有进入实体审理环节，判决结果不确定。

(3)大连国际事业部资金中心原出纳姜杰因涉嫌职务侵占，大连市公安局西岗分局经侦大队于 2018 年 6 月 7 每天都要立案“姜洁职务侵占案”，目前，姜洁职务侵占案早已由公安部门侦查结束，大连市西岗区检察院已在 2018 年 12 月 3 案件每天移交给大连市西岗区人民。2019 年 4 月 24 日本大连市西岗区人民开庭审理上述案件。法院在法庭上宣判姜洁犯职务侵占罪，被判处八年监禁 30 被判退赔的公司损坏一万元 2,012.69 一审判决还没有生效，公司还没有收到裁决。截至 2018年 12 月 31 日应收姜洁 2,012.69 公司预计未来将无法收回上述账款，公司将按照谨慎的原则 2018 年度坏账准备全额计提 2,012.69 万元。

（4）公司大连机电贸易分公司和大连出口贸易分公司向大连市公安局经济调查支队举报大连中益国际贸易有限公司郭明、吉林通榆新宇农副产品加工有限公司郭明涉嫌合同欺诈。截至 2018 年 12 月 31 大连中亿国际贸易有限公司及通榆新域农副产品加工有限公司(郭明)8.047.56 万元。经大连市公安局经侦支队侦查，以“大连郭明合同诈骗案”立案。事件发生后，大连市公安局经济调查支队对郭明相关担保人内蒙家禾经贸有限公司户下 43,141.38 吉林江域纺织有限公司户下平方米的土地及其附属物 上海高兴蔬菜有限公司户下120、647.86平方米的土地及其附属物 4,998 平方米的土地及其附属物已被查封。同时，上海高兴蔬菜有限公司、吉林江宇纺织有限公司、白城明信实业有限公司、通榆新宇农副产品加工有限公司及其内蒙古嘉禾经贸有限公司出具了《公司担保承诺书》。目前，案件嫌疑人郭明已经 2019 年 1 月 30 日被刑事拘留，案件仍处于公关调查阶段。由于案件复杂，公司聘请北京华亚正信资产评估有限公司出具了《拟核实保全资产价值项目评估报告》[华亚正信评估文字] 2019 第 G06-0003]和辽宁青松律师事务所发布了《关于郭明合同欺诈案对公司造成经济损失的法律救济的法律意见》，帮助公司发展损失的可能性，公司在 2018 年计提出减值准备 1,102.27 万元。后来，公司将密切跟踪案件的进展情况，并在案件进入刑事诉讼程序后，根据司法部门积极维护公司的合法权利。

(5)大连国际事务部机电贸易分公司 2018 年 7 月与大连万阳重工有限公司（以下简称“万阳重工”）签订进口代理协议采购一批锻件，合同规定机电贸易分公司扣除万阳重工 25%的保证金，万阳重工需要全额支付才能取货，取得货物使用权。扣除担保金后，机电贸易分公司向日本钢铁经销商提供不可撤销的即期信用证，信用证总额 321,586,091.00 日元(相当于人民币 1,926.75 一万元)货物抵达港口后，储存大连港产品港口。根据协议，万阳重工应当 2018 年 11 月 30 日前结清钱款，万阳重工会计陷入绝境，无法按时支付剩余钱款 1,476.65 万元。万阳重工深陷财务困境后，其债务人大连盛辉运业有限公司和大连百川通运输有限公司向大连长兴岛经济技术开发区人民提起诉讼。这批货物在 2019 年 1 月 15 日和 2019 年 1 月 18 日被查封，货物查封后，机电贸易分公司提出质疑，2019 年 3 月 29 日人民作出裁定:“货物使用权属于机电贸易分公司，允许撤销货物查封权，自裁定书送达之日起15日内向人民提起质疑”。由于万阳重工债务人对判决有疑问，已向人民提起上诉，最终审判时间尚未确定，截至本报告日，该批货物尚未解封。

3. 公 司 资 产 抵 押 、 质 押 及 担 保 情 况

（1）2014 年 5 月 16 日，公司以公司拥有的国有土地使用权，与中国银行大连分行签订贷款合同 742.20 公司贷款、保理融资、保函、资金业务等信贷业务，平方米及地上建筑物为质押物 9,045.06 担保最高债权额1万元，抵押期限为 2014 年 3 月 1日至 2019 年 2 月 28 日。2017 年 7 月 25 日，该公司与中国银行大连分行签署了编号 2017年，连中银高抵补字 001 《最高抵押合同补充协议》将质押明细修改为“公司拥有的建筑物” 9,538.22 质押物为平方米”。以上述最高抵押合同为担保，2017年 年 12 月 2017年15日，公司与中国银行大连分行签署了号码 中国银行年连总授 054 合同规定，中国银行大连分行将授信额度协议给该公司 15 短期贷款、法人账户透现、银行汇票、保理融资、保函、资金业务等信贷业务，整个循环信贷额度为1亿元。截至 2018 年 12月 31 日，中国银行大连分行短期贷款余额为 14,000 商业融资余额为26，498.56万元 万元。

（2）2018 年 7 月 30 日，公司根据中国工商银行大连中山广场支行向中国工商银行华沙分行出示融资保函，为公司提供融资保函 80%的大新控股有限公司向中国工商银行罗马分行借款 4,100 担保1万美元，保函有效期为自 2018 年 7 月 30 日至 2019年 7 月 30 日。截至报告期末，中国工商银行罗马分行大新控投有限公司贷款余额为3820 万美元，期末折扣rmb 26,217.42 万元。

（3）2018 年 1 月 26 日，公司根据浦发银行大连支行出示融资保函，为公司提供融资保函 大新控投有限公司80%的给予额度 2,400 保证担保1万美元，保函有效期为 2018 年 1月 26 至 2019 年 2 月 23 日。截至报告期末，大新控投有限公司在浦发银行香港分行贷款余额为 2,350 万美元，期末折扣rmb 16,128.52 万元。

(4)大新控投下属 14 单船公司各自与银行签订抵押贷款合同，因为其已经经营的干散货船是质押物。截至报告期末，大新控投贷款余额为 7,492.60 其中，万美元 1,513.58 非流动负债重新分类至一年内到期，贷款清单如下：

公司 贷款机构 贷款余额(万美元) 质押物 抵押期限

新加坡华鹰船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 304.57 华鹰轮 2017/06/01--2022/05/31

新加坡华昌船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 304.57 华昌轮 2017/06/01--2022/05/31

新加坡华云船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 324.87 华云轮 2017/06/01--2022/05/31

新加坡华丰船务有限公司 法国交通信贷银行新加坡支行 462.96 华凤轮 2018/7/26-2025/3/19

新加坡华连船务有限公司 法国交通信贷银行新加坡分 462.96 华连轮 2018/7/26-2025/3

公司 贷款机构 贷款余额(万美元) 质押物 抵押期限

行 /19

新加坡华通船务有限公司 法国交通信贷银行新加坡支行 535.71 华通轮 2018/3/19-2025/3/19

新加坡华新船务有限公司 法国交通信贷银行新加坡支行 535.71 华新轮 2018/3/19-2025/3/19

新加坡华军船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 612.50 华君轮 2018/12/31-2023/12/31

新加坡华商船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 612.50 华商轮 2018/12/31-2023/12/31

新加坡华江船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 570.00 华江轮 2018/05/30-2021/05/31

新加坡中国船务有限公司 法国北方银行新加坡支行 570.00 中华轮 2018/06/28—2021/06/28

新加坡华富船务有限公司 国家开发银行 733.00 华富轮 2011/08—2020/08

新加坡华海船务有限公司 国家开发银行 698.65 华海轮 2011/07/03—2020/11/30

新加坡华冠船务有限公司 国家开发银行 764.60 华冠轮 2011/09/16—2021/01/31

（5）2018 年 3 月，远洋渔业是一家国际控投子公司 907 鱿鱼渔船是交通银行大连中山支行的质押物 1,499 1万元贷款提供担保，抵押期限为 2015 年 9 月 21 日至 2021 年 12 月 1 日。截至报告期末，贷款期末余额为 1,399 万元。截至报告期末，贷款期末余额为 1,399 万元。

（6）2017 年 10 月 30 日，中国农业银行太仓沙溪支行高新核材总部贷款 7.830.00万元，贷款期限为 5 年，贷款利率基本上按下一期对应的同期基准利率下降 2%，2018 年度长期贷款利率 4.75%。长期贷款由中广核三角洲(江苏)熔融有限公司担保。截至报告期末，贷款余额为 6,830 万元。其中 1,000.00 非流动负债1万元重分类至一年内到期；

（7）2018 年 10 月 17 日，中国农业银行太仓沙溪支行高新核材总部贷款 8.200.00万元贷款期限为 7 年，贷款利率基本上根据下一期对应的同期基准利率周期提高 0.668%(一个月为一个周期)。长期贷款由中广核三角洲(苏州)聚合物有限公司和中广核三角洲(苏州)特威有限公司共同担保。截至报告期末，贷款余额为8200 万元。其中 1,000.00 非流动负债1万元重分类至一年内到期；

（8）2017 年 1 月 25 日本，公司根据中国工商银行大连中山广场支行向中国工商银行罗马分行提供融资担保，为公司提供融资担保 80%的大新控股有限公司向中国工商银行罗马分行借款 3000 担保1万美元，保函有效期为自 2017 年 1 月 25 日至 2020年 2 月24日。截至报告期末，中国工商银行罗马分行大新控股投资有限公司贷款余额为 2910万美元期末折rmb 19,971.91 万元。截至报告期末，中国工商银行罗马分行大新控股投资有限公司贷款余额为 期末折扣2910万美元rmb 19,971.91 万元。

(9)中广核俊尔因其应收票据作为质押出具应付票据。报告期末，应收票据质押余额为 16,126.47 万元。

十 二 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项

1、2019 年 1 月 30 日，公司举办 2019 第二次临时股东大会决定，允许公司向上海浦东发展银行大连分行申请设立融资担保，通过《关于为新加坡大新控股投资有限公司提供担保的议案》 2,400 万美金，新加坡大新控股有限公司向上海浦发银行香港分行申请不超过 2,350 一万美元的贷款给予连带责任担保，担保期限自公司签署融资担保之日起不得超过 13 个月。

2、2019 年 4 月 4 日，公司召开第八届董事会第二十六次会议，通过《关于向华宝信托有限公司办理贷款的议案》，允许公司向华宝信托有限公司申请 5,000 以1万元人民币贷款换取银行到期贷款，贷款利率为中国人民银行同期同类贷款利率5%，贷款期限为 9 个月。

除上述事项外，截至本财务报表给出之日，本公司不需要公布其他重要负债表。

十 三 、 其 他 重 要 事 项

1. 年金计划

根据《公司年金计划》 2008 年 12 每月设立企业年金基金，年支付金额为公司年支付工资 8.33%的个人缴纳金额为每年 120-360 元不等由公司代收代缴，公司委托中国人寿养老保险有限公司管理和经营企业年金基金。

2. 终止经营

项目 今年金额 去年金额

1.终止营业收入 7,971,519.39 6,240,136.76

减:停止成本和运营费用 8,017,683.19 10,441,874.91

2.终止经营业务资产总额 -46,163.80 -4,201,738.15

减:终止营业所得税费用 1,656.29

3.停止经营净利润 -46,163.80 -4,203,394.44

其中：母公司停止营业净利润 50,503.20 -4,248,540.85

加:处理业务纯收入(税后)

其中：处置损益总额

项目 今年金额 去年金额

减少:所得税费用(或利润)

4.终止经营业务的累计净利润 -46,163.80 -4,203,394.44

其中：母公司所有者来自已终止经营业务的累计净利润 50,503.20 -4,248,540.85

5.终止经营的现金流净额 -5,021,895.19 -73,342,850.97

其中：经营活动现金流净额 -5,021,895.19 -72,016,925.15

投资活动现金流量净额 306,465.25

筹资活动现金流量净额 -1,632,391.07

3. 分部信息

(1)根据会计制度确定报告分支机构

根据公司的结构组织结构、管理规范和报告制度，公司将业务分为业务 9 加速器及辐照加工服务、纤维材料改造、海洋运输、工程承包、房地产、国际劳务合作、国际贸易、海洋渔业等运营部门。

(2)本年度报告分公司的财务数据

项目 电子加速器和辐照加工 改纤维材料 远洋运输 工程承包 房地产 国际劳动合作 国际贸易 远洋渔业 别的 未分配 冲抵 总计

一、营业收入 904,849,677.87 4,265,961,854.38 337,626,819.12 550,104,541.59 128,780,639.98 57,083,302.59 333,651,958.27 149,256,480.40 7,726,619.37 -89,255,566.03 6,645,786,327.54

二、主要成本 641,048,365.85 3,615,576,394.61 206,350,833.12 502,620,040.13 98,391,429.16 30,883,505.18 302,785,725.66 123,805,852.71 4,028,747.08 -106,953,392.81 5,418,537,500.69

三、总资产 1,831,597,665.77 4,867,610,089.20 1,599,328,065.63 490,358,270.07 302,574,988.45 47,082,031.18 608,869,127.89 302,556,852.24 4,311,809.57 9,731,135,284.93 -7,967,824,326.99 11,817,599,857.94

四、负债总额 974,469,715.20 2,718,228,975.97 1,487,757,356.20 516,439,597.18 354,638,648.01 31,370,457.34 644,468,826.03 103,046,257.33 1,389,998.39 1,889,118,122.34 -2,952,467,522.16 5,768,460,431.83

4. 其他对投资者决策有很大影响的关键交易事项

(1)绩效承诺赔偿

本公司于 2016 年 3 月 4 中广核技术应用有限公司与大股东中广核技术应用有限公司签订了非公开发行股票购买资产的利润补偿协议，中广核技术应用有限公司承诺，除深圳沃尔外 6 2016年、2017年目标公司(分别是高科技核材、中广核达胜、中科海维、中广核俊尔、苏州特威、湖北拓普) 年与 2018 年间，年度审计合并报表的净利润（纯利润是指扣除非经常损益后直接属于销售公司的净利润，扣除配套募集资金投资项目对六家目标公司年度净利润的影响，2016 年度净利润包括交易日前交易对手的净利润和交易日后直接归属于销售公司的净利润)总额不少于 30,130.99 万元、38,059.43 万元、47,325.3 万元，即总计不少于 115,515.72 万元。

根据利润补偿协议，在业绩承诺期内，六家目标公司在业绩承诺期内一年的合并报表净利润总额小于本期最终承诺的净利润总额，中广核技术应用有限公司需要以股权方式向公司补偿，用于盈利补偿的股权包括中广核技术应用有限公司因出售六家目标公司的目标资产而获得的股权及其指定的其他交易向公司交付的股权。

6 家目标公司 2016 年度、2017 年度、2018 完成年度绩效承诺如下：

企业：元

项目 业绩承诺数 盈利完成数 差别数

2016 六家目标公司在扣除经常损益后直接归属于销售公司的净利润 301,309,900.00 312,263,855.57 10,953,955.57

2017 六家目标公司在扣除经常损益后直接归属于销售公司的净利润 380,594,300.00 295,844,018.42 -84,750,281.58

2018 每年六家目标公司扣除非经常性损益后，直接归属于销售公司的净利润 473,253,000.00 279,164,357.09 -194,088,642.91

三年累计实现 1,155,157,200.00 887,272,231.08 -267,884,968.92

根据利润赔偿协议，计算2018年 年中，广核技术应用有限公司和指定其他交易对手向公司的总收益赔偿金额为 697,846,975.57 换算赔偿股权总额为79、572、061.00 股。

该股权赔偿的后续工作将以利润赔偿协议约定的形式进行，后续股东大会仍需批准。

十 四 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释

1. 应收票据及应收账款

项目 年底余额 年初余额

应收票据 900,000.00

应收帐款 31,781,001.71 98,285,281.77

总计 32,681,001.71 98,285,281.77

1.1 应收票据

（1） 应收票据类型

项目 年底余额 年初余额

银行汇票 900,000.00

总计 900,000.00

（2） 无年底已用于质押的应收票据。

1.2 应收帐款

(1)应收账款分类

类型 年底余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提占(%)

单项金额重要，坏账准备的应收账款单项记提 99,764,059.82 84.09 81,243,066.41 81.44 18,520,993.41

根据信用风险特征组合记录坏账准备的应收账款 15,974,886.20 13.47 4,057,805.57 25.40 11,917,080.63

单项金额并不重要，但应收账款是单项记提坏账准备的 2,897,756.70 2.44 1,554,829.03 53.66 1,342,927.67

总计 118,636,702.72 100.00 86,855,701.01 — 31,781,001.71

（续以上）

类型 年初余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提比例(%)

单项金额重要，坏账准备的应收账款单项记提 34,461,505.03 24.65 34,461,505.03 100.00

根据信用风险特征组合记录坏账准备的应收账款 105,368,967.20 75.35 7,083,685.43 6.72 98,285,281.77

单项金额并不重要，但应收账款是单项记提坏账准备的

总计 139,830,472.23 100.00 41,545,190.46 29.71 98,285,281.77

1） 年底单笔金额重要且独立记提坏账准备的应收账款

公司名称 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提占(%) 计提原因

古巴 BK-IMPORT 公司 45,179,491.97 39,541,311.40 87.52 部分逾期不取回

辽宁伍陆七八科教有限公司 34,461,505.03 34,461,505.03 100.00 预计回收可能较小

古巴 ALIMPEX 14,480,499.96 7,240,249.98 50.00 部分逾期不取回

香港丰顺有限公司 5,642,562.86 预计收回有保证

总计 99,764,059.82 81,243,066.41 — —

2） 在组合中，坏账准备的应收账款按照账龄分析法记录

账龄 年底余额

应收帐款 坏账准备 计提占(%)

1 年之内 1,033,101.00 51,655.05 5.00

1-2 年 2,910,385.20 291,038.52 10.00

2-3 年 2,443,080.00 488,616.00 20.00

3-4 年 9,088,320.00 2,726,496.00 30.00

4-5 年 50.00

5 年以上 500,000.00 500,000.00 100.00

总计 15,974,886.20 4,057,805.57 —

(2)年度记录坏账准备金额 45,310,510.55 元。

(3)今天没有具体销账的应收账款

(4)根据借款人计算的年终余额前五名的应收账款情况

公司名称 年底余额 账龄 年底应收账款余额总比例(%) 年底坏账准备余额

第一名 45,179,491.97 2 年之内 38.08 39,541,311.40

第二名 34,461,505.03 5 年之内 29.05 34,461,505.03

第三名 14,480,499.96 2 年之内 12.21 7,240,249.98

第四名 9,088,320.00 3-4 年 7.66 2,726,496.00

第五名 5,642,562.86 3-4 年 4.76

总计 108,852,379.82 — 91.76 83,969,562.41

2. 其他应收款

项目 年底余额 年初余额

应收利息 12,659,944.10 23,515,438.53

其他应收款 1,870,370,366.47 1,565,650,904.63

总计 1,883,030,310.57 1,589,166,343.16

2.1 应收利息

项目 年底余额 年初余额

存定期 99,359.17 84,028.21

委托贷款 8,138,318.26 8,964,425.63

关联方借款 638,595.82 367,786.06

理财产品 3,783,670.85 14,099,198.63

总计 12,659,944.10 23,515,438.53

2.2 其他应收款

（1） 其它应收账款分类

类型 年底余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提占(%)

单项金额重要，单项金额重要 100,602,487.16 5.28 31,149,602.59 30.96 69,452,884.57

类型 年底余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提占(%)

记录坏账准备的其他应收账款

按信贷风险特征组合记录坏账准备的其他应收账款 1,805,096,107.82 94.72 4,178,625.92 0.23 1,800,917,481.90

单项金额并不重要，但其他应收账款是单项记提坏账准备的

总计 1,905,698,594.98 100.00 35,328,228.51 — 1,870,370,366.47

（续以上）

类型 年初余额

账目余额 坏账准备 帐面价值

金额 占比（%） 金额 计提占(%)

单笔金额重要，应收账款单笔记提坏账准备

根据信用风险特征组合记录坏账准备的应收账款 1,574,425,385.79 100.00 8,774,481.16 0.56 1,565,650,904.63

单项金额并不重要，但应收账款是单项记提坏账准备的

总计 1,574,425,385.79 100.00 8,774,481.16 — 1,565,650,904.63

1)年底单项金额重要，坏账准备的其他应收款独立记录

公司名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提原因

姜洁 20,126,902.59 20,126,902.59 100.00 挪用资金，估计无法收回

大连中亿国际贸易有限公司、通榆新域农副产品加工有限公司(郭明) 80,475,584.57 11,022,700.00 13.70 商贸行骗，预测部分无法恢复

总计 100,602,487.16 31,149,602.59 — —

2）组合中，其他应收账款按照账龄分析法记录坏账准备

账龄 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提占(%)

0-6 个月 17,870.00

1 年之内 75,017,972.38 3,750,898.62 5.00

1-2 年 781,344.00 78,134.40 10.00

2-3 年 349,352.00 69,870.40 20.00

3-4 年 189,075.00 56,722.50 30.00

4-5年 50.00

5 年以上 223,000.00 223,000.00 100.00

总计 76,578,613.38 4,178,625.92 —

3）组合中，其他应收款项选择余额百分比法计提坏账准备

组合名称 年底余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

关联方组成 1,473,296,941.02

无风险组合 255,220,553.42

总计 1,728,517,494.44 —

确定组合的依据：

结合公司会计制度，可收回应收关联方的应收款项和未按协议逾期、估计回收的应收款项不计提坏账准备。

（2） 今年计提坏账准备金额 26,553,747.35 元。

（2） 今年计提坏账准备金额 26,553,747.35 元。

（3） 其他应收款年度具体销售账户的其他应收款

今日销售应收出国留学生管理费 342,571.42 元及备付金 48,516.74 总金额为391，088.16 元。

（4） 其他应收款按账款质量分类

账款质 年底账面余额 年初账面余额

关联方往来 1,473,296,941.02 931,049,002.81

押汇账款 249,657,751.70 471,533,054.78

代理款 151,221,696.72 166,663,724.52

往来款 4,523,604.73 3,834,765.65

出口退税款 42,801.72 33,127.91

账款质 年底账面余额 年初账面余额

准备金、担保金和押金 6,639,821.50 1,311,710.12

别的 20,315,977.59

总计 1,905,698,594.98 1,574,425,385.79

注:其他大部分资产都是姜杰挪用的资本中心。

（5） 年终余额前五名的其他应收款，按借款人计算：

公司名称 账款质 年底余额 账龄 年底其他应收款余额总比例(%) 年底坏账准备余额

第一名 分公司往来款 508,965,227.06 2 年之内 26.71

第二名 分公司往来款 85,102,896.06 2 年之内 4.47

第三名 代理款 80,475,584.57 1-2 年 4.22 11,022,700.00

第四名 押汇钱 63,257,667.85 1 年之内 3.32

第五名 押汇钱 58,289,826.27 1 年之内 3.06

总计 796,091,201.81 41.78 11,022,700.00

3.长期股权投资

(1)长期股权投资分类

项目 年底余额 年初余额

账面余额 减值准备 帐面价值 账面余额 减值准备 帐面价值

投资子公司 4,176,915,703.80 719,701,771.85 3,457,213,931.95 4,103,820,912.30 420,105,039.05 3,683,715,873.25

投资于合资企业和合资企业 1,367,159,548.85 269,932,558.80 1,097,226,990.05 1,221,570,873.24 1,221,570,873.24

总计 5,544,075,252.65 989,634,330.65 4,554,440,922.00 5,325,391,785.54 420,105,039.05 4,905,286,746.49

(2)投资子公司

被投资单位 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额 今年计提减值准备 年底减值准备余额

中大国际工程(苏里南)企业 7,775,399.31 7,775,399.31

新加坡大新控股有限公司 413,772,549.99 413,772,549.99 328,717,159.05

大连国家嘉汇房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00

北京金时代置业有限公司 24,600,000.00 24,600,000.00

大连国际合作远洋渔业有限公司 28,800,000.00 28,800,000.00

大连高端汽车租赁有限公司 400,000.00 400,000.00

被投资单位 年初余额 今年提升 今年降低 年底余额 今年计提减值准备 年底减值准备余额

大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 2,100,000.00 3,100,000.00 5,200,000.00

大连国际海事技术服务有限公司 3,749,537.09 3,749,537.09

大连国际(澳洲)有限公司 1,387,880.00 1,387,880.00 1,387,880.00

大连五洲成大建设发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

大连合汇邦房地产投资管理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00

大连群鹏劳动派遣有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

大连海外人员培训机构 1,000,000.00 1,000,000.00

丹东联达航运技术服务有限公司 500,000.00 500,000.00

中大新西兰投资有限公司 5,208.50 5,208.50

中广核高新核材投资有限公司 2,260,576,649.02 70,000,000.00 2,330,576,649.02 296,197,349.02 296,197,349.02

中广核中科海维科技发展有限公司 200,563,883.78 200,563,883.78 3,399,383.78 3,399,383.78

中广核大胜加速器技术有限公司 1,024,251,018.70 1,024,251,018.70

深圳市中广核沃尔辐射科技有限公司 34,338,785.91 34,338,785.91

总计 4,103,820,912.30 73,100,000.00 5,208.50 4,176,915,703.80 299,596,732.80 719,701,771.85

(3)投资合资企业和合资企业

被投资单位 年初余额 今年的调整变化 年底余额 年底减值准备余额

追加投资 降低投资 在权益法下确定的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣布发现金股利或利润 计提减值准备 别的

一、合营企业

二、联营企业

中广核拓普(湖北)新材料有限公司 144,303,927.19 13,678,994.60 157,982,921.79

中 广 核三 角 洲 集 特威塑料有限公司(苏州) 103,105,509.21 2,756,236.17 40,308,873.53 65,552,871.85 40,308,873.53

中广核俊尔新材料有限公司 974,161,436.84 68,616,300.00 59,940,014.56 597,130.28 229,623,685.27 873,691,196.41 229,623,685.27

总计 1,221,570,873.24 68,616,300.00 - 76,375,245.33 597,130.28 269,932,558.80 1,097,226,990.05 269,932,558.80

4.营业收入和营业成本

项目 今年发生额 去年发生额

收益 成本 收益 成本

主营 903,465,842.43 814,083,939.75 1,160,194,842.54 1,016,440,835.35

相关业务 10,331,487.21 9,586,226.39 2,358,490.57

总计 913,797,329.64 814,083,939.75 1,169,781,068.93 1,018,799,325.92

5.长期投资

项目 今年发生额 去年发生额

成本法计算的持续股权投资收益 33,534,829.24 18,906,453.84

股权法计算的持续股权投资收益 76,375,245.33 93,472,844.83

处理长期股权投资造成的投资收益 13,424,695.24

持有期内以公允价值计量且计入当期损益的资产的投资收益

以公允价值计量的投资收益及其变动计入当期损益的资产 持有到期投资在持有期内的投资收益

持有期内可供出售金融资产的投资收益

处理出售金融资产所获得的投资收益

管控权缺失后，剩余股份根据公允价值再次计量产生的收益

别的 69,784,692.17 51,543,471.75 总计 193,119,461.98 163,922,770.42 注：大多数其他金融产品获得的投资收入 5,676.35 委托贷款长期投资1万元 1,302.11万元。十 五 、 财 务 报 告 批 准本财务报告 2019 年 4 月 25 日由本公司股东大会批准。财 务 报 表 补 充 资 料1. 今年非常经常损益统计表(1)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息公开表述》第一次公示 1 (2008)规定了非经常损益，本公司 2018 年度经常损益如下：项目 今年金额 表明 处置非流动资产损益 835,789.66 越权审查或没有正式批准文件和偶尔的税收返还，减少 计入当期损益的政府补贴 26,604,765.54 计入当期损益的非金融企业收取资金占用费 子公司、合资企业和合资企业的投资成本低于被投资单位在获得投资时能够识别净资产公允价值的收益 非货币资产交换损益 委托他人投资或管理资产损益 由于不可抗拒因素，各种资产的减值准备，如洪水灾害所计提的资产 债务重组损益 企业改制的费用 交易价格明显不公平的交易造成的超出公允价值的部分损益 公司合并在同一控制下造成的子公司年初至合并日本期净损益 与公司正常经营业务无关或事项造成的损益 除与公司正常经营业务相关的合理套期保值业务外，买卖资产、买卖金融负债产生的公允价值变动损益，以及买卖资产、买卖金融负债和可供出售金融资产获得的投资收益 单独进行减值试验的应收款项减值准备转移到 418,536.25 对外委托贷款获得的损益 选择公允价值模式进行后续计量的投资房地产公允价值变化造成的损益 根据税收、会计等法律法规的需要，对当期损益的影响进行调整 委托经营取得的托管费收入 10,648,018.88 金融产品获得的投资收益 56,763,545.74 除上述类型外，其他营业外收入和费用 60,832,422.91 其他符合经常损益定义的损益项目 160,962.12 项目 今年金额 表明 小计 156,264,041.10 所得税危害金额 -13,695,034.07 少数股东权益危害(税后) -841,540.28 总计 141,727,466.75 2. 净资产回报率及每股收益根据《中国证券监督管理委员会关于公开发行证券的公司信息披露报告规则》 9 净资产回报率和每股收益的计算和公布(2010 年修订)规定，本集团 2018 年度加权平均净资产收益率、每股基本收益和稀释每股收益如下：报告期盈利 加权平均 净资产回报率(%) 每股收益 每股基本收益 稀释每股收益 母公司股东的净利润 5.8178 0.3058 0.3058 扣除非经常损益后母公司股东的净利润 3.2387 0.1702 0.1702 第十二节 备查文件名称一、承担公司负责人、会计负责人、会计机构负责人(会计负责人)签字盖章的财务报告。载有会计师事务所盖章、注册会计师签字盖章的审计报告原件。二是会计师事务所盖章、注册会计师签字盖章的审计报告原件。第三，报告期内在中国指定网站上公开披露的所有公司文件原件及公告原件。